孫明宇

摘要：自然人破產(chǎn)作為破產(chǎn)制度的重要組成對社會經(jīng)濟(jì)正常運(yùn)轉(zhuǎn)有重大作用。隨著中國人口老齡化加劇，經(jīng)濟(jì)流動性降低，極易導(dǎo)致市場緊縮，致使部分自然人陷入實(shí)質(zhì)破產(chǎn)狀態(tài)。法律巢白導(dǎo)致債權(quán)人利益無法獲得應(yīng)有保障，進(jìn)而加劇社會不穩(wěn)定。亟待從中國經(jīng)濟(jì)狀況出發(fā)，參照相關(guān)國家經(jīng)驗(yàn)，深入分析中國構(gòu)建自然人破產(chǎn)制度的必要性與具體策略。

關(guān)鍵詞：自然人破產(chǎn);必要性;自由財產(chǎn)制度;失信

中國的《破產(chǎn)法》是計劃經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型市場經(jīng)濟(jì)的產(chǎn)物，主旨在于為參與企業(yè)提供合理退市機(jī)制，促進(jìn)資源優(yōu)化配置。隨著經(jīng)濟(jì)增長模式“集中形成協(xié)作端塊”，僅規(guī)定法人破產(chǎn)已不能適應(yīng)社會需要。最高人民法院失信被執(zhí)行人名單庫上線后短短兩月內(nèi)收錄的31259例檔案中就有25625例為自然人。房地產(chǎn)市場不穩(wěn)定與房貸比率居高不下也要求及時制定自然人破產(chǎn)制度以有效保障債權(quán)人利益，增強(qiáng)市場信心，確保經(jīng)濟(jì)正常運(yùn)轉(zhuǎn)。

一、現(xiàn)實(shí)經(jīng)濟(jì)情況亟待構(gòu)建自然人破產(chǎn)制度

雖然中國經(jīng)濟(jì)年均增長近10%，卻潛藏著以泡沫嚴(yán)重的房地產(chǎn)行業(yè)為重要發(fā)展引擎之類的隱患。一線城市的房產(chǎn)租售普遍高于國際警戒線1：300的上限，二三線城市也大多在1：200-1：300徘徊。過高的貸款購房比例孕育著巨大風(fēng)險?！拔C(jī)一旦爆發(fā)，問題就只是支付手段。但是因?yàn)檫@種支付手段的收緊， 對于每個人來說，都要依賴另一個人，誰也不知道另外一個人能不能如期付款;所以，將會發(fā)生對市場上現(xiàn)有的支付手段即銀行券的全面追逐。每一個人都想盡量多地把自己能夠獲得的貨幣貯藏起來，因此，銀行券將會在人們最需要它的那一天從流通中消失?！比虼钨J危機(jī)的波及效應(yīng)、近期大量資金涌入股市、一些房地產(chǎn)調(diào)控政策出臺以及人口在下一時期將急劇減少的社會預(yù)期等，都成為促跌房價的重要因素。事實(shí)上，房產(chǎn)貶值將造成大量貸款壞賬，使得自然人處于實(shí)質(zhì)破產(chǎn)狀態(tài)。在總體放寬的經(jīng)濟(jì)環(huán)境下，有必要設(shè)立自然人破產(chǎn)的相關(guān)制度，更好地保護(hù)債權(quán)人合法權(quán)益，給予破產(chǎn)自然人重新來過的機(jī)會并警示有產(chǎn)者，從微觀上防止社會超支、減少納稅人負(fù)擔(dān)，提高經(jīng)濟(jì)效率并增強(qiáng)全民規(guī)則意識。

二、其他法系的自然人破產(chǎn)制度

（一）大陸法系

自然人破產(chǎn)制度最早是以古羅馬的財產(chǎn)委付制度形式出現(xiàn)，指在債務(wù)人逃亡情況下由當(dāng)時的法務(wù)官依債權(quán)人申請，發(fā)給債權(quán)人管理財產(chǎn)的命令，允許債權(quán)人使用和處分債務(wù)人的財物和資產(chǎn)。管理命令必須公告，在經(jīng)過一段時間后，若債務(wù)人被宣告破產(chǎn)，一切財物和資產(chǎn)將全部被拍賣。“拍賣中，由出價最高的人中標(biāo)。中標(biāo)后，債務(wù)人的一切財物和資產(chǎn)都?xì)w中標(biāo)人，中標(biāo)人按照中標(biāo)時對債權(quán)人承諾的具體清償比例償還債務(wù)?！边@時的財產(chǎn)委付制度中已經(jīng)出現(xiàn)了破產(chǎn)財產(chǎn)、管理人、破產(chǎn)宣告、清償、財產(chǎn)分配制度雛形，為現(xiàn)代破產(chǎn)制度的出現(xiàn)奠定基礎(chǔ)。

近代以來，德國作為大陸法系的典型代表，積極吸取他國經(jīng)驗(yàn)，形成獨(dú)特的破產(chǎn)制度。17世紀(jì)德意志各邦將破產(chǎn)立法由商人主義變?yōu)橐话阒髁x，普魯士統(tǒng)一德國后制定了《破產(chǎn)法》（1877年）。該法的適用范圍極為廣泛，適用于所有主體。最新《破產(chǎn)法》（1994年）的特色在于規(guī)定了消費(fèi)者破產(chǎn)程序。歷經(jīng)多次修改，亦沒有變化主體部分，始終尊崇“債權(quán)人利益至上”。

（二）英美法系

英國較為發(fā)達(dá)的市場體系導(dǎo)致破產(chǎn)制度出現(xiàn)較早。1543年英國頒布了采取“一般破產(chǎn)主義”的《破產(chǎn)條例》，附加條件為債務(wù)人有欺詐行為才準(zhǔn)予適用。1571年頒布《破產(chǎn)法》，改行商人破產(chǎn)主義，規(guī)定非商人破產(chǎn)適用其他法律。1914年出臺的新破產(chǎn)法僅適用于自然人破產(chǎn)，法人破產(chǎn)則適用公司法，要求不同破產(chǎn)案件類型由不同法院采取不同程序予以執(zhí)行。

美國現(xiàn)行破產(chǎn)法是《破產(chǎn)改革法》（1978年），產(chǎn)生了深遠(yuǎn)影響。該法第13章專門規(guī)定有權(quán)獲得救濟(jì)的破產(chǎn)債務(wù)人必須滿足破產(chǎn)債務(wù)人是自然人（法人或合伙不能提出個人債務(wù)人的破產(chǎn)申請）、自然人必須擁有“充足而又穩(wěn)定的收入使其能夠按照第十三章確定的償債方案清償債務(wù)”（破產(chǎn)債務(wù)人不僅包括工資收入者，還包括個體經(jīng)營者、接受定期福利救濟(jì)、撫恤金、退體金的個人）、破產(chǎn)債務(wù)人確定化（己折算為金錢的無擔(dān)保債務(wù)和確定的、己折算為金錢的擔(dān)保債務(wù)必須分別低于10萬美元和35萬美元）等條件。

三、結(jié)論

（一）出臺自然人破產(chǎn)的相關(guān)立法

自然人破產(chǎn)制度在我國仍處于空白，“嚴(yán)重?fù)p害社會主義法制體系的尊嚴(yán)”。在經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型的大背景下，中國有必要出臺自然人破產(chǎn)制度相關(guān)法律。不同于法人破產(chǎn)程序終結(jié)法人資格即宣告消滅，自然人在其經(jīng)濟(jì)人格之外還存在生理人格，必須對其保留一定財產(chǎn)以維持基本生活。由于破產(chǎn)法的任務(wù)核心是保護(hù)債權(quán)人利益，對自由財產(chǎn)的范圍應(yīng)作具體考量和明確限定，在實(shí)現(xiàn)債權(quán)人合法產(chǎn)權(quán)的同時保證債務(wù)人基本生存權(quán)。美國在自然人破產(chǎn)領(lǐng)域的自由財產(chǎn)制度較為完善。雖然部分州的自由財產(chǎn)不以實(shí)際價值為衡量標(biāo)準(zhǔn)，而是將財產(chǎn)進(jìn)行分類，如德克薩斯州的債務(wù)人甚至可以保留房產(chǎn)，特拉華州的自由財產(chǎn)不論種類，總額僅限5000美元。但大致可以分為列舉法（對自由財產(chǎn)進(jìn)行分類，明確列舉）、限額法（限定自由財產(chǎn)總額）、額外規(guī)定（將對債務(wù)人有特殊意義的物品進(jìn)行規(guī)定）等，借鑒相關(guān)國家經(jīng)驗(yàn)，中國的自由財產(chǎn)制度可以從債務(wù)人生活必需品、債務(wù)人職業(yè)必需品和對債務(wù)人有特殊意義的物品等方面進(jìn)行規(guī)定。

（二）健全完善自然人破產(chǎn)的配套制度

除健全完善破產(chǎn)法本身以外，還應(yīng)建立相應(yīng)配套制度。自然人破產(chǎn)不是孤立制度設(shè)計，實(shí)現(xiàn)需要大量配套制度。包括稅收制度的改革、完善社會福利以及個人信用制度等。首先，有必要改革稅務(wù)。降低流轉(zhuǎn)稅的比例、提高個人所得稅的比例，通過個人所得稅申報實(shí)現(xiàn)對自然人財產(chǎn)的有效監(jiān)管，防止債務(wù)人轉(zhuǎn)移財產(chǎn)或進(jìn)行個別清償?shù)?，以切?shí)保障債權(quán)人的利益。其次，有必要建立相對完備的社會福利制度。破產(chǎn)的實(shí)質(zhì)是債務(wù)人已經(jīng)不具備清償債務(wù)能力，加之破產(chǎn)信用降低，更不易取得貸款。在設(shè)立自然人破產(chǎn)制度之前，首要思考的問題是如何確保破產(chǎn)人生存，此外還應(yīng)為破產(chǎn)人回歸社會提供就業(yè)機(jī)會。再次，建立個人信用評級制度。市場經(jīng)濟(jì)和城市化是陌生人合作結(jié)果，為了確保陌生人之間的交易安全，在中國市場經(jīng)濟(jì)不斷深入發(fā)展的過程中必須建立健全的信用評級體系。

參考文獻(xiàn)：

[1]吳林巖.由破產(chǎn)觀念的變遷論我國破產(chǎn)法的定位[J].法制博覽，2014（12）.

[2]蔣潔.云數(shù)據(jù)安全風(fēng)險與規(guī)制框架[J].情報資料工作，2013（01）.

[3]張先明.公布失信被執(zhí)行人名單開局良好[N].人民法院報，2013-11-06.

[4]吳國宏，陳連峰.我國破產(chǎn)法立法模式之構(gòu)想[N].江蘇法制報，2014-09-23.

[5]李宗霖.淺析中國地產(chǎn)經(jīng)濟(jì)對中國經(jīng)濟(jì)的影響[J].青春歲月，2014（13）.

[6]李金甜.從住房租售比度量房價合理性——以鄭州、南陽為例[J].當(dāng)代經(jīng)濟(jì)，2014（21）.

[7]馬克思.《資本論》第二卷[M].人民出版社，1975.

[8]潘銳.美國次貸危機(jī)的成因及其對國際金融秩序的影響[J].東北亞論壇，2009（01）.

[9]資金報盤：14億大單資金涌入兩板塊[EB/OL].http：//stock.10jqka.com.cn/20141219/c569069892.shtml.，2014-12-19.

[10]2014年11月份70個大中城市住宅銷售價格變動情況[EB/OL]. http：//www.stats.gov.cn/tjsj/zxfb/201412/t201412

18_655220.html.，2014-12-18.

[11]梁敏.社科院藍(lán)皮書：中國迎來人口轉(zhuǎn)型拐點(diǎn) 延遲退休政策應(yīng)漸進(jìn)推行[N].上海證券報，2013-12-27.

[12]陳鶯.我國構(gòu)建自然人破產(chǎn)制度的法律思考[D].云南財經(jīng)大學(xué)，2013.

[13]大衛(wèi)·愛波斯坦.美國破產(chǎn)法[M]. 韓長印，等，譯.中國政法大學(xué)出版社，2003.

[14]蔣潔.大數(shù)據(jù)時代網(wǎng)絡(luò)服務(wù)提供商的侵權(quán)特征鑒識[J].改革與開放，2014（11）.

[15]文秀峰.個人破產(chǎn)法律制度研究[M].中國人民公安大學(xué)出版社，2006.

（作者單位：南京信息工程大學(xué)公共管理學(xué)院）