尹延慶 陳思寓

摘要：農村小微企業(yè)發(fā)揮著優(yōu)化結構、活躍市場、增加就業(yè)、改善民生的重要作用。資金不足始終是制約農村小微企業(yè)發(fā)展的最大瓶頸。如何破解農村小微企業(yè)融資困境，實現更快發(fā)展，文章通過對湘潭地區(qū)126家企業(yè)的調查，提出了解決湘潭市農村小微企業(yè)融資難的具體建議。

關鍵詞：湘潭市;農村;小微企業(yè);融資

農村小微企業(yè)在我國經濟社會中發(fā)揮了促進經濟結構優(yōu)化、活躍市場、增加就業(yè)、改善民生的重要作用。當前，因央行收緊銀根，農村小微企業(yè)面臨嚴重的融資困境。為此，筆者選擇了湘潭市農村地區(qū)的160家企業(yè)進行抽樣調查，希望找出解決農村小微企業(yè)融資困境的有效措施，為決策提供參考。

一、調查概況

本次調查集中于2013年7月和8月，采用發(fā)放問卷和面談相結合的方式，問卷主要圍繞農村小微企業(yè)的資金狀況和融資情況展開調查，共計發(fā)放問卷180份，回收144份，回收率為80%，剔除無效數據和規(guī)模超標企業(yè)，有效問卷共計126份，有效率為87.5%。回收率和有效率都比較高，所獲數據能較真實地反映農村小微企業(yè)的融資狀況。

二、湘潭市農村小微企業(yè)的融資現狀

通過匯總調查問卷的各方面數據我們發(fā)現，湘潭市農村小微企業(yè)融資難主要體現在以下幾個方面。

（一）湘潭市農村小微企業(yè)資金需求迫切

資金是企業(yè)生產經營的“血液”，充裕的資金供應能保證企業(yè)在生產經營、搶抓市場機遇和應對挑戰(zhàn)時游刃有余。

從企業(yè)通常需要周轉的資金額度和企業(yè)的資金需求來看，融資需求金額在100萬以內的樣本企業(yè)49家，占38.88%;100萬～200萬的41家，占32.53%;200萬～500萬的企業(yè)22家，占樣本的17.46%;融資需求在500萬以上的企業(yè)14家，占樣本的11.11%。由此可見，隨著農村小微企業(yè)的發(fā)展，融資需求規(guī)模就會急速上升。

從企業(yè)融資的用途來看，46.03%的企業(yè)把資金用于設備更新和技術改造，35.50%的企業(yè)用作流動資金，只有18.25%的企業(yè)用于建設廠房。所以，更新設備、提高產品技術含量是小微企業(yè)資金的最主要用途，其次才是作為流動運營資本。這說明農村小微企業(yè)已經充分意識到增強企業(yè)和產品的競爭能力是關鍵。

從企業(yè)資金需求迫切程度來看，選擇貸款期限在1年以內的只有11家，高達53.17%的企業(yè)希望貸款期限能超過3年;另外，超過一半的企業(yè)希望資金能在1個月內到位，更有16家企業(yè)希望資金能在10天內到位?？梢?，小微企業(yè)希望獲得更多中長期貸款，并能在較短時間內到位。

（二）湘潭市農村小微企業(yè)資金供給緊張

隨著現代科學技術的發(fā)展，湘潭市農村小微企業(yè)在發(fā)展生產、設備改造、產能擴大的過程中資金需求越來越大，面臨越來越嚴重的資金缺口。

從企業(yè)資金來源情況看，在126家農村小微企業(yè)中，以自有資金為主的共有90家，占比高達71.4%;通過“銀行貸款”獲得資金的79家，占62.7%;通過“非銀行金融機構貸款”融資的11家，占比8.7%;還有51家企業(yè)是通過“民間借貸”融資;沒有一家通過股權或債權進行融資。由此可見，湘潭市農村小微企業(yè)生產經營資金的來源主要有三個，排第一位的是業(yè)主及所有者的自有資金，第二是向銀行申請貸款，第三是民間借貸融資。

農村小微企業(yè)資金來源渠道較為狹窄單一，資金供應偏緊，不能完全滿足小微企業(yè)生產經營的全部資金需求。

（三）湘潭市農村小微企業(yè)融資成功率低

農村小微企業(yè)的主要融資渠道是什么，以及能否順利融資是我們調查的另一個重點。

從農村小微企業(yè)的融資渠道偏好和融資成功率來看，把銀行融資作為第一選擇的企業(yè)有63家，作為第二選擇的有32家，遠遠高出其他選項。銀行貸款仍然是農村小微企業(yè)融資的首選。

在向銀行提交書面的貸款請求以后，獲得貸款的成功率高于80%的企業(yè)有16家，占全部企業(yè)的12.7%;成功率在50%～80%之間的有15家，占比11.9%;成功率在30%～50%之間的企業(yè)有30家，占比23.8%;低于30%的有58家，占比高達46%;另有7家企業(yè)不愿意透露該方面情況。在119家企業(yè)中，貸款申請成功率低于50%的企業(yè)共有88家。理應作為主要融資渠道的銀行，融資成功率如此低，充分說明農村小微企業(yè)從正規(guī)金融機構融通資金的難度仍然非常大。

三、影響農村小微企業(yè)融資的因素分析

造成農村小微企業(yè)融資困境的因素是復雜多樣的，既有企業(yè)自身的內部因素，也有來自外部的環(huán)境因素。

（一）影響農村小微企業(yè)融資的內困分析

1. 信用狀況不優(yōu)是決定農村小微企業(yè)難以獲得銀行信貸支持的首要因素

調查數據顯示，98家企業(yè)能夠每次都按時按量歸還貸款，占樣本企業(yè)的77.78%，有28家企業(yè)表示偶爾、或者經常不能按時按量還款，占樣本數的22.21%。部分農村小微企業(yè)實力較弱，償債能力不強，使銀行更愿意把貸款投放給大中型企業(yè)，使小微企業(yè)面臨較為嚴重的信貸約束。同時，企業(yè)不能按時按量還款影響企業(yè)的信用記錄，造成二次貸款的難度上升。

2. 抵押品缺乏是影響企業(yè)融資的重要障礙

農村小微企業(yè)一般通過抵押貸款和擔保貸款的方式來融通資金。抵押品達不到銀行要求以及缺乏有效的抵押品，是農村小微企業(yè)難以獲得銀行貸款的重要原因。樣本企業(yè)中擁有符合要求的抵押品的企業(yè)只有46家，僅占36.5%，而更多的小微企業(yè)因為地處農村，生產場地和固定資產都建設在集體土地之上，自有房屋也不具有完全的產權，不能作為抵押品向銀行申請貸款。雖然擔保公司放寬了對抵押品的要求，集體土地上的廠房、住宅和部分生產設備能夠作為抵押品使用，但是樣本企業(yè)中找擔保公司進行擔保的企業(yè)也只有26家，不到20%，比例仍然很低。農村小微企業(yè)不選擇擔保公司為其擔保向銀行申請貸款：一是擔保公司不多，具有較好資質的擔保公司很少在村鎮(zhèn)地區(qū)設立網點;二是擔保公司的擔保條件同樣苛刻，企業(yè)融資成本偏高;三是湘潭市農村地區(qū)的擔保機構體系還不健全，其運作經營流程不規(guī)范，擔保公司發(fā)揮作用有限;四是部分農村小微企業(yè)實力不強，無法提供有效抵押品仍然是一個難以跨越的障礙。

3. 管理欠規(guī)范是企業(yè)融資難的重要原因

規(guī)范的財務運行制度是企業(yè)各項管理制度的重要組成部分。在樣本企業(yè)中仍然有52家企業(yè)沒有一份經過審計且規(guī)范的財務報表，且有56家企業(yè)認為這樣的財務報表在申請銀行貸款時是沒有作用。沒有科學規(guī)范的企業(yè)財務報表，銀行就無法對企業(yè)的償債能力作出準確判斷。湘潭市農村小微企業(yè)的管理制度、財務制度、操作流程不規(guī)范、經營信息不公開透明以及經營者知識水平偏低、信貸專業(yè)知識欠缺的現狀，直接導致了小微企業(yè)難以獲得銀行信貸支持，在融資中處于不利地位。

（二）外部因素是影響企業(yè)融資的主要障礙

1. 銀行信貸投放選擇限制了企業(yè)的正常融資

在企業(yè)難以獲得銀行信貸及擔保機構支持的原因選項中，有73家企業(yè)選擇了金融、擔保機構門檻高這一選項，48家企業(yè)選擇了小微企業(yè)地位不受重視，40家企業(yè)選擇了銀行貸款向大中型企業(yè)傾斜，這說明數量眾多的小微企業(yè)感受到了來自銀行的歧視。這也是小微企業(yè)難以從銀行相對融資成功的幾個外部原因。

2. 融資成本虛高阻擋了企業(yè)的融資意愿

融資總會產生費用，無論是銀行貸款還是擔保貸款，都要發(fā)生各類開支造成融資成本上升。目前，很多銀行自行確定的貸款利率是在央行基準利率的基礎上上浮30%～50%，導致一些地方性商業(yè)銀行對小微企業(yè)貸款的總成本高達13%左右。此外，還有部分銀行采用向小微企業(yè)變相收取管理費、咨詢費、額度設立費、貸款承諾費、貸款安排費、風險保證金等不合理費用，以及明確要求企業(yè)將貸款額中的一部分購買銀行指定金融理財產品等各種做法，推高農村小微企業(yè)融資成本。很多企業(yè)因無力承擔高昂的融資成本而不得不放棄融資;有的小微企業(yè)即使融通到部分資金，也會因成本壓力阻滯企業(yè)前進。

四、緩解農村小微企業(yè)融資困境的幾點思考

農村小微企業(yè)是穩(wěn)定經濟增長，有效解決農村富余勞動力就業(yè)的重要力量。有效解決農村小微企業(yè)“融資難、融資貴”問題，才能推進我國經濟朝著更加持續(xù)健康的方向發(fā)展。

（一）增強企業(yè)發(fā)展能力，奠定企業(yè)融資基礎

練好農村小微企業(yè)的“內功”，提升企業(yè)自身實力，是有效解決融資困境的基礎。

首先，低成本的好產品才能確保銷售營利，產銷兩旺是小微企業(yè)成功融資的前提。湘潭市地處湘中丘陵，農業(yè)生產資源豐富;同時，作為一個歷史悠久的工業(yè)城市，工業(yè)產品市場潛力巨大。湘潭市的農村小微企業(yè)應該充分發(fā)揮這些優(yōu)勢，走高效優(yōu)質的發(fā)展道路。一要謹慎選擇產品領域。積極進軍本地農副產品精深加工領域，在深度加工上做文章。結合湘潭市牲豬、水稻、湘蓮等特色產品產業(yè)化發(fā)展趨勢，完善生產環(huán)節(jié)，延長產業(yè)鏈條，形成集聚發(fā)展。準確定位本地工業(yè)生產的配套輔助環(huán)節(jié)，增強企業(yè)產品與本地優(yōu)勢產品匹配度，借船出海，擴大產品銷路，將市場波動的影響控制在最低限度。二要嚴格成本和質量管理。管理出效益，嚴格加強小微企業(yè)內部人員、財務、生產現場等各項管理，節(jié)約成本，控制“跑、冒、滴、漏”，狠抓產品質量，樹立品牌意識，走低成本發(fā)展道路。三要適時擴大生產規(guī)模，提高企業(yè)規(guī)模效益，占領市場，增強應變能力。

其次，“財大”才能“氣粗”，增強實力是小微企業(yè)成功融資的保證。企業(yè)資產實力主要體現在擁有的固定資產和無形資產兩個方面。一要逐步積累雄厚的固定資產，形成“量多”、“態(tài)新”、“質好”的固定資產結構，為企業(yè)構筑良好的融資基礎，改變抵押品短缺的困境。二要著力打造企業(yè)品牌，增加無形資產總額。通過增強企業(yè)資產實力，打消各類金融機構的顧慮，贏得更多融資機會。

再次，規(guī)范管理才能擺脫企業(yè)的生命周期規(guī)律，現代管理是小微企業(yè)成功融資的必然要求。農村小微企業(yè)雖然生產規(guī)模較小，也應建立和完善科學高效的內部管理制度。一要樹立小微企業(yè)經營者建立現代企業(yè)制度的信心，提高建立現代企業(yè)制度的認識，采用先進的管理模式，轉變企業(yè)經營方式，擺脫家族式和合伙制管理模式的制約。二要建立健全企業(yè)各項管理制度，以制度管人，以制度管事，以制度管財，通過嚴格的人事制度解決人浮于事的問題，通過規(guī)范的經營運轉制度增強市場應變能力，通過透明高效的財務制度提高企業(yè)效益，構建良好的企業(yè)信用體系。

（二）落實國家扶持政策，改善企業(yè)融資環(huán)境

農村小微企業(yè)在融資中的待遇是不公平的，改善這種狀況的重點是抓緊落實國家各項針對農村小微企業(yè)的信貸優(yōu)惠政策。

首先，加大信貸支持，扶持農村小微企業(yè)蓬勃發(fā)展。建議中央銀行進一步調整信貸管理政策，擴大小微企業(yè)信貸資金投放比例，在現有信貸額度的基礎上增加10%至15%的農村小微企業(yè)專項貸款，增加農村資金投放總額。省、市、縣三級政府應當加強與央行和其它國有商業(yè)銀行的協(xié)調溝通，為農村小微企業(yè)牽線搭橋，消除融資障礙，爭取更多項目、技改和扶持性資金融通。

其次，控制信貸成本，推動農村小微企業(yè)快速發(fā)展。根據國務院“清理糾正金融服務不合理收費，切實降低企業(yè)融資的實際成本”的指導性政策，一要合理調控小微企業(yè)貸款的利率浮動比例。建議央行在現有利率的基礎上下調3～5個基點，降低小微企業(yè)融資成本;對于涉及小微企業(yè)信貸相關業(yè)務，采用減免銀行印花稅、流通稅等稅收優(yōu)惠的政策，在保證銀行盈利的基礎上降低農村小微企業(yè)的信貸成本。既能調動銀行積極性，又留足小微企業(yè)的生存空間。二要嚴格規(guī)范銀行投資理財業(yè)務，杜絕各類變相業(yè)務虛增小微企業(yè)融資成本。由各級銀監(jiān)部門根據區(qū)域經濟發(fā)展走勢，合理確定銀行等金融機構主營業(yè)務與輔助業(yè)務的比例;出臺制止捆綁式銷售投資理財產品的相關規(guī)定，制止各類變相收費，調低金融機構輔助業(yè)務自主分配比率。

再次，調整現行信用評價指標。農村小微企業(yè)的信用狀況是決定其能否成功融資的重要依據。擴大農村小微企業(yè)的抵押品范圍、建設更多鄉(xiāng)村資產評估機構和適度放寬農村小微企業(yè)貸款不良率考核標準是解決農村小微企業(yè)信用融資的可行做法。一是擴大農村小微企業(yè)抵押品范圍。建議央行制定專門適用于農村小微企業(yè)的信用評級標準，適度擴大農村小微企業(yè)抵押品范圍，把小微企業(yè)手中具有收益權、處置權的資產納入抵押品范疇，增強企業(yè)融資能力。二是建設更多鄉(xiāng)村資產評估機構。農村是一片廣闊天地，山川、池湖、耕地、林地以及各物產、建筑物都可以作為資本使用。建設農村資產評估機構，以便就近、準確、迅速地進行價值評估，便于各個市場主體選擇交易合作對象、監(jiān)督資金流向、防范潛在風險的發(fā)生。而且，便于在本鄉(xiāng)本土進行資產調整。比如一塊林地在價值評估以后，可以作為融資抵押品，金融機構也方便在當地進行資產處置以收回成本。這種處理方法只是改變了集體所有條件下一些財產的使用權歸屬，并不改變相關財產的所有者性質，不需進行國家土地、林地等權屬法律大調整，能夠大大消除金融機構對農村小微企業(yè)進行貨幣投放的后顧之憂。三是適度放寬農村小微企業(yè)貸款不良率的考核標準。建議各省、市和縣級政府根據國務院出臺的新規(guī)，加強與本地金融機構的協(xié)調溝通，與銀監(jiān)部門一道做好調查研究工作，依據發(fā)展形勢聯合制定更加符合實際的操作細則。如為每一家農村小微企業(yè)建立信用和經濟檔案，包括詳細記錄企業(yè)收支盈利狀況、借貸記錄、信用情況、資金缺口等專門臺帳。地方政府還可以設立地區(qū)性專項擔保基金，規(guī)范擔保運作方式。

最后，組建農村融資銀行。構建完善的農村金融運行體系是解決農村小微企業(yè)融資難最有效的途徑。針對目前金融機構在農村布點少，業(yè)務辦理不方便的情況，建立適合農村小微企業(yè)需要的區(qū)域性、地方性銀行十分必要。建議將中國郵政儲蓄銀行或者農村商業(yè)銀行改建為農村發(fā)展銀行，發(fā)揮其布點廣泛、貼近農村的優(yōu)勢，運作資金采用在現有資金的基礎上，由中央、省和市三級政府按比例注資的方法，快速形成新的農村金融體系。此外，還可以在區(qū)域經濟比較發(fā)達的地方，在產業(yè)有優(yōu)勢、實力有保障、發(fā)展有潛力的地區(qū)組建相關產業(yè)的戰(zhàn)略聯盟，在聯盟內部設立專門的小微企業(yè)融資平臺，幫助小微企業(yè)擺脫和大企業(yè)爭奪信貸指標的尷尬局面。

（三）創(chuàng)新金融服務內容，優(yōu)化企業(yè)融資選擇

完善銀行體制，提升金融服務，緩解農村小微企業(yè)融資困境。

首先，創(chuàng)新金融服務。近年來各級政府部門以及金融系統(tǒng)為解決中小企業(yè)融資問題已經做了不少努力，但制度創(chuàng)新、產品創(chuàng)新、審批效率方面的改進還不能完全滿足小微企業(yè)的需求。調查中，有8家企業(yè)認為銀行的信貸產品類型有限、或者產品設計不合理。63家企業(yè)指出針對企業(yè)不同的規(guī)模和經營類型，銀行應制定相對應的貸款制度，貸款服務也應更靈活，更結合實際情況。建議銀行設計和推出專門面向農村小微企業(yè)以及地方特色產業(yè)的金融產品和服務，使不同行業(yè)、不同產品領域、不同規(guī)模的小微企業(yè)能找到適合自己需要的金融項目，滿足不同個體、不同層次的融資需求。

其次，提升服務質量。在問卷調查中，81家企業(yè)反映銀行貸款審批手續(xù)繁雜;28家企業(yè)反映銀行貸款利率和費用高，企業(yè)難以承擔;18家企業(yè)認為銀行服務意識差;還有15家企業(yè)認為銀行審批貸款時間過長，耽誤企業(yè)用錢。因此銀行應著手把復雜的審批手續(xù)化繁為簡，提高工作效率，簡化審批流程，縮短資金到位時間。在對待客戶要一視同仁，不應該把企業(yè)分為三六九等，歧視農村小微企業(yè)，真正做到用心服務，扶持農村小微企業(yè)發(fā)展。

（四）發(fā)展民間金融領域，形成多元融資渠道

大力發(fā)展規(guī)范化的民間金融對化解農村小微企業(yè)的融資困境具有積極作用。宜采取“疏而不堵”的方式，使民間金融在迅猛發(fā)展的同時得到規(guī)范管理。

首先，盡快完善相關法律法規(guī)的制度框架，構建適用于民間金融主體的專門管理辦法，確保民間融資有法可依、有法必依、依法服務。發(fā)揮民間融資的有利作用，抑制其不利影響，使民間融資依法盡快成長。建議適當放寬民間資本進入金融領域準入條件，允許更多民間資金成為農村小微企業(yè)融資的“蓄水池”。

其次，不斷加強對民間金融機構的業(yè)務指導，引導民間金融機構保持正確發(fā)展方向，消除民間金融機構資金“脫實向虛”、變相抬高融資成本和制造泡沫的不穩(wěn)定因素。對于一些起步早，發(fā)展好、業(yè)務質量優(yōu)良的民間金融機構，推出一系列鼓勵其發(fā)展的措施，如允許民間資本作為主要發(fā)起人，設立提供社區(qū)金融服務的村鎮(zhèn)銀行和社區(qū)銀行等。

最后，大力加強對民間融資行為的有效監(jiān)管，嚴厲打擊高利貸、非法集資等非法活動，采取規(guī)范業(yè)務臺帳、定期抽查、制定資金用途跟蹤監(jiān)督制度等防控措施，杜絕農村地區(qū)資金外流和“以錢炒錢”等情況。

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（作者單位：尹延慶，中共湘潭市委黨校;陳思寓，中南大學）