呂務超

(作者單位：中國海洋大學)

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淺議信息不對稱條件下中小企業(yè)信用體系的建設

呂務超

近年來，我國經(jīng)濟穩(wěn)定發(fā)展，中小企業(yè)已成為推動我國經(jīng)濟發(fā)展、擴大就業(yè)的重要力量。但中小企業(yè)目前的發(fā)展也存在較多的問題，融資難、誠信度低已成為制約我國中小企業(yè)發(fā)展的障礙。特別是目前經(jīng)濟形勢下行，中小企業(yè)正面臨一場持久的“寒冬”，大批中小企業(yè)倒閉，欠錢不還、騙貸跑路現(xiàn)象嚴重，信用環(huán)境慢慢惡化，甚至陷入惡性循環(huán)。

信息不對稱；中小企業(yè)；信用體系建設

一、企業(yè)自身對中小企業(yè)信用體系建設的決策

中小企業(yè)作為中小企業(yè)信用體系的基礎和核心組成部分，其經(jīng)營者的信用觀念、信用管理手段、誠信經(jīng)營意識都對信用體系的建設和完善產(chǎn)生重大影響。中小企業(yè)是信用體系能否順利建設的關鍵點，加強中小企業(yè)經(jīng)營者的信用觀念建設，使其從思想上認識到中小企業(yè)信用體系建設的重要性，認識到信用是企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的核心競爭力，信用是企業(yè)獲取長期利益的有效保障。

1、加強企業(yè)經(jīng)營者信用觀念建設

企業(yè)的經(jīng)營者或管理者構成企業(yè)重要的人力或人才資源，成為企業(yè)發(fā)展的直接推動者。在市場經(jīng)濟環(huán)境中，中小企業(yè)的信用和信譽決定著企業(yè)的生存和發(fā)展空間，對企業(yè)的經(jīng)營者來說要想使企業(yè)在市場競爭中獲得一席之地，就必須提高自身的素質，加強信用觀念的建設，靠自己的良好的口碑來贏得消費者與合作方的認可和青睞。

2、強化企業(yè)信用管理，營造良好的企業(yè)信用環(huán)境

在加強中小企業(yè)信用制度建設與管理時，應該主要從以下三個方面著手：首先，組建企業(yè)內部信用管理機構。中小企業(yè)根據(jù)企業(yè)的實際情況，如企業(yè)的規(guī)模、業(yè)務量、自身的技術水平以及在行業(yè)中的地位來決定企業(yè)信用管理機構的大小。根據(jù)中小企業(yè)內部形成的交流渠道與溝通方式，通過研究或探討的方式確定企業(yè)內部信用管理機構的運作方式和程序，從而保障信用管理部門的正常運轉。其次，建立企業(yè)信用管理制度。中小企業(yè)信用管理主要分為四個階段，因此在企業(yè)信用管理制度方面，要明確規(guī)定相應的專門人員負責相應階段性的工作，信用管理機構的人員要為每個階段性的工作負責，保障階段性的工作有效的完成。同時明確每個階段的工作人員之間的合作方式，確立明確的工作準則和工作制度。最后，建立企業(yè)信用獎懲制度。健全的企業(yè)信用管理，不僅能夠在企業(yè)內部樹立良好的企業(yè)形象，激勵員工遵守誠實守信原則，同時能夠在行業(yè)內樹立良好的口碑和形象，為企業(yè)構筑良好的外部信用環(huán)境，從而促進企業(yè)健康發(fā)展。

3、樹立企業(yè)誠信經(jīng)營意識，提高信用風險防范能力

企業(yè)是國民經(jīng)濟的細胞和最重要的市場主體。企業(yè)對信用交易工具選擇的程度、企業(yè)信用管理能力以及企業(yè)對社會化信用管理服務和信用產(chǎn)品的內在需求，是社會信用體系建立的前提條件。企業(yè)經(jīng)營過程中，不僅要考慮到企業(yè)與客戶之間締結的成文合約，更要考慮到與全社會締結的不成文合約。在運營過程中，企業(yè)應將信用的事前、事中、事后控制結合在一起，建立全面的風險管理制度，并通過尋求社會化信用風險管理服務與支持等措施不斷提高自身的信用風險防范能力。

二、政府部門對中小企業(yè)信用體系建設的作用

政府相關部門應依法行政，促進信息流轉，提高失信成本。

1、加強各部門、各地區(qū)的溝通與協(xié)調，實現(xiàn)信用信息的共享。各地區(qū)、各行業(yè)主管部門如銀行、工商、稅務、勞動、技術監(jiān)督、海關等在履行其監(jiān)管職能過程中積累了大量的監(jiān)管信息，但這些信息一般不向社會公開。應加強這些部門間的溝通與協(xié)調，實現(xiàn)信息共享，改變各自為戰(zhàn)的局面，提高監(jiān)管效果。

2、建立、健全信用法律體系，規(guī)范信息披露行為。國外社會信用體系建設的成功經(jīng)驗表明，信用體系建設的核心是信用信息的采集和使用，其關鍵是法律法規(guī)的建立。應當在法律上對政府信息公開做出明確規(guī)定，從而保障企業(yè)和公民依法取得政府公開信息的權利；應在法律上對采集、使用和披露信息等做出明確規(guī)定，以保護其他主體的合法利益，同時保證支持商業(yè)和金融交易所必需的信息流動。

3、建立信用信息數(shù)據(jù)庫和信用服務平臺，完善信用約束與監(jiān)督機制。各級政府、各行業(yè)主管部門、行業(yè)協(xié)會、業(yè)內大型企業(yè)掌握著大量的信用信息和數(shù)據(jù)。應建立若干數(shù)據(jù)庫，并建立數(shù)據(jù)交換機制，通過互聯(lián)網(wǎng)依法開放公共信息，形成行政性獎懲與社會性獎懲交織的約束與激勵機制，提高失信成本，防止失信行為的發(fā)生。例如，實施中小企業(yè)“黑名單”制度，建立失信中小企業(yè)信息公示平臺，定期發(fā)布失信中小企業(yè)以及經(jīng)營者信息的“黑名單”，使失信者在社會中寸步難行。

三、金融機構對中小企業(yè)信用體系建設的支持

1、金融機構與中小企業(yè)信用信息的博弈

中小企業(yè)是信用信息的持有方，具有信息的絕對優(yōu)勢，為了獲取金融機構的信貸資金，中小企業(yè)只愿提供對自己有利的信息而主動隱瞞對自己不利的信息，甚至編造虛假信息以騙取金融機構資金。金融機構需要對外發(fā)放貸款來獲得利潤，但為了保障信貸資金的安全會選擇資產(chǎn)優(yōu)質、經(jīng)營良好的中小企業(yè)，于是，金融機構采取各種手段采集中小企業(yè)的信用信息，以判斷其是否符合信貸資金的投放需求。但由于金融機構處于信息的劣勢方，往往難以全面的掌握中小企業(yè)的信用信息。

2、金融機構與中小企業(yè)相互依賴，共同發(fā)展

金融機構與中小企業(yè)其實是相互依賴、共同發(fā)展的關系，中小企業(yè)需要信貸資金來擴大規(guī)模，而金融機構只有與中小企業(yè)建立合作關系才能創(chuàng)造利潤，因此，不論是金融機構還是中小企業(yè)，從長遠來看，都希望建立融洽的銀企合作關系，以實現(xiàn)共同發(fā)展的目的。

3、金融機構對中小企業(yè)信用體系建設的支持作用

一是建立明確的信貸支持政策體系，鼓勵和引導中小企業(yè)提供真實的信用信息。中小企業(yè)的發(fā)展離不開金融機構信貸資金的支持,對外放貸又是金融機構利潤的根本來源,實現(xiàn)金融機構和中小企業(yè)的共贏是雙方追求的目標。

二是加強與其他相關部門如工商、稅務、法院等的合作，建立信息共享機制，搭建信息共享平臺。目前由國家工商總局發(fā)起建立的“全國企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)”已經(jīng)上線運行，該系統(tǒng)整合了各個部門所掌握的中小企業(yè)信息，但就目前運行情況來看，企業(yè)信用信息無法及時更新，利益相關者仍然無法準確、及時的了解企業(yè)的信用信息。金融機構應及時在該系統(tǒng)補充完善企業(yè)信用信息，推進信息平臺建設進程。

三是強化金融機構之間的信息合作機制，在目前人民銀行征信平臺的基礎上深化信息共享，構建金融機構內部的中小企業(yè)信用體系。各個金融機構各自為戰(zhàn)是目前我國金融市場的現(xiàn)狀，不同的金融機構所掌握的企業(yè)信用信息有所不同，但難以整合匯總。人民銀行征信系統(tǒng)難以全面反應的企業(yè)信用信息，特別是企業(yè)的軟信息更能反應中小企業(yè)的發(fā)展狀況。

四、中介機構對中小企業(yè)信用體系建設的服務

1、促進信用服務中介機構的市場化發(fā)展。信用中介機構是搜集信用信息進行加工整理并提供信用信息、信用管理咨詢等服務的機構。信用服務中介機構的建立、成長,并以獨立、客觀和公正的職業(yè)操守立足市場，是社會信用體系建設真正實現(xiàn)的關鍵環(huán)節(jié)。應堅持誠信為本,依法經(jīng)營的理念。信用中介機構是經(jīng)營信用產(chǎn)品和服務的經(jīng)濟組織，誠實守信是信用中介機構和從業(yè)人員的立業(yè)之本,也是社會信用行業(yè)所有機構和從業(yè)人員最基本的職業(yè)道德底線。

2、發(fā)揮行業(yè)協(xié)會組織的信用信息傳播、信用風險聯(lián)防作用。行業(yè)協(xié)會是政府與市場的紐帶和橋梁，各單位對行業(yè)協(xié)會的信賴程度較高。行業(yè)協(xié)會的產(chǎn)生和發(fā)展是社會分工和市場競爭日益加劇的結果，這種行業(yè)內的信用風險聯(lián)防機制對于從業(yè)企業(yè)而言是一種比較有效的安全保障。

(作者單位：中國海洋大學)

呂務超(1988.12-)，男，漢族，山東省萊蕪市，研究生在讀，中國海洋大學，企業(yè)戰(zhàn)略管理。