肖毅

摘要：在環(huán)境保護(hù)越來越受重視的當(dāng)下，環(huán)境金融業(yè)務(wù)逐漸成為銀行機(jī)構(gòu)的全新發(fā)展方向。環(huán)境金融業(yè)務(wù)在我國實(shí)行的時(shí)間不長，而在國外，這一內(nèi)容已經(jīng)成為商業(yè)銀行的全新戰(zhàn)略目標(biāo)。對此，文章便分析了我國商業(yè)銀行環(huán)境金融業(yè)務(wù)管理的國際經(jīng)驗(yàn)，并提供幾點(diǎn)經(jīng)驗(yàn)啟示。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；環(huán)境金融；國際經(jīng)驗(yàn)；借鑒；管理

當(dāng)前國際社會對環(huán)境保護(hù)的重視度非常高，甚至延伸至金融行業(yè)中。環(huán)境金融業(yè)務(wù)逐漸成為金融機(jī)構(gòu)拓展市場、提升社會名譽(yù)度的重要手段之一。商業(yè)銀行占據(jù)環(huán)境金融領(lǐng)域，不僅能夠在戰(zhàn)略方面重視環(huán)境問題，還能夠?qū)h(huán)境要求與環(huán)境金融理念融入到業(yè)務(wù)操作流程、貸后監(jiān)控、企業(yè)組織結(jié)構(gòu)以及金融政治制定實(shí)施等銀行常規(guī)行為中。對此，我國商業(yè)銀行借鑒環(huán)境金融理念，能夠?qū)崿F(xiàn)顯著的商業(yè)銀行的社會口碑以及金融市場拓展效果。

一、商業(yè)銀行環(huán)境金融業(yè)務(wù)管理的國際經(jīng)驗(yàn)

（一）業(yè)務(wù)專職機(jī)構(gòu)與負(fù)責(zé)人

銀行的決策主要是通過銀行董事會所負(fù)責(zé)，對于環(huán)境金融業(yè)務(wù)的管理而言也是如此。在實(shí)際的情況中，可持續(xù)發(fā)展問題應(yīng)當(dāng)由銀行董事會以及首席執(zhí)行官進(jìn)行全面負(fù)責(zé)，這也是保障環(huán)境金融得以實(shí)現(xiàn)的必要條件。董事會層面必須準(zhǔn)許并且明確環(huán)境金融的發(fā)展戰(zhàn)略方法、目標(biāo)，審核環(huán)境金融的相關(guān)報(bào)告以及目標(biāo)完成進(jìn)度，對實(shí)行情況進(jìn)行適時(shí)地監(jiān)督。

在國外銀行中，已經(jīng)有相當(dāng)多的銀行已經(jīng)建立與社會風(fēng)險(xiǎn)、環(huán)境保護(hù)等相關(guān)的機(jī)構(gòu)或部分。例如，近些年，匯豐集團(tuán)董事會便建立與可持續(xù)發(fā)展相關(guān)的委員會，花旗集團(tuán)建立了由銀行經(jīng)理與高級銀行家所組成的社會政策與環(huán)境審查委員會。社會風(fēng)險(xiǎn)與環(huán)境的實(shí)際管理情況需要由專門的社會風(fēng)險(xiǎn)管理部門以及環(huán)境金融業(yè)務(wù)管理部門所共同進(jìn)行。在國外，這些部門普遍會邀請一些風(fēng)險(xiǎn)研究、環(huán)境保護(hù)等方面的專家一同負(fù)責(zé)。

（二）借貸款程序

以國外荷蘭銀行為例，任何一個(gè)項(xiàng)目即使是通過了環(huán)保部門的審核，也不能直接就進(jìn)入實(shí)施環(huán)節(jié)，而必須由銀行的內(nèi)部所設(shè)置的環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)管理部門按照項(xiàng)目實(shí)際的國際標(biāo)準(zhǔn)以及銀行政策進(jìn)行社會風(fēng)險(xiǎn)以及環(huán)境破壞評估，并且會對評估結(jié)果未能通過的項(xiàng)目拒絕對其借貸款。

按照交易性質(zhì)的類型，銀行的社會風(fēng)險(xiǎn)管理團(tuán)隊(duì)以及環(huán)境金融業(yè)務(wù)管理部門所實(shí)行的職責(zé)也有所不同。假設(shè)某個(gè)項(xiàng)目與國際的標(biāo)準(zhǔn)有關(guān)系，則銀行會分析該項(xiàng)目是否符合國際的標(biāo)準(zhǔn)；如果項(xiàng)目與國際標(biāo)準(zhǔn)無關(guān)，則無需遵循國際的標(biāo)準(zhǔn)，但是需要分析該項(xiàng)目是否與銀行內(nèi)部的環(huán)境保護(hù)要求相符合，并且將當(dāng)?shù)胤僧?dāng)做一項(xiàng)要求進(jìn)行審核，只有通過兩方面的審核之后才能夠?qū)嵭薪栀J款。

（三）貸后的信息監(jiān)控

貸后監(jiān)控是貸前審查工作的后續(xù)工作。商業(yè)銀行在簽訂相關(guān)合同之后，銀行仍然需要保留對項(xiàng)目的后續(xù)監(jiān)管權(quán)力，并且需要定期的履行這一權(quán)力。銀行方面需要定期的對項(xiàng)目進(jìn)行審查，保障在貸款期之內(nèi)不會發(fā)生合同規(guī)定以外的環(huán)境污染、破壞行為。只有貸后信息的有效監(jiān)控，才能夠真正實(shí)現(xiàn)環(huán)境金融管理。

二、商業(yè)銀行環(huán)境金融業(yè)務(wù)管理的經(jīng)驗(yàn)啟示

（一）傳承可持續(xù)理念，實(shí)現(xiàn)國際標(biāo)準(zhǔn)

我國商業(yè)銀行對環(huán)境金融的研究與探索已經(jīng)有多年時(shí)間，在環(huán)境金融管理中，主要是以可持續(xù)理念為主進(jìn)行發(fā)展。例如，興業(yè)銀行便在2008年宣布實(shí)行赤道原則，成為我國第一家豈止至今實(shí)行赤道原則的金融機(jī)構(gòu)。同時(shí)，各個(gè)商業(yè)銀行也在針對環(huán)境問題提出針對性措施，盡可能的規(guī)避非環(huán)境保護(hù)所帶來的一系列影響。

建立可持續(xù)發(fā)展觀念是金融機(jī)構(gòu)針對環(huán)境問題開展金融業(yè)務(wù)的首要任務(wù)，我國商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)傳承國外可持續(xù)發(fā)展的理念，提高對環(huán)境保護(hù)的重視程度，并將環(huán)境金融當(dāng)做是發(fā)展重點(diǎn)項(xiàng)目，將環(huán)境問題歸納到戰(zhàn)略成長中。在實(shí)際的管理中，除了需要按照國家相關(guān)倡議與協(xié)定以外，還需要盡可能的提升行為準(zhǔn)則與監(jiān)管嚴(yán)格性。除此之外，對于我國商業(yè)銀行環(huán)境業(yè)務(wù)的監(jiān)管而言，還可以將國際標(biāo)準(zhǔn)納入到常規(guī)監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)中，如此便能夠使環(huán)境金融業(yè)務(wù)管理真正實(shí)現(xiàn)國際標(biāo)準(zhǔn)。

（二）提升戰(zhàn)略高度，成立相關(guān)管理機(jī)構(gòu)

對于我國商業(yè)銀行而言，需要一定程度的提高對環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識與關(guān)注，在當(dāng)前背景下?lián)屨辑h(huán)境金融市場，盡快制定全新的投資決策要求與程序，保障環(huán)境金融業(yè)務(wù)能夠真正實(shí)現(xiàn)。為了保障銀行環(huán)境金融發(fā)展在戰(zhàn)略上得以提升，必須長遠(yuǎn)規(guī)劃綠色信貸，以我國商業(yè)銀行的實(shí)際情況，參考借鑒一些發(fā)達(dá)國家的實(shí)際經(jīng)驗(yàn)與情況，讓董事會從管理層面制定環(huán)境金融戰(zhàn)略方向與工作目標(biāo)。與此同時(shí)，可以在董事會的扶持之下，建立專門負(fù)責(zé)環(huán)境方面的管理部門，并賦予該部門一定的評估、分析以及要求等權(quán)限，使金融服務(wù)、產(chǎn)品以及金融政策、標(biāo)準(zhǔn)等均符合環(huán)境保護(hù)要求。

（三）提升創(chuàng)新能力，完善環(huán)境金融服務(wù)與產(chǎn)品

應(yīng)用并創(chuàng)新多樣化的金融服務(wù)與產(chǎn)品是促使環(huán)境保護(hù)能夠可持續(xù)發(fā)展的有效路徑之一。當(dāng)前，我國商業(yè)銀行普遍知識將低碳業(yè)務(wù)作為主要的綠色信貸產(chǎn)品。對此，就需要由我國國有4大銀行帶頭，創(chuàng)新并實(shí)施更多的環(huán)境金融服務(wù)以及相關(guān)產(chǎn)品。發(fā)達(dá)國家許多銀行已經(jīng)相繼推出各個(gè)類型的環(huán)境金融服務(wù)與產(chǎn)品，并且在保護(hù)環(huán)境的同時(shí)也很大程度的滿足了以環(huán)保為方向的客戶要求。對于國內(nèi)而言，商業(yè)銀行需要在當(dāng)前基礎(chǔ)上，創(chuàng)新環(huán)境金融服務(wù)，注重環(huán)境金融的包容性，不僅要提高對中大型企業(yè)的環(huán)境保護(hù)要求，對于零售業(yè)務(wù)而言也需要同樣高度重視。

（四）完善環(huán)境管理內(nèi)部體系，提升風(fēng)險(xiǎn)控制效果

發(fā)達(dá)國家的商業(yè)銀行主要是通過兩個(gè)方面提升內(nèi)部環(huán)境管理體系的管理質(zhì)量。一方面是通過降低銀行自身的辦公能耗以及采用綠色建筑來降低銀行對環(huán)境形成的負(fù)面影響，另一方面是將環(huán)境要求與環(huán)境金融理念盡可能的納入到分支部門、業(yè)務(wù)操作流程、政策制定以及組織機(jī)構(gòu)當(dāng)中，從而提升商業(yè)銀行自身的環(huán)境管理內(nèi)部管理能力。對于我國而言，這樣的方式也十分奏效。銀行董事會可以將環(huán)境與社會風(fēng)險(xiǎn)管理程序、內(nèi)容盡可能的納入到銀行的日常運(yùn)行活動當(dāng)中，重點(diǎn)是納入到績效考核、信息管理等環(huán)境，提高對貸款前企業(yè)的調(diào)查、放款時(shí)對企業(yè)的審核以及放款后對企業(yè)的監(jiān)控等。如此，便能夠極大程度的提升商業(yè)銀行內(nèi)部的環(huán)境管理能力，從而提升對環(huán)境破壞風(fēng)險(xiǎn)的控制效果。

三、總結(jié)

綜上所述，面對經(jīng)濟(jì)發(fā)展與環(huán)境保護(hù)這一傳統(tǒng)發(fā)展模式的矛盾，環(huán)境金融是實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展、環(huán)境資源保護(hù)節(jié)約的有效實(shí)施手段之一。在實(shí)際的情況中，商業(yè)銀行需要從政策制度、業(yè)務(wù)創(chuàng)新、內(nèi)部控制、信息披露方式、流程管理、環(huán)保理念等多方面強(qiáng)化對社會風(fēng)險(xiǎn)的管理以及綠色環(huán)境的保護(hù)。這樣的方式不僅能夠使商業(yè)銀行的行為滿足相關(guān)監(jiān)管部門的要求，還能夠極大程度的提升市場的拓展效率，提高社會名譽(yù)，是一舉多得的發(fā)展途徑。

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