摘 要：當(dāng)前經(jīng)濟(jì)增速放緩的情況下，部分擔(dān)保公司出現(xiàn)準(zhǔn)入資格不達(dá)標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)管理不到位、擔(dān)保代償能力下降等問題。只有堅(jiān)持風(fēng)險(xiǎn)防范第一、質(zhì)量優(yōu)先和合規(guī)的基本原則；進(jìn)一步強(qiáng)化準(zhǔn)入管理，嚴(yán)格實(shí)行名單制；強(qiáng)化擔(dān)保公司管理，建立考評、預(yù)警、退出機(jī)制；建立溝通協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)機(jī)制，規(guī)范業(yè)務(wù)管理；創(chuàng)新機(jī)制，完善銀擔(dān)合作政策；強(qiáng)化存量擔(dān)保公司風(fēng)險(xiǎn)管控，才能防范和化解與擔(dān)保公司合作的風(fēng)險(xiǎn)，保證農(nóng)信社業(yè)務(wù)健康發(fā)展。

關(guān)鍵詞：農(nóng)信社；規(guī)范；擔(dān)保公司；合作

近年來，隨著融資性擔(dān)保公司（以下簡稱“擔(dān)保公司”）快速發(fā)展以及與農(nóng)信社合作的不斷深入，對促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，破解小微企業(yè)、“三農(nóng)”貸款難、擔(dān)保難困局，發(fā)揮了積極作用。但在當(dāng)前經(jīng)濟(jì)增速放緩的情況下，部分擔(dān)保公司出現(xiàn)準(zhǔn)入資格不達(dá)標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)管理不到位、擔(dān)保代償能力下降等問題。例如，某省全轄截至2015年末，全省為農(nóng)村信用社擔(dān)保貸款余額97.86億元，擔(dān)保銀行承兌匯票2.55億元，不良貸款10.96億元，墊款0.1億元，不良率11.2%，高于全省農(nóng)村信用社平均不良率0.3個(gè)百分點(diǎn)，已代償貸款本金0.7億元，代償利息3.26億元，但仍有12.13億元貸款本金及3.09億元利息未代償。如何嚴(yán)格銀擔(dān)業(yè)務(wù)管理，規(guī)范業(yè)務(wù)合作，筆者有如下認(rèn)識(shí)，供實(shí)踐工作中參考。

一、堅(jiān)持風(fēng)險(xiǎn)防范第一、質(zhì)量優(yōu)先和合規(guī)的基本原則

一是要堅(jiān)持業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)防范并重的原則。把握好業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)防范的平衡點(diǎn)，堅(jiān)持以規(guī)范促發(fā)展，以發(fā)展惠民生，在積極肯定擔(dān)保公司推動(dòng)業(yè)務(wù)發(fā)展的同時(shí)，進(jìn)一步加強(qiáng)擔(dān)保公司風(fēng)險(xiǎn)管理，切實(shí)提升銀擔(dān)合作質(zhì)量。二是要堅(jiān)持減量增質(zhì)、做優(yōu)做強(qiáng)的原則。以名單制管理為核心，清理淘汰經(jīng)營管理不規(guī)范、擔(dān)保代償能力不足的擔(dān)保公司，大力與財(cái)政出資的擔(dān)保公司合作，完善銀擔(dān)合作機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制，引導(dǎo)精于主業(yè)、實(shí)力較強(qiáng)的擔(dān)保公司向“三農(nóng)三牧”、小微企業(yè)等領(lǐng)域傾斜，創(chuàng)新銀擔(dān)合作金融產(chǎn)品，提高服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)和普惠金融能力。三是要堅(jiān)持合規(guī)經(jīng)營的原則。要樹立合規(guī)經(jīng)營“底線”思維，加大員工培訓(xùn)教育力度，強(qiáng)化業(yè)務(wù)管理、風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)及審計(jì)監(jiān)督“三道防線”，筑牢經(jīng)營發(fā)展根基，促進(jìn)銀擔(dān)合作規(guī)范發(fā)展。

二、強(qiáng)化準(zhǔn)入管理，嚴(yán)格實(shí)行名單制

建立以“名單制”為主的擔(dān)保公司管理體系，進(jìn)一步提升銀擔(dān)合作質(zhì)量。省級聯(lián)社制定擔(dān)保公司準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，負(fù)責(zé)資格審批準(zhǔn)入、核定擔(dān)保授信限額等工作，定期在全系統(tǒng)內(nèi)發(fā)布擔(dān)保公司準(zhǔn)入名單。各農(nóng)信社法人機(jī)構(gòu)要按照準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格審查名單外擔(dān)保公司資質(zhì)，報(bào)省級聯(lián)社審核評定及批準(zhǔn)后，方可與其開展銀擔(dān)業(yè)務(wù)合作。未經(jīng)省級聯(lián)社審批同意，不得與名單外擔(dān)保公司開展銀擔(dān)合作。

1.省級行政區(qū)劃范圍內(nèi)，由社會(huì)資本創(chuàng)立的融資性擔(dān)保公司

（1）取得融資擔(dān)保業(yè)務(wù)經(jīng)營許可證；

（2）持有5%以上股權(quán)的股東信用記錄良好，最近3年無重大違法違規(guī)記錄；

（3）注冊資本不低于人民幣1億元，在全區(qū)范圍內(nèi)開展擔(dān)保業(yè)務(wù)的注冊資本不低于2億元，且為實(shí)繳貨幣資本；

（4）經(jīng)營融資擔(dān)保業(yè)務(wù)3年以上，且最近2個(gè)會(huì)計(jì)年度連續(xù)盈利；

（5）董事、監(jiān)事和高級管理人員，熟悉與融資擔(dān)保業(yè)相關(guān)的法律法規(guī)，具有履行職責(zé)所需的融資擔(dān)保業(yè)從業(yè)經(jīng)驗(yàn)和管理能力，信用記錄良好，最近3年無重大違法違規(guī)記錄；

（6）有健全的業(yè)務(wù)操作規(guī)范、經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)控制等內(nèi)部管理制度；

（7）與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開展合作，不存在應(yīng)代償而未代償?shù)模?/p>

（8）其他符合政策規(guī)定的條件。

2.省級行政區(qū)劃范圍外，由社會(huì)資本創(chuàng)立的融資性擔(dān)保公司

（1）獲得屬地監(jiān)督管理部門的批準(zhǔn)；

（2）設(shè)立首席合規(guī)官和首席風(fēng)險(xiǎn)官，首席合規(guī)官、首席風(fēng)險(xiǎn)官取得律師或注冊會(huì)計(jì)師等相關(guān)資格，并具有融資性擔(dān)?；蚪鹑趶臉I(yè)經(jīng)驗(yàn)；

（3）注冊資本不低于人民幣10億元，且為實(shí)繳貨幣資本；

（4）經(jīng)營融資擔(dān)保業(yè)務(wù)3年以上，且最近2個(gè)會(huì)計(jì)年度連續(xù)盈利；

（5）最近2年無重大違法違規(guī)記錄；

（6）與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開展合作，不存在應(yīng)代償而未代償?shù)模?/p>

（7）其他符合政策規(guī)定的條件。

3.財(cái)政出資設(shè)立的融資性擔(dān)保公司

（1）注冊資本不得低于人民幣2000萬元，邊遠(yuǎn)地區(qū)設(shè)立融資性擔(dān)保公司注冊資本的最低限額可結(jié)合當(dāng)?shù)貙?shí)際情況適當(dāng)調(diào)整，但不得低于人民幣500萬元；

（2）地市級（含）以下的擔(dān)保公司應(yīng)納入省級再擔(dān)保體系；

（3）其他符合政策規(guī)定的條件。

4.擔(dān)保限額管理

各農(nóng)信社法人機(jī)構(gòu)要嚴(yán)格執(zhí)行擔(dān)保限額管理規(guī)定，在規(guī)定的額度范圍內(nèi)開展銀擔(dān)業(yè)務(wù)合作。

（1）全省農(nóng)村信用社系統(tǒng)內(nèi)擔(dān)保限額管理。社會(huì)資本投資設(shè)立的擔(dān)保公司，在全省農(nóng)村信用社系統(tǒng)內(nèi)擔(dān)?？傤~不超過其資本凈額的5倍；政府出資或控股的擔(dān)保公司，在全省農(nóng)村信用社系統(tǒng)內(nèi)擔(dān)?？傤~不超過其資本凈額的10倍。

（2）擔(dān)保放大倍數(shù)管理。社會(huì)資本投資設(shè)立的擔(dān)保公司，在本機(jī)構(gòu)擔(dān)保總額不得超過其保證金的5倍，對支持就業(yè)創(chuàng)業(yè)、扶貧開發(fā)等惠民領(lǐng)域的擔(dān)保貸款，以及政府出資或控股的擔(dān)保公司，可適當(dāng)提高放大倍數(shù)，最高不超過其保證金的10倍。

（3）單一客戶擔(dān)保集中度限制管理。同一擔(dān)保公司在系統(tǒng)內(nèi)對單一客戶擔(dān)保信貸業(yè)務(wù)的總金額，不得超過其資本凈額的10%；對單一客戶及其關(guān)聯(lián)方的擔(dān)保金額，不應(yīng)超過其資本凈額的15%。

三、強(qiáng)化擔(dān)保公司管理，建立考評、預(yù)警、退出機(jī)制

建立考核評價(jià)與清理退出相結(jié)合的準(zhǔn)入名單動(dòng)態(tài)調(diào)整機(jī)制，進(jìn)一步完善擔(dān)保公司管理體系。省聯(lián)社將按年組織各旗縣級法人機(jī)構(gòu)對擔(dān)保公司開展考核評價(jià)工作，對不符合標(biāo)準(zhǔn)的擔(dān)保公司，堅(jiān)決予以退出。農(nóng)信社法人機(jī)構(gòu)要按季對擔(dān)保公司進(jìn)行實(shí)地查訪，更新檔案資料，及時(shí)向省級聯(lián)社上報(bào)評價(jià)報(bào)告。重點(diǎn)對擔(dān)保公司的擔(dān)保業(yè)務(wù)、投融資業(yè)務(wù)、經(jīng)營業(yè)績、不良率、代償?shù)惹闆r進(jìn)行分析，評估其持續(xù)經(jīng)營和代償能力。省級聯(lián)社根據(jù)擔(dān)保機(jī)構(gòu)公司治理、風(fēng)險(xiǎn)管控、依法合規(guī)經(jīng)營情況以及資本、信用、經(jīng)營業(yè)績等實(shí)際情況，并結(jié)合農(nóng)信社法人機(jī)構(gòu)上報(bào)的綜合評價(jià)報(bào)告，確定準(zhǔn)入名單。

1.在業(yè)務(wù)合作過程中，如發(fā)現(xiàn)以下風(fēng)險(xiǎn)要及時(shí)預(yù)警，制定應(yīng)對化解措施，確保信貸資金安全

（1）協(xié)議到期，雙方?jīng)]有續(xù)簽合作協(xié)議的；

（2）擔(dān)保公司有拒絕承擔(dān)保證責(zé)任，撤保或變相撤保的行為；

（3）擔(dān)保公司內(nèi)部經(jīng)營管理出現(xiàn)重大變化，可能對正常經(jīng)營將造成不利影響；

（4）擔(dān)保公司連續(xù)三年虧損或經(jīng)營虧損超過凈資產(chǎn)10%（含）；

（5）擔(dān)保公司出現(xiàn)資本變動(dòng)，擔(dān)保金額超過擔(dān)保限額的；

（6）其它影響擔(dān)保公司代償能力和代償意愿的。

2.凡出現(xiàn)下列情況的，應(yīng)立即停止合作并向省級聯(lián)社上報(bào)

（1）國家機(jī)關(guān)或監(jiān)管部門強(qiáng)制停止擔(dān)保公司業(yè)務(wù)經(jīng)營活動(dòng)；

（2）參與非法集資、發(fā)放貸款等民間借貸或存在重大違法違規(guī)的行為；

（3）擔(dān)保公司有提供虛假資料、隱瞞重大不利信息行為；

（4）擔(dān)保公司存在應(yīng)代償而未代償天數(shù)超過90天（含）的擔(dān)保貸款，或無代償能力，造成農(nóng)村信用社信貸資金損失的；

（5）雙方在合作過程中發(fā)生重大糾紛，且不能獲得解決的；

（6）擔(dān)保公司進(jìn)入停業(yè)、破產(chǎn)等非正常狀態(tài)的；

（7）其它嚴(yán)重影響擔(dān)保公司代償能力和代償意愿的。

四、建立溝通協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)機(jī)制，規(guī)范業(yè)務(wù)管理

農(nóng)信社法人機(jī)構(gòu)要加強(qiáng)與擔(dān)保公司的溝通協(xié)調(diào)，共享項(xiàng)目運(yùn)營及風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息，共同開展貸前調(diào)查、貸后檢查、風(fēng)險(xiǎn)防范和化解工作。要嚴(yán)格調(diào)查審查借款人第一還款來源，全面掌握反擔(dān)保具體信息，定期了解反擔(dān)保物價(jià)值變動(dòng)情況，并針對潛在風(fēng)險(xiǎn)協(xié)同擔(dān)保公司制定應(yīng)對和化解措施，力爭從源頭上控制信貸風(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)禁以擔(dān)保公司的貸前調(diào)查及貸后檢查代替本機(jī)構(gòu)的調(diào)查和檢查，嚴(yán)禁因與擔(dān)保公司合作而降低制度執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)。要切實(shí)加強(qiáng)員工管理，業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員和審批人員如與合作的融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)或擔(dān)保項(xiàng)目有利益關(guān)系應(yīng)主動(dòng)回避。嚴(yán)禁本機(jī)構(gòu)員工在融資性擔(dān)保公司兼職，嚴(yán)禁利用職務(wù)之便與親屬及其他利益關(guān)系人投資入股或?qū)嶋H控制的擔(dān)保公司進(jìn)行業(yè)務(wù)合作，嚴(yán)禁利用職權(quán)指令與某一特定擔(dān)保公司合作。此外，要明確雙方責(zé)任邊界及擔(dān)保代償比例，對貸款本金逾期90天（含）以上的，應(yīng)按比例扣劃保證金代償貸款本息。

五、創(chuàng)新機(jī)制，完善銀擔(dān)合作政策

農(nóng)信社法人機(jī)構(gòu)要按照商業(yè)可持續(xù)、風(fēng)險(xiǎn)可控原則，主動(dòng)對接，簡化手續(xù)，積極擴(kuò)大、深化銀擔(dān)合作。在與政府出資的擔(dān)保公司、再擔(dān)保公司的合作框架下，對合作的擔(dān)保公司，按照市場化原則，提供風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)、提高放大倍數(shù)、控制貸款利率上浮幅度等優(yōu)惠條件。不斷提高產(chǎn)品創(chuàng)新能力，在做好扶貧開發(fā)貸款、青年創(chuàng)業(yè)貸款、婦女創(chuàng)業(yè)貸款、下崗再就業(yè)等民生領(lǐng)域金融產(chǎn)品的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步優(yōu)化審貸流程，提高擔(dān)保貸款的審批、發(fā)放效率，為社會(huì)各階層和群體提供符合其生產(chǎn)經(jīng)營特點(diǎn)和實(shí)際需求的金融產(chǎn)品，推動(dòng)大眾創(chuàng)業(yè)、萬眾創(chuàng)新。

六、強(qiáng)化存量擔(dān)保公司風(fēng)險(xiǎn)管控

各機(jī)構(gòu)要牢固樹立依法合規(guī)經(jīng)營理念，加強(qiáng)對擔(dān)保公司的預(yù)警監(jiān)測，強(qiáng)化銀擔(dān)業(yè)務(wù)管理，切實(shí)提高擔(dān)保公司盡職履約能力。對擔(dān)保能力不足或代償后不能繳足保證金的擔(dān)保公司，要盡快制定落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施，及時(shí)協(xié)調(diào)補(bǔ)足保證金。同時(shí)，要督促相關(guān)責(zé)任人參與清收處置，為擔(dān)保公司代償后的追償活動(dòng)提供必要的協(xié)助。

總之，只有建立以政府為主導(dǎo)、多方積極參與的普惠金融發(fā)展體系，形成風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)，銀、企、政、民多方共贏的新型銀擔(dān)合作模式，才能做好銀擔(dān)合作業(yè)務(wù)，防范各類金融風(fēng)險(xiǎn)。

作者簡介：盧鳳艷（1973.09- ），女，漢族，內(nèi)蒙古呼倫貝爾人，大學(xué)本科學(xué)歷，畢業(yè)于長春工業(yè)大學(xué)金融專業(yè)，1988年12月參加工作，經(jīng)濟(jì)師、財(cái)務(wù)管理師、助理會(huì)計(jì)師，中共黨員，現(xiàn)任鄂溫克族自治旗農(nóng)村信用合作聯(lián)社稽核監(jiān)察部經(jīng)理