田滿文　肖建中

[摘 要]農(nóng)村金融改革對促進(jìn)農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化具有重要作用，麗水農(nóng)村金融改革三年來取得了可喜的成績，但是改革僅僅局限于現(xiàn)有制度的整合或局部調(diào)整，鮮見有真正意義上的制度突破，尤其是產(chǎn)權(quán)制度改革明顯滯后。本文深入分析麗水農(nóng)村金融產(chǎn)權(quán)制度改革的現(xiàn)狀與不足，提出了麗水農(nóng)村金融產(chǎn)權(quán)制度改革舉措

[關(guān)鍵詞]農(nóng)村金融；金融改革；資本市場；創(chuàng)新

一、麗水農(nóng)村資本市場改革狀況

麗水市商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)發(fā)展快。麗水將包括大型的商業(yè)銀行的分支機(jī)構(gòu)在內(nèi)的商業(yè)銀行向麗水農(nóng)村發(fā)展延伸，引進(jìn)股份制商業(yè)銀行在麗水設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，深化改革郵政儲蓄銀行，加大對三農(nóng)和對麗水本地小微型企業(yè)的融資貸款能力。麗水農(nóng)村信用社股份制改革步伐快。對農(nóng)村信用社股權(quán)結(jié)構(gòu)進(jìn)行了優(yōu)化，對符合改革要求的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)、專業(yè)合作社等等的新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體進(jìn)行股份制改革。麗水農(nóng)村新型金融組織定位逐漸明確。村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)村貸款公司和農(nóng)村資本互助社等新型農(nóng)村金融組織，向鎮(zhèn)向村莊延伸下屬機(jī)構(gòu)，小額貸款公司進(jìn)行了試點，爭取全部麗水市小額貸款公司在未來2-3年達(dá)到20家以上，資本凈額達(dá)到25億元以上。截止2014年，麗水市共計17加小額貸款公司開業(yè)，已累計上繳稅收2.31億元。

二、麗水支持新型農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營主體存在的制度障礙

政府政策影響大。麗水各地政府通過制定法律法規(guī)，積極引導(dǎo)商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)留駐農(nóng)村，提供惠農(nóng)支農(nóng)服務(wù)，加大信貸支農(nóng)力度，建立了有效的監(jiān)管機(jī)制，對農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)提供優(yōu)惠稅收和利率扶持。農(nóng)業(yè)上市公司的經(jīng)營者決策影響大。為了保障地方的財政收入水平，很多農(nóng)業(yè)上市企業(yè)很少在乎企業(yè)本身的成長轉(zhuǎn)型問題，而將精力投入在公司的包裝和與政府人員的交際中，而不是在生產(chǎn)和經(jīng)營本身。只重視眼前利益不重視長遠(yuǎn)發(fā)展，從而忽略經(jīng)營企業(yè)本身，薪酬制度也不具備強(qiáng)大的激勵作用；缺乏有效的監(jiān)督管理體制。尚未建立健全相關(guān)的法律法規(guī)，有關(guān)監(jiān)管部門監(jiān)管能力不足，效率低下，這些在一定程度上也加深了新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體的發(fā)展難題和瓶頸。

三、國外農(nóng)村資本市場改革經(jīng)驗借鑒

縱觀國內(nèi)外，以美國為代表的發(fā)達(dá)國家已經(jīng)形成了符合本國國情的較為完善的農(nóng)村資本市場。美國作為一個世界性的超級大國，幾乎大多數(shù)的高新產(chǎn)業(yè)在美國興起，而作為一個在經(jīng)濟(jì)、軍事和政治實力雄厚的國家在農(nóng)業(yè)發(fā)展，包括農(nóng)村資本市場的發(fā)展方面，已經(jīng)建立健全了農(nóng)村資本市場，可以說美國的農(nóng)村資本市場是美國創(chuàng)新性農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)的巨大引擎，美國依靠資本市場的運作促使了農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)升級。完善的合理的多層次資本市場是使得美國農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)持續(xù)繁榮的基礎(chǔ)，所謂多層的資本市場體系就是說，一是主板市場，二是二板市場，三是三板市場，就是說不同層次的交易市場需要同時存在于農(nóng)村的資本市場里，但是由于還是處于農(nóng)村，層次過多也會造成混亂。

美國農(nóng)村資本市場改革經(jīng)驗和啟示。首先，形成產(chǎn)權(quán)主體的多元化。產(chǎn)權(quán)的多元化是市場經(jīng)濟(jì)發(fā)揮作用的基礎(chǔ)和前提。同樣地，在農(nóng)村金融領(lǐng)域的產(chǎn)權(quán)多元化也是決定農(nóng)村資本市場改革能否成功的關(guān)鍵。對國有的商業(yè)銀行開展大刀闊斧的改革，打破國有資本壟斷，進(jìn)行股份制改革，允許不同領(lǐng)域包括政府、個人、企業(yè)等等的資本進(jìn)入，實現(xiàn)股權(quán)分離使其轉(zhuǎn)變?yōu)閲锌毓傻挠邢挢?zé)任公司。對農(nóng)村信用社的改革也是需要允許各個領(lǐng)域資本進(jìn)入，實現(xiàn)投資主體的股權(quán)結(jié)構(gòu)多元化，從而形成產(chǎn)權(quán)清晰、權(quán)責(zé)明確、體制健全的現(xiàn)代農(nóng)村金融企業(yè)。其次，改革模式的選擇要實現(xiàn)突破。由于農(nóng)村本身經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和發(fā)展地區(qū)不平衡的背景下，農(nóng)村的資本市場改革必須因地制宜，對適合合作制改革的進(jìn)行合作制改革，對不具備改革要求的采取設(shè)立鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)村社，在前提是能夠達(dá)到抵御風(fēng)險能力的增強(qiáng)和資本更加充裕的情況下，鼓勵各種形式的改革嘗試。改革方式的選擇個性化?？梢赃x擇一批產(chǎn)權(quán)清晰權(quán)責(zé)明確的金融企業(yè)進(jìn)入農(nóng)村資本市場，提高市場競爭活力，建立并且完善農(nóng)村市場機(jī)制，實現(xiàn)競爭主體的多元化和改革方式的個性化。

四、產(chǎn)權(quán)制度改革與麗水農(nóng)村資本市場創(chuàng)新

麗水是在全國范圍內(nèi)由中國人民銀行批準(zhǔn)通過的第一個農(nóng)村金融改革試點，自麗水試點啟動的這兩年以來，“三大”金融支農(nóng)惠農(nóng)工程一直在國家政策扶持下持續(xù)做強(qiáng)。在信貸支農(nóng)工程中，從林權(quán)抵押貸款入手切入，建立了一整套的制度機(jī)制，其中涵括從林權(quán)評估、林權(quán)登記、林權(quán)抵押擔(dān)保以及到發(fā)生不良貸款處置等過程，從而形成了關(guān)于林權(quán)抵押貸款嶄新的“麗水模式”。

不斷加強(qiáng)深入農(nóng)村金融普惠力度。研究出臺有關(guān)土地承包經(jīng)營權(quán)的流轉(zhuǎn)管理制度和農(nóng)房產(chǎn)權(quán)抵押貸款的管理辦法， 關(guān)于“三權(quán)”抵押貸款方面的業(yè)務(wù)全面推進(jìn)，從而初步構(gòu)建了一個較為完整的農(nóng)權(quán)融資體系。截至2014年三月底，全麗水市的“三權(quán)”抵押貸款的余額達(dá)到45.51億元。對各金融機(jī)構(gòu)集群引導(dǎo)其加強(qiáng)創(chuàng)新力度，推出以茶園抵押、小水電股權(quán)、石雕貸款、農(nóng)副產(chǎn)品倉單貸款以及扶持農(nóng)民工貸款，依托強(qiáng)大的農(nóng)戶信用信息系統(tǒng)從不同層面指導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)大力開展“整體批發(fā)、集中授信”的小額農(nóng)村貸款業(yè)務(wù)，從而有效的實現(xiàn)農(nóng)村金融服務(wù)功能的下放。截至2014年三月底，全麗水市開辦了該項業(yè)務(wù)一共有690個行政村，累計為6.1萬信用農(nóng)戶提供授信款項達(dá)49.07億元，發(fā)放貸款累計達(dá)30.64億元。從各個層面推進(jìn)農(nóng)村擔(dān)保體系建設(shè)，其中包括國家財政的出資、組建行業(yè)協(xié)會、村級擔(dān)?；?、商業(yè)性運作等四個層次，著重推進(jìn)財政性出資和村級擔(dān)保組織的建設(shè)。在縣域內(nèi)積極引導(dǎo)銀行與各類金融機(jī)構(gòu)設(shè)立針對小微型企業(yè)的專營機(jī)構(gòu)，逐步穩(wěn)固發(fā)展包括村鎮(zhèn)銀行、各類小額貸款公司和農(nóng)村互助資金會等在內(nèi)的各類新型農(nóng)村金融服務(wù)組織，鼓勵推動村鎮(zhèn)銀行垂直向下延伸設(shè)立機(jī)構(gòu)網(wǎng)點。目前，已設(shè)立9家村鎮(zhèn)銀行、15家小額貸款公司和1家農(nóng)村互助資金會，實現(xiàn)縣域內(nèi)全覆蓋新型農(nóng)村金融組織。

五、產(chǎn)權(quán)制度改革與麗水現(xiàn)代農(nóng)村股票市場創(chuàng)新

對農(nóng)村金融組織體系進(jìn)行不斷創(chuàng)新，必須深化改革農(nóng)村信用社，推進(jìn)農(nóng)業(yè)銀行和郵政儲蓄銀行在麗水市范圍內(nèi)開展支農(nóng)惠農(nóng)金融服務(wù)創(chuàng)新；加快村鎮(zhèn)銀行、小額貸款公司、農(nóng)村互助資金會等新型的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展。在金融領(lǐng)域內(nèi)鼓勵和引導(dǎo)社會資本和各類民間資金進(jìn)入，鼓勵有設(shè)立條件的地方在以縣（市、區(qū)）為單位的基礎(chǔ)上，建立健全社區(qū)銀行、融資租賃公司等各類金融機(jī)構(gòu)和組織。

對農(nóng)村金融產(chǎn)品體系進(jìn)行不斷豐富，鼓勵金融機(jī)構(gòu)信用模式進(jìn)行不斷創(chuàng)新，積極對貸款抵押擔(dān)保物范圍進(jìn)行不斷擴(kuò)大，從而構(gòu)建起一個“三位一體”的農(nóng)村信貸產(chǎn)品服務(wù)體系，其中包括小額信用貸款、擔(dān)保機(jī)構(gòu)保證貸款和抵押擔(dān)保貸款。

對農(nóng)村金融市場體系進(jìn)行不斷完善，綜合利用各類金融資源，包括信貸、證券、保險、信托和擔(dān)保等在內(nèi)的金融資源，從而達(dá)到提升直接融資的比重的目的。積極培育優(yōu)質(zhì)農(nóng)業(yè)企業(yè)、農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)等具有相當(dāng)?shù)囊?guī)模的農(nóng)業(yè)經(jīng)營實體，鼓勵各類農(nóng)業(yè)經(jīng)營實體上市在中小企業(yè)板和各類創(chuàng)業(yè)板上從而得到融資。鼓勵支持各類符合條件的農(nóng)業(yè)優(yōu)質(zhì)企業(yè)發(fā)行短期融資券、中小企業(yè)集合票據(jù)、中小企業(yè)集合債等非金融企業(yè)債務(wù)融資工具。積極發(fā)展信托、股權(quán)投資基金，規(guī)范建立健全各類農(nóng)村投融資平臺的規(guī)章制度。

農(nóng)村金融改革試點落于浙江麗水，有其內(nèi)在原因，正如央行所述，近年來，浙江省麗水市在開展農(nóng)戶林權(quán)抵押貸款、農(nóng)村信用體系建設(shè)和銀行卡助農(nóng)取款服務(wù)等方面取得了一定成效。而在指導(dǎo)思想上，金改試點強(qiáng)調(diào)為廣大山區(qū)摸索出一條可持續(xù)、可復(fù)制、城鄉(xiāng)金融服務(wù)均等化的“普惠型”農(nóng)村金融發(fā)展之路?？梢灶A(yù)見，它有可能將和當(dāng)年安徽鳳陽小崗村的秘密試驗一樣，對我國農(nóng)村發(fā)展起著深遠(yuǎn)的影響。

六、產(chǎn)權(quán)制度改革與麗水現(xiàn)代農(nóng)村債券市場創(chuàng)新

積極推動創(chuàng)新債券市場，有效拓寬各類農(nóng)村生產(chǎn)經(jīng)營主體多元化融資渠道，大力推廣各類直接債務(wù)融資工具的使用，鼓勵農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化企業(yè)龍頭企業(yè)上市、發(fā)債融資。吸引各類民間資本進(jìn)入農(nóng)村領(lǐng)域，建立農(nóng)村金融租賃公司和農(nóng)業(yè)信托公司，鼓勵各項風(fēng)險投資和產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金進(jìn)入現(xiàn)代農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和流通領(lǐng)域。加快農(nóng)村金融基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，積極改善農(nóng)村金融生態(tài)環(huán)境，為現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展提供便利支撐。加快推進(jìn)農(nóng)村支付環(huán)境建設(shè)，消除農(nóng)村金融服務(wù)空白村。大力推進(jìn)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)領(lǐng)域的非現(xiàn)金結(jié)算。加強(qiáng)農(nóng)村征信體系建設(shè)，為金融資金高效接入和風(fēng)險防范提供基礎(chǔ)平臺。加強(qiáng)貨幣發(fā)行、金融科技、經(jīng)理國庫等各項金融服務(wù)，推廣適宜農(nóng)村特點的金融服務(wù)模式，為現(xiàn)代農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展提供便利。

1.實現(xiàn)債券市場的良性發(fā)展。建立健全公開公司債券的制度。針對不同投資者對不同品種的債券實現(xiàn)多樣化不同群體的發(fā)展。要建立完善地方政府關(guān)于債券方面的規(guī)章制度。不斷豐富、適用于小型和微型企業(yè)債券，實現(xiàn)企業(yè)債券的多樣化。要統(tǒng)籌發(fā)展資產(chǎn)證券化的符合發(fā)展的條件。實現(xiàn)證券機(jī)構(gòu)、保險機(jī)構(gòu)、商業(yè)銀行和其他合格機(jī)構(gòu)進(jìn)行資產(chǎn)管理的規(guī)范化，開展依法的債券承銷業(yè)務(wù)。

2.加強(qiáng)債券市場的信貸約束力。實現(xiàn)債券市場信用評級業(yè)務(wù)的規(guī)范發(fā)展。提高了發(fā)行人的信息披露力度，信息披露制度也不斷改進(jìn)。投資者提高識別風(fēng)險，減少對外部評級依賴的能力。債券發(fā)行人信息共享制度的建立和完善。探索信用保險的發(fā)展。完善債券信用增級機(jī)制，規(guī)范債券信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展。加強(qiáng)發(fā)行人及投資者的約束力和責(zé)任感，健全債券違約的監(jiān)測和應(yīng)對機(jī)制，維護(hù)債權(quán)人整體利益，并有效防止道德風(fēng)險。

3.加深債券市場溝通和聯(lián)系。在符合要求的前提下，對投資者進(jìn)行適當(dāng)性的管理。實現(xiàn)債券品種在不同市場，跨境上市及獨立轉(zhuǎn)托管制度的完善，促進(jìn)跨市場債券的暢通。在債券交易場所內(nèi)實現(xiàn)合理分工、鼓勵發(fā)揮各自的優(yōu)勢。為了促進(jìn)信息共享扥債券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)，并且實現(xiàn)順暢連接，加強(qiáng)溝通和聯(lián)系。要完善債券市場信息系統(tǒng)和提高市場監(jiān)察體系的效率，并逐步加強(qiáng)債券登記結(jié)算制度，以及防范系統(tǒng)性風(fēng)險，從而實現(xiàn)統(tǒng)一管理。

4.債券市場監(jiān)管和協(xié)調(diào)的加強(qiáng)。公司信用債券部委間的協(xié)調(diào)作用實現(xiàn)充分發(fā)揮，相關(guān)部門依照法律法規(guī)所規(guī)定的職責(zé)內(nèi)容，在其位謀其政，增強(qiáng)債券市場準(zhǔn)入機(jī)制、信息披露和信用評級監(jiān)管，建立健全各類有關(guān)投資者的保護(hù)制度，加大對債券市場中關(guān)于內(nèi)幕交易、操縱股價等違法違規(guī)行為的力度的懲處。

5.實現(xiàn)私募發(fā)行制度的建立完善。合格投資者的標(biāo)準(zhǔn)體系的設(shè)立，對于各種類產(chǎn)品的投資者提出的適當(dāng)性要求實現(xiàn)明確，并面向同類型的投資者私募發(fā)行實現(xiàn)信息披露要求的滿足，規(guī)范私募發(fā)行行為。

七、產(chǎn)權(quán)制度改革與麗水現(xiàn)代農(nóng)村資本市場投資主體創(chuàng)新

首先，要推進(jìn)“三權(quán)”抵押貸款創(chuàng)新。第一，要推進(jìn)林權(quán)抵押貸款擴(kuò)面增量。進(jìn)一步完善林權(quán)抵押貸款的制度體系，引導(dǎo)更多的金融機(jī)構(gòu)開展林權(quán)抵押貸款業(yè)務(wù)。第二，要做細(xì)、做優(yōu)土地流轉(zhuǎn)經(jīng)營權(quán)抵押貸款。完善土地流轉(zhuǎn)經(jīng)營權(quán)抵押貸款確權(quán)、發(fā)證、登記、評估以及擔(dān)保等配套機(jī)制建設(shè)，做細(xì)、做優(yōu)土地流轉(zhuǎn)經(jīng)營權(quán)抵押貸款。第三，要大力推進(jìn)農(nóng)房抵押貸款。通過進(jìn)一步完善農(nóng)房抵押貸款運行機(jī)制，加快建立完善產(chǎn)權(quán)交易、流轉(zhuǎn)處置等平臺和相關(guān)配套扶持政策，著力推進(jìn)農(nóng)房抵押貸款擴(kuò)面增量提質(zhì)。其次，要推進(jìn)“三個平臺”建設(shè)，分別是著力搭建村級農(nóng)村金融基礎(chǔ)服務(wù)平臺、探索建立農(nóng)村產(chǎn)權(quán)交易平臺、探索建立農(nóng)林產(chǎn)品交易平臺。第三，推進(jìn)“四信”建設(shè)，即深化信用戶、信用村（社區(qū)）、信用鄉(xiāng)（鎮(zhèn)、街道）、信用縣的創(chuàng)建工作。第四，推進(jìn)“四級”擔(dān)保組織體系建設(shè)。第五，推進(jìn)外匯管理、金融助力現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展、“整體批發(fā)、集中授信”、全國保險服務(wù)民生示范區(qū)、鼓勵民間資金和華僑資本有序進(jìn)入金融服務(wù)領(lǐng)域等“五大”亮點創(chuàng)新。對此，發(fā)揮市場在資源配置中的基礎(chǔ)決定性作用，建設(shè)開放競爭有序的統(tǒng)一的市場體系。我們必須要加快步伐形成自主操作、競爭公平、自主選擇與消費，商品各要素之間自由流動的現(xiàn)代市場服務(wù)體系，努力消除市場壁壘，提高資源的配置效率和公平的形成。

八、結(jié)語

加快農(nóng)村金融創(chuàng)新步伐，第一，實施農(nóng)村金融產(chǎn)品創(chuàng)新工程。一是探索創(chuàng)新?lián)７绞?。在推廣擔(dān)保機(jī)構(gòu)擔(dān)保、農(nóng)戶聯(lián)保的基礎(chǔ)上，加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)與“龍頭+企業(yè)”、中介機(jī)構(gòu)的合作。同時，還可以依托和借助保險、財政擔(dān)保作用，創(chuàng)設(shè)“農(nóng)戶+保險”和“財政補(bǔ)貼+保險”等擔(dān)保模式。二是探索擴(kuò)大抵押品范圍。依托農(nóng)村物權(quán)的改革，激活農(nóng)村靜態(tài)資產(chǎn)，使農(nóng)村房屋、宅基地使用權(quán)、林權(quán)、土地承包經(jīng)營權(quán)、小型水利設(shè)施使用權(quán)、養(yǎng)殖水面使用權(quán)等均能夠作為擔(dān)保物。嚴(yán)格創(chuàng)新工作流程，對于每一項信貸產(chǎn)品的創(chuàng)新，都要制訂創(chuàng)新實施細(xì)則，對于擔(dān)保方式、擔(dān)保物的選擇要科學(xué)設(shè)計，反復(fù)論證，并根據(jù)不同的支持對象，適當(dāng)引入財政貼息、稅收減免、農(nóng)業(yè)保險等政策，達(dá)到分散風(fēng)險、防控風(fēng)險的目的。第二，提升人民銀行在金融創(chuàng)新中的關(guān)鍵作用。人行麗水市支行在開展地區(qū)金融創(chuàng)新過程中發(fā)揮了不可替代的職能，通過建立組織領(lǐng)導(dǎo)機(jī)制、考核獎勵機(jī)制等形式，實現(xiàn)政府銀行協(xié)作、銀企合作、信息共享，從主動創(chuàng)新、溝通協(xié)調(diào)、政策支持、信貸指導(dǎo)等各個方面，推動了金融創(chuàng)新的發(fā)起和有效實施。第三，建立農(nóng)村金融創(chuàng)新激勵機(jī)制。一是各金融機(jī)構(gòu)應(yīng)不斷完善創(chuàng)新激勵機(jī)制，改善信貸管理體制，適當(dāng)下放貸款審批權(quán)限，鼓勵農(nóng)村基層機(jī)構(gòu)開展涉農(nóng)信貸產(chǎn)品的研發(fā)。建立農(nóng)村金融產(chǎn)品創(chuàng)新內(nèi)部考核機(jī)制，將金融產(chǎn)品創(chuàng)新作為業(yè)務(wù)考核的重要內(nèi)容，并將考核成績與工資獎金分配、授予貸款權(quán)限掛鉤，充分調(diào)動基層銀行之間開展農(nóng)村金融產(chǎn)品創(chuàng)新的積極性。二是政府部門要建立考核激勵和政策扶持機(jī)制。首先各級政府應(yīng)建立農(nóng)村金融產(chǎn)品創(chuàng)新考核獎勵辦法，設(shè)立創(chuàng)新專項獎勵基金，對優(yōu)秀創(chuàng)新成果、先進(jìn)單位進(jìn)行獎勵。其次要建立農(nóng)村金融創(chuàng)新風(fēng)險補(bǔ)償機(jī)制，對于創(chuàng)新貸款實行風(fēng)險補(bǔ)償和貼息制度；對農(nóng)村金融產(chǎn)品創(chuàng)新成績突出、支農(nóng)力度大的金融機(jī)構(gòu)執(zhí)行低的營業(yè)稅率和所得稅率。同時對貨幣信貸政策機(jī)制進(jìn)行完善，對支農(nóng)創(chuàng)新金融機(jī)構(gòu)的存款準(zhǔn)備金率進(jìn)行適當(dāng)降低，對支農(nóng)貸款利率形成機(jī)制進(jìn)行改革等。

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