江萍+龔素英

摘要：中小企業(yè)被認為是我國經(jīng)濟發(fā)展和社會穩(wěn)定的中堅力量，然而，融資方面卻成了阻礙其發(fā)展的關(guān)鍵因素。本文以合肥市中小企業(yè)為研究對象，通過設(shè)計調(diào)查問卷，對合肥市中小企業(yè)的融資現(xiàn)狀及存在的問題進行分析，從而提出有效對策。

關(guān)鍵詞：合肥市；中小企業(yè)；融資問題；措施

中圖分類號：F275 文獻識別碼：A 文章編號：1001-828X（2016）009-0000-02

合肥市經(jīng)濟進一步的發(fā)展壯大，中小企業(yè)被認為是促進其經(jīng)濟繁榮的中堅力量。但是，隨著中小企業(yè)的快速發(fā)展，融資困難被認為是制約其發(fā)展中最突出因素，因此，解決好這一問題對合肥市顯得尤為重要。

一、合肥市中小企業(yè)融資現(xiàn)狀及存在的問題

（一）中小企業(yè)的界定

我國現(xiàn)行的《中小企業(yè)促進法》明確規(guī)定：中小企業(yè)是指在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的有利于滿足社會需要，增加就業(yè)，符合國家產(chǎn)業(yè)政策，生產(chǎn)規(guī)模屬于中小型的各種所有制和各種形式的企業(yè)。在此基礎(chǔ)上，中國工信部、統(tǒng)計局、發(fā)改委和財政部聯(lián)合印發(fā)《關(guān)于印發(fā)中小企業(yè)劃型標準規(guī)定的通知》，規(guī)定了我國的劃分主要是根據(jù)職工人數(shù)、銷售額和資產(chǎn)總額等多項指標進行判定，具體結(jié)合企業(yè)各自行業(yè)特點確定①。

（二）問卷調(diào)查

截至到2014年，合肥市中小企業(yè)達到5186戶，主營業(yè)務(wù)收入4544.25億元，利潤總額214.24億元，占GDP的52.7%，稅收額為586億元，其中70%是合肥市中小企業(yè)上繳。本次調(diào)查對象為已在合肥市工商管理部門登記并注冊的中小企業(yè)。2014年7月到9月，筆者共發(fā)放調(diào)查問卷 500份，回收問卷450份?？鄢卮鹬貜?fù)、回答不完整或明顯有邏輯錯誤的調(diào)查問卷后，有效問卷共306份，有效率為68%。筆者通過問卷調(diào)查結(jié)果，找出了合肥市中小企業(yè)融資過程中存在的問題，分析融資困難的真正原因，并為緩解融資困難問題提出建議。

（三）融資過程中存在的問題

1.融資渠道單一

合肥市中小企業(yè)的經(jīng)營規(guī)模不大，目前資金的籌集大多依靠銀行等相關(guān)金融機構(gòu)來進行融資。因此，合肥市中小企業(yè)融資渠道比較單一，大多是在自我積累中不斷發(fā)展壯大。

2.銀行借貸難度大

銀行貸款是中小企業(yè)的主要融資方式。由于合肥市的中小企業(yè)生產(chǎn)規(guī)模不大、信息透明度不高、抵御風(fēng)險能力不強等，致使銀行等金融機構(gòu)對其放貸的積極性普遍降低。

3.融資成本較高

一般中小企業(yè)貸款存在“小、急、頻”的特點，且經(jīng)營有風(fēng)險。因此，金融機構(gòu)在面對貸款時，其貸款利率就會提高，加之企業(yè)本身審計等各方面的費用較高，使其融資的成本也會增加。

4.民間借貸融資較多

合肥市中小企業(yè)的融資方式多為民間借貸等，因其往往通過正規(guī)的金融機構(gòu)籌不到資金。導(dǎo)致其高于銀行的融資成本，雖然暫時能滿足資金需求，但加重了中小企業(yè)財務(wù)負擔(dān)。

二、合肥市中小企業(yè)融資效率低的成因分析

（一）企業(yè)自身方面

1.企業(yè)整體素質(zhì)偏低

合肥市中小企業(yè)普遍存在經(jīng)營規(guī)模不大，人員素質(zhì)低、人才短缺等問題，導(dǎo)致在管理水平、開發(fā)能力等方面難以適應(yīng)激烈的競爭。加之其生命周期短，使得銀行或投資者更加謹慎。

2.企業(yè)財務(wù)管理不規(guī)范

目前，合肥市諸多企業(yè)存在普遍的問題，如造假的財務(wù)數(shù)據(jù)、報表。這導(dǎo)致金融機構(gòu)難以掌握實際經(jīng)營狀況，并對其還款能力也不能夠做出真實有效的判斷，則會降低對其貸款的積極性。

3.企業(yè)抵押擔(dān)保能力不足

一般來說，銀行放貸比較看重企業(yè)的抵押擔(dān)保能力。然而，合肥市中小企業(yè)普遍存在著經(jīng)營規(guī)模較小，這在某種程度上限制了它們?nèi)谫Y。因此，首要解決如何發(fā)展好擔(dān)保事業(yè)問題。

4.企業(yè)信用意識淡薄

合肥市這一類型企業(yè)普遍存在著信用問題。所以說，融資不易的原因之一就是與其信用意識淡薄有相當(dāng)大的聯(lián)系，這嚴重影響了企業(yè)的信譽度，同時也加劇了貸款難度。

（二）金融機構(gòu)方面

1.金融機構(gòu)與中小企業(yè)信息不對稱

合肥市中小企業(yè)很多都存在著信息不透明的問題，因此，相關(guān)金融機構(gòu)比較難獲得真實的財務(wù)信息，加之它們自身缺陷，因而這些企業(yè)的融資難度相對比較大。

2.金融機構(gòu)信貸標準嚴格

合肥市中小企業(yè)自身實力薄弱，可抵押的資產(chǎn)較少，財務(wù)、信用等狀況不佳，導(dǎo)致銀行對其貸款發(fā)放程序及條件審查更加嚴格，信貸標準比較高。

3.金融機構(gòu)缺少為中小企業(yè)服務(wù)的意識

目前，合肥市中小企業(yè)在經(jīng)營發(fā)展過程中，出現(xiàn)資金短缺的問題一般通過銀行解決。合肥市金融機構(gòu)與金融體系兩者存在著供需矛盾，很少有專門的機構(gòu)去為中小企業(yè)服務(wù)的意識。

4.金融機構(gòu)缺乏支持中小企業(yè)貸款的激勵措施

貸款的個人負責(zé)制在我國是普遍實行的，加之合肥市較大型的銀行嚴重缺乏支持中小企業(yè)貸款的激勵措施，因此，在一定程度上抑制了銀行提供給中小企業(yè)貸款的積極性。

（三）政府方面

1.對合肥市中小企業(yè)的重要性認識不足

即使中小企業(yè)對合肥市的經(jīng)濟發(fā)展起到了一定的促進作用，但當(dāng)?shù)馗黜椑谜呷匀粌A向于國有大中型企業(yè)。因而，政府要給予其足夠的重視，推出更多有利政策促進其發(fā)展。

2.沒有建立完善的擔(dān)保體系

目前，合肥市大部分中小企業(yè)在找擔(dān)保公司上是有難度的，究其原因是其信用擔(dān)保體系不夠完善。這與擔(dān)保機構(gòu)自身存在缺乏風(fēng)險分擔(dān)機制等有關(guān)，因此，完善擔(dān)保體系建設(shè)迫在眉睫。

3.服務(wù)工作效能有待提高

近年來，雖然政府不斷加大對合肥市中小企業(yè)的政策支持，但政府的配套服務(wù)仍沒到位。目前，貸款需到政府相關(guān)部門辦理手續(xù)，不僅要收取相關(guān)的費用，而且手續(xù)繁雜，辦理的時日較長。

4.政府的政策支持力度不夠

合肥市當(dāng)?shù)卣狈γ鞔_的、可操作性強的資金扶持和鼓勵等政策，同時，也缺乏配套的法律法規(guī)條款，忽視中小企業(yè)的發(fā)展需求，政府的政策支持力度完全不夠。

三、合肥市中小企業(yè)優(yōu)化融資措施的建議對策

（一）企業(yè)自身方面

1.提高企業(yè)整體素質(zhì)

合肥市中小企業(yè)需要加強對其融資能力、創(chuàng)新水平、產(chǎn)業(yè)的升級、品牌建設(shè)等這些方面的重視。然而為了解決這些方面的問題，最根本的途徑即是提高企業(yè)的整體素質(zhì)。

2.規(guī)范內(nèi)部財務(wù)管理制度

為了提高信息的透明度，首先要根據(jù)國家相關(guān)的法律制度制定并規(guī)范內(nèi)部管理制度；其次，應(yīng)提高財務(wù)管理水平。另外，要注重與銀行建立長期合作關(guān)系，降低融資難度。

3.拓寬融資渠道

合肥市中小企業(yè)在充分利用傳統(tǒng)渠道的同時，需要創(chuàng)新企業(yè)自身的融資手段。一方面，要利用好非銀行資金；另一方面，大膽開辟新途徑，最大限度地發(fā)揮投資的收益。

4.加強企業(yè)良好的信用意識

現(xiàn)如今，一個企業(yè)的信用度如何在某種程度上決定了其發(fā)展的長度及寬度，所以說這一重要性不言而喻。對此這些企業(yè)需要強化每位員工的信用意識；要建立完整的信用制度等。

（二）金融機構(gòu)方面

1.強化金融基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)

由于中小企業(yè)信息披露不完全，合肥市金融機構(gòu)可建立完善的信息披露機制。同時，也要完善企業(yè)信用評價體系建設(shè)，增強企業(yè)誠信意識，提高融資成功率。

2.加強對合肥市中小企業(yè)的信貸支持

筆者通過對合肥市現(xiàn)狀并根據(jù)當(dāng)?shù)仄髽I(yè)的融資特點及實際需求的分析，認為金融機構(gòu)不僅要降低對這些企業(yè)的信貸標準，與此同時要放松放貸要求，進而提高融資成功率。

3.大力發(fā)展中小型金融機構(gòu)

近幾年來，城市商業(yè)銀行、農(nóng)村信用社等地方性中小金融機構(gòu)的數(shù)量逐漸增加。但是，這遠不能滿足中小企業(yè)融資的需要，所以相關(guān)部門應(yīng)加大支持力度，合理引導(dǎo)小額貸款公司發(fā)展。

4.建立適當(dāng)?shù)募顧C制

為改善合肥市中小企業(yè)融資環(huán)境，銀行等金融機構(gòu)首先應(yīng)堅持執(zhí)行穩(wěn)健的貨幣政策；其次，要落實扶持中小企業(yè)的融資政策；最后要加強對金融理財方面的管理。

（三）政府方面

1.重視合肥市中小企業(yè)的發(fā)展

融資問題應(yīng)要受到政府的高度重視，同時要把它作為履行的職責(zé)之一。對此，政府方面要發(fā)揮出引導(dǎo)作用，采取有利于其發(fā)展的建議，營造出可促進其長足發(fā)展的外部環(huán)境。

2.加強信用擔(dān)保體系建設(shè)

合肥市當(dāng)?shù)卣趯W(xué)習(xí)別國建設(shè)擔(dān)保體系方面的成果時，一定要立足于本市的有關(guān)情況，建立符合本市的擔(dān)保體系。同時，市縣政府應(yīng)該建立相關(guān)的擔(dān)保補償機制和激勵機制。

3.優(yōu)化提升政府服務(wù)工作效能

政府各級各部門在各類相關(guān)證件辦理登記方面，要按照“合法、高效”的原則，減少收費項目，簡化服務(wù)程序，提高工作效率，以消除在融資過程中對繁雜手續(xù)和效率不高的擔(dān)憂。

4.加大對合肥市中小企業(yè)的政策支持

首先，政府部門要制定符合合肥市中小企業(yè)發(fā)展的稅收優(yōu)惠政策；其次，政府部門要與時俱進，大力推進“互聯(lián)網(wǎng)+中小企業(yè)”，實現(xiàn)利用互聯(lián)網(wǎng)第三方平臺進行融資。

四、結(jié)語

筆者通過以上的分析可知，政府、金融機構(gòu)及企業(yè)被認為是促成合肥市中小企業(yè)融資難的重要影響因素，因此，在解決這一傳統(tǒng)問題上，需從以上三個方面共同努力，為合肥市中小企業(yè)能實現(xiàn)長足發(fā)展奠定穩(wěn)定的基礎(chǔ)。

注釋：

①借鑒《中華人民共和國中小企業(yè)促進法》和《關(guān)于印發(fā)中小企業(yè)劃型標準規(guī)定的通知》文件。

參考文獻：

[1]資料來源：2015年合肥市統(tǒng)計局.

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