江怡靜 艾靜文 曾淑惠 陳臺(tái)建 張敏象 李韓賽

大學(xué)生投資理財(cái)方式研究
——以福州大學(xué)陽光學(xué)院為例

江怡靜 艾靜文 曾淑惠 陳臺(tái)建 張敏象 李韓賽

大學(xué)生作為未來投資理財(cái)?shù)闹黧w，增強(qiáng)其投資理財(cái)意識(shí)并參加一定的投資理財(cái)實(shí)踐，具有重大的社會(huì)意義。通過問卷調(diào)查、個(gè)別采訪對(duì)福州大學(xué)陽光學(xué)院學(xué)生的投資理財(cái)現(xiàn)狀進(jìn)行抽樣調(diào)查，從收入來源、消費(fèi)結(jié)構(gòu)、投資理財(cái)習(xí)慣、投資理財(cái)方式和個(gè)人現(xiàn)金流量等作為切入點(diǎn)進(jìn)行分析，找出目前大學(xué)生投資理財(cái)中出現(xiàn)的問題并提出合理的解決問題的方法。

大學(xué)生；投資理財(cái)；現(xiàn)金流量；投資理財(cái)方式；福州大學(xué)陽光學(xué)院

大學(xué)生作為未來投資理財(cái)?shù)闹黧w，在大學(xué)時(shí)期樹立正確的財(cái)富觀念，培養(yǎng)良好的投資理財(cái)習(xí)慣，參加一定的投資理財(cái)實(shí)踐，為將來合理有效的投資理財(cái)打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)，因此對(duì)大學(xué)生進(jìn)行投資理財(cái)方式的研究具有重大的教育意義和社會(huì)意義。大學(xué)生在進(jìn)行投資理財(cái)時(shí)會(huì)遇到諸多問題，需要掌握投資理財(cái)工具的特點(diǎn)，做出合理有效地分析，結(jié)合大學(xué)生自身的情況作出適當(dāng)?shù)倪x擇，制定符合自身的投資理財(cái)計(jì)劃，為此以福州大學(xué)陽光學(xué)院學(xué)生為調(diào)查對(duì)象進(jìn)行調(diào)查分析。

一、大學(xué)生投資理財(cái)現(xiàn)狀調(diào)查分析

該調(diào)查以福州大學(xué)陽光學(xué)院學(xué)生為目標(biāo)群體，采用分層抽樣和隨機(jī)抽樣的調(diào)查方法，以專業(yè)和年級(jí)為雙重劃分標(biāo)準(zhǔn)，共發(fā)放問卷900份，回收的有效問卷為783份，回收率為87%，但經(jīng)過篩選，剔除不完全問卷13份，剩下的770份有效問卷進(jìn)行數(shù)據(jù)分析，有效率達(dá)85.6%。在采集的樣本中，男生占比51.56%，女生占比48.44%；居住地在城鎮(zhèn)的學(xué)生占44.94%，居住地為農(nóng)村的學(xué)生占56.06%；經(jīng)管類學(xué)生與非經(jīng)管類學(xué)生人數(shù)比例分別為37.53%和63，47%。數(shù)據(jù)來源全面，真實(shí)，能夠比較客觀的反映該學(xué)院大學(xué)生的投資理財(cái)情況。

（一）收入來源

福州大學(xué)陽光學(xué)院學(xué)生的收入來源主要三個(gè)方面：父母給予、兼職所得與獎(jiǎng)學(xué)金所得，分別占比56.13%、16.50%、11.03%，說明該學(xué)院學(xué)生的經(jīng)濟(jì)獨(dú)立意識(shí)薄弱，大部分同學(xué)主要依賴家庭供給，能夠通過投資獲得收入的同學(xué)僅占3.47%，學(xué)生在校期間較少積極地尋找融資渠道，增加收入。另外通過將居住地與收入來源進(jìn)行相聯(lián)系，發(fā)現(xiàn)來自農(nóng)村的和來自城鎮(zhèn)的都有做兼職的人，但來自農(nóng)村的學(xué)生做兼職的人數(shù)相對(duì)會(huì)多，這說明來自農(nóng)村的學(xué)生比來自城鎮(zhèn)的學(xué)生更懂得通過自己的辛苦勞動(dòng)獲得相應(yīng)的收入，減輕經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)，而來自農(nóng)村的學(xué)生父母給予的部分相對(duì)偏少，也是其積極做兼職的原因。數(shù)據(jù)分析如圖1所示。

（二）大學(xué)生收支情況分析

圖1 大學(xué)生收入來源

（三）大學(xué)生消費(fèi)結(jié)構(gòu)分析

圖2 大學(xué)生收支情況圖

該項(xiàng)調(diào)查允許多選。總的來說，在接受調(diào)查的學(xué)生對(duì)象中，伙食支出與日用品支出這兩項(xiàng)消費(fèi)占了較大比重，分別有占總?cè)藬?shù)95.94%與占總?cè)藬?shù)60.08%的學(xué)生在這兩方面進(jìn)行消費(fèi)。而像零食、淘寶購物、電影票這些享樂性質(zhì)的支出是大學(xué)生消費(fèi)的第二大方面，占總?cè)藬?shù)28%，自我發(fā)展類的消費(fèi)占總?cè)藬?shù)15.77%，社交類消費(fèi)占總?cè)藬?shù)14.16%，其他消費(fèi)則占總?cè)藬?shù)2%。隨著經(jīng)濟(jì)水平的提高，近年來大學(xué)生的消費(fèi)能力不斷提升，在各種活動(dòng)的促銷下，如“雙十一”、“雙十二”等，很容易受其影響沖動(dòng)消費(fèi)，非必要的支出的占比在逐漸上升，這也是大部分學(xué)生入不敷出的原因之一。作為目前還不能經(jīng)濟(jì)獨(dú)立的大學(xué)生來說，更多地應(yīng)該是理性消費(fèi)，在提升自身發(fā)展上多投資，才是合理的。數(shù)據(jù)分析如圖3所示。

（四）大學(xué)生投資理財(cái)習(xí)慣分析

圖3 大學(xué)生日常消費(fèi)結(jié)構(gòu)圖

通過對(duì)收支剛好平衡的242位學(xué)生進(jìn)行投資理財(cái)習(xí)慣的調(diào)查，結(jié)果顯示僅有24.81%的學(xué)生表示平日有記賬與理財(cái)計(jì)劃的習(xí)慣，34.88%的學(xué)生表示偶爾有，而占40.31%的學(xué)生表示沒有這個(gè)習(xí)慣。這說明該學(xué)院大部分的學(xué)生沒有記賬的習(xí)慣，沒有對(duì)其持有的資金的運(yùn)用進(jìn)行計(jì)劃。數(shù)據(jù)分析如圖4所示。

（五）大學(xué)生投資理財(cái)知識(shí)獲得渠道分析

圖4 大學(xué)生投資理財(cái)習(xí)慣統(tǒng)計(jì)

根據(jù)調(diào)查統(tǒng)計(jì)，該學(xué)院學(xué)生的理財(cái)知識(shí)獲得渠道主要有媒體、書籍、學(xué)校的講座、課堂所學(xué)等。有35.61%來自各種媒體的宣傳、有27.47%源于自己看書或朋友的講解獲得、有14.97%來自課堂所學(xué)、12.99%來自學(xué)校講座等獲得相關(guān)的投資理財(cái)知識(shí)。這說明該學(xué)院學(xué)生對(duì)理財(cái)知識(shí)的了解主要來源于媒體。在調(diào)查的783位學(xué)生中，762位學(xué)生認(rèn)為自己存在理財(cái)問題，其中理財(cái)觀念淡薄、花錢沒有計(jì)劃與理財(cái)知識(shí)缺乏這三個(gè)方面是大部分大學(xué)生存在的問題。數(shù)據(jù)分析如圖5所示。

（六）大學(xué)生投資理財(cái)方式分析

該第三方課程微信公眾號(hào)后臺(tái)管理軟件基于ASP技術(shù)，整體架構(gòu)采用B/S 模式下的三層體系結(jié)構(gòu)，層與層之間相互獨(dú)立，易于系統(tǒng)的維護(hù)和擴(kuò)展。課程教研組成員可以隨時(shí)通過瀏覽器登入該系統(tǒng)進(jìn)行教學(xué)數(shù)字化資源的添加和編輯，增加易用性。軟件功能模塊劃分如圖3 所示。

圖5 大學(xué)生投資理財(cái)知識(shí)獲得渠道統(tǒng)計(jì)

在對(duì)有過投資理財(cái)經(jīng)驗(yàn)的學(xué)生進(jìn)行調(diào)查統(tǒng)計(jì)時(shí)，該學(xué)院有50.45%的學(xué)生會(huì)選擇活期存款或者定期存款這種風(fēng)險(xiǎn)極低的投資理財(cái)方式，14.84%的學(xué)生有購買過彩票，13.35%的學(xué)生選擇了股票這種高風(fēng)險(xiǎn)高收益的投資方式，10.09%的學(xué)生選擇基金這種比較新型的理財(cái)產(chǎn)品。通過數(shù)據(jù)可以發(fā)現(xiàn)，理財(cái)方式中，使用最多的是風(fēng)險(xiǎn)低但收益也低的儲(chǔ)蓄方式。這是因?yàn)閮?chǔ)蓄所要求的投資理財(cái)?shù)膶I(yè)知識(shí)程度低，學(xué)生接觸最多，最容易接受。其次是彩票。彩票對(duì)于目前沒有足夠投資金額的大學(xué)生來說的確也算是一種比較普遍的方式，但是其投機(jī)性太大，不能準(zhǔn)確的估計(jì)其收益性。有一部分學(xué)生選擇股票投資，這種專業(yè)知識(shí)要求較高，同時(shí)也是高風(fēng)險(xiǎn)高收益的的投資方式。另外還有一部分學(xué)生選擇基金投資如債券，這種風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較小，收益較為穩(wěn)定的投資方式?？偟膩碚f，該院學(xué)生對(duì)金錢更傾向于選擇風(fēng)險(xiǎn)低、收益低的穩(wěn)健型的投資方式。數(shù)據(jù)分析如圖6所示。

圖6 大學(xué)生理財(cái)投資方式統(tǒng)計(jì)

（七）大學(xué)生個(gè)人現(xiàn)金流量分析

通過隨機(jī)選取3位消費(fèi)水平不同的學(xué)生進(jìn)行詳細(xì)了解，將其日常收支的情況編制成現(xiàn)金流量表（見表1），運(yùn)用水平結(jié)構(gòu)分析與垂直結(jié)構(gòu)分析的方法對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行定量分析，來更詳細(xì)地了解該學(xué)院學(xué)生投資理財(cái)?shù)那闆r。

在現(xiàn)金流入方面，從現(xiàn)金流量表的水平結(jié)構(gòu)上分析，不論消費(fèi)水平是正常水平、中等水平還是高等水平，造成重大影響的是父母給予的生活費(fèi)這一因素，三者分別是1000元、1500元和2500元。另外，兼職所得因素上在一定程度上也會(huì)產(chǎn)生相應(yīng)的影響。從現(xiàn)金流量表的垂直結(jié)構(gòu)上分析，當(dāng)消費(fèi)水平為正常水平時(shí)，父母給的生活費(fèi)占總現(xiàn)金流入的76.63%；兼職所得占總現(xiàn)金流入的22.99%；而投資理財(cái)所得僅占總現(xiàn)金流入的0.38%；當(dāng)消費(fèi)水平為中等水平時(shí)，父母給予的生活費(fèi)占總現(xiàn)金流入的93.75%；投資理財(cái)所得占總現(xiàn)金流入的6.25%；當(dāng)消費(fèi)水平為高等水平時(shí)，父母給予的生活費(fèi)占總現(xiàn)金流入的100%。從這些數(shù)據(jù)分析中我們可以發(fā)現(xiàn)，父母給予的生活費(fèi)越多，學(xué)生越依賴家庭供給，不會(huì)自己提高勞務(wù)獲得收入。另外消費(fèi)水平為中等水平的大學(xué)生通過理財(cái)投資獲得收入的比例相對(duì)較大。

在現(xiàn)金流出方面，從現(xiàn)金流量表的水平結(jié)構(gòu)上分析，不論消費(fèi)水平是正常水平、中等水平還是高等水平，造成重大影響的是伙食支出這一因素，三者分別是600元、650元和750元，這是一項(xiàng)不可避免的日常主要支出；另外，零食、日用品、服飾、朋友聚會(huì)方面也是支出的去向。這說明大學(xué)生的恩格爾系數(shù)較高。從現(xiàn)金流量表垂直結(jié)構(gòu)上分析，當(dāng)消費(fèi)水平為正常水平時(shí)，基本生活支出占總現(xiàn)金流出的81.11%，個(gè)人形象支出占總現(xiàn)金流出的12.22%，其中比重較大的主要是服飾支出；娛樂社交支出占總現(xiàn)金流出的6.67%；當(dāng)消費(fèi)水平為中等水平時(shí)，基本生活支出占總現(xiàn)金流出的79.83%，個(gè)人形象支出占總現(xiàn)金流出的15.97%，娛樂社交支出占總現(xiàn)金流出的4.20%；當(dāng)消費(fèi)水平為高等水平時(shí)，基本生活支出占總現(xiàn)金流出的68.36%，個(gè)人形象支出占總現(xiàn)金流出的28.06%，娛樂支出占總現(xiàn)金流出的3.58%。通過數(shù)據(jù)分析可以看出，消費(fèi)水平越高，基本生活支出占比越小，即恩格爾系數(shù)越小。數(shù)據(jù)分析如表1所示。

二、大學(xué)生投資理財(cái)中存在的問題

（一）大學(xué)生融資渠道單一

福州大學(xué)陽光學(xué)院學(xué)生的生活費(fèi)來源絕大部分來源于家庭，兼職、自主創(chuàng)業(yè)所獲得收入所占的比例相對(duì)較小，這說明該學(xué)院學(xué)生的經(jīng)濟(jì)獨(dú)立意識(shí)較薄弱。一方面是由為該學(xué)院學(xué)生習(xí)慣依賴家庭供給，沒有自力更生的意識(shí)，另一方面是因?yàn)樵搶W(xué)院地處較為偏僻，周邊能夠提供給學(xué)生兼職的機(jī)會(huì)不多，這使得學(xué)生融資渠道單一的現(xiàn)象更為明顯。

（二）大學(xué)生日常消費(fèi)結(jié)構(gòu)不合理

通過調(diào)查發(fā)現(xiàn)福州大學(xué)陽光學(xué)院中較少的學(xué)生有存錢的習(xí)慣，大部分的學(xué)生會(huì)出現(xiàn)生活費(fèi)不夠的情況。出現(xiàn)這種情況的原因可能是大學(xué)生較少有獨(dú)立的經(jīng)濟(jì)來源，消費(fèi)沒有基礎(chǔ)，經(jīng)濟(jì)的非獨(dú)立性使得大學(xué)生不能理性地對(duì)消費(fèi)金額與成本進(jìn)行衡量。不少學(xué)生由于理財(cái)能力的欠缺造成上半月“富翁”，下半月“負(fù)翁”的局面；但是也有學(xué)生有良好的理財(cái)經(jīng)驗(yàn)，可以把生活打點(diǎn)得井井有條。該學(xué)院也有相當(dāng)一批學(xué)生不僅沒有存款，反而每到月末都要靠借錢度日。雖然這其中有大學(xué)生沒負(fù)擔(dān)、家庭供給有保障的原因，但不良的消費(fèi)習(xí)慣和沒有合理的理財(cái)計(jì)劃也是很重要的因素。

表1 個(gè)人每月現(xiàn)金流量表單位：元

（三）大學(xué)生投資意識(shí)不強(qiáng)，學(xué)校投資理財(cái)氛圍不濃厚

在接受問卷調(diào)查的大學(xué)生中，有嘗試過投資理財(cái)?shù)膶W(xué)生數(shù)量并不多，而且大部分學(xué)生表示自己有理財(cái)觀念淡薄這一問題。學(xué)生了解投資理財(cái)知識(shí)的途徑也是有限。經(jīng)管類學(xué)生了解投資理財(cái)知識(shí)渠道會(huì)相對(duì)較多，同時(shí)興趣也會(huì)濃厚一些，但是非經(jīng)管類學(xué)生的投資理財(cái)知識(shí)來源幾乎只有通過媒體這一種渠道，更別提參與投資理財(cái)了。這說明學(xué)院投資理財(cái)氛圍不濃厚，具有局限性，不利于培養(yǎng)大學(xué)生的投資理財(cái)熱情與理財(cái)能力。

三、解決大學(xué)生投資理財(cái)問題的方法及建議

（一）社會(huì)要擴(kuò)寬大學(xué)生的投資理財(cái)渠道

社會(huì)要倡導(dǎo)正確的消費(fèi)理念和勤儉節(jié)約的社會(huì)風(fēng)氣，正面引導(dǎo)宣傳。通過網(wǎng)絡(luò)媒體等鼓勵(lì)大家合理消費(fèi)，不攀比不追風(fēng)，為大學(xué)生提供良好的投資與理財(cái)環(huán)境。具體可以在各種報(bào)刊雜志開設(shè)理財(cái)投資專欄，在電視增加財(cái)經(jīng)頻道的占有率，更多地站在大學(xué)生的角度去播報(bào)。另外，各金融機(jī)構(gòu)可以選擇與學(xué)校合作，推出適合學(xué)生投資理財(cái)?shù)漠a(chǎn)品，擴(kuò)寬學(xué)生的投資理財(cái)渠道。政府也要整治學(xué)校周邊環(huán)境，開設(shè)健康、有利于學(xué)生身心發(fā)展的商業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，堅(jiān)決抵制各種不健康場所。

（二）大學(xué)生自身要樹立正確的消費(fèi)觀，養(yǎng)成良好的投資理財(cái)習(xí)慣

對(duì)于投資理財(cái)，記賬是進(jìn)行投資理財(cái)?shù)幕A(chǔ)工作。大學(xué)生可以通過記錄平時(shí)消費(fèi)情況，可以直觀的看出資金的來龍去脈，才能減少不必要開支，對(duì)后續(xù)支出做出必要的修改，從而進(jìn)行節(jié)流，培養(yǎng)勤儉節(jié)約的習(xí)慣，形成一股綠色的消費(fèi)觀念，理性消費(fèi)；注重參加其他課外活動(dòng)，增加社會(huì)閱歷和實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，提高自身軟實(shí)力；同時(shí)也要多關(guān)注一些有關(guān)財(cái)經(jīng)方面的新聞報(bào)告，了解當(dāng)前的經(jīng)濟(jì)命脈和政策方針，大量的閱讀理財(cái)方面的書籍，從中總結(jié)別人的成敗得失，再根據(jù)自己的實(shí)際情況，學(xué)會(huì)揚(yáng)長避短；要培養(yǎng)出良好的心態(tài)，遇事要沉著冷靜；在進(jìn)行理財(cái)時(shí)，首先要做好預(yù)算，避免出現(xiàn)資金的不足等問題。根據(jù)自己的資金周轉(zhuǎn)情況，選擇適合自己的理財(cái)產(chǎn)品，不能盲目的跟風(fēng)。另外大學(xué)生的投資意識(shí)的培養(yǎng)很大一部分是受家庭因素影響。家長要加強(qiáng)與孩子的交流、討論，培養(yǎng)孩子的投資興趣，并在此過程中給孩子灌輸正確的消費(fèi)觀念和投資理財(cái)理念。大學(xué)時(shí)期是人生中一個(gè)獨(dú)立性與依賴性并存的階段。伴隨著自我意識(shí)覺醒而來的是人們?cè)谖镔|(zhì)生活和精神生活中強(qiáng)烈的自我支配要求。雖然大學(xué)生的收入來源依賴于家庭，但卻有強(qiáng)烈的消費(fèi)自主要求，在思想沒完全成熟的情況下，如果缺乏適當(dāng)?shù)南M(fèi)指導(dǎo)，很容易出現(xiàn)跟風(fēng)，攀比這種盲目消費(fèi)情況。

（三）學(xué)校要營造良好的投資理財(cái)氛圍，增強(qiáng)大學(xué)生投資意識(shí)

學(xué)院目前已經(jīng)對(duì)經(jīng)管類專業(yè)開通相關(guān)專業(yè)課程來提高學(xué)生的投資理財(cái)能力，但是具有局限性，只對(duì)專業(yè)對(duì)口的學(xué)生有效，學(xué)校還可以通過開設(shè)相關(guān)基于理財(cái)能力的競賽活動(dòng)，來提高大學(xué)生對(duì)投資理財(cái)?shù)膮⑴c度，增加學(xué)生的理財(cái)實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)。利用多媒體平臺(tái)傳播投資理財(cái)小常識(shí)，營造良好的理財(cái)氛圍。另外學(xué)院還應(yīng)盡量多地為大學(xué)生提供勤工助學(xué)的機(jī)會(huì)和崗位，采取理論和實(shí)踐相結(jié)合的方法，積極引導(dǎo)大學(xué)生參與勤工助學(xué)和社會(huì)實(shí)踐，提高自強(qiáng)自立能力，同時(shí)，還應(yīng)大力提倡自主創(chuàng)業(yè)，對(duì)大學(xué)生進(jìn)行創(chuàng)業(yè)技能訓(xùn)練，培養(yǎng)創(chuàng)業(yè)意識(shí)，提高創(chuàng)業(yè)技能。

項(xiàng)目支持：

國家級(jí)大學(xué)生創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)訓(xùn)練計(jì)劃項(xiàng)目（201435108004）資助。

［1］陳穎心，劉燕燕，林婷等.莆田學(xué)院管理學(xué)院學(xué)生理財(cái)情況調(diào)查分析［J］.電子制作，2013（9）：296-297.

［2］柳穎，孫婧，劉春偉等.河北省大學(xué)生理財(cái)狀況調(diào)查分析［J］.產(chǎn)業(yè)與科技論壇，2008（10）：108-109.

［3］劉立剛，尹艷芬.大學(xué)生理財(cái)教育初探［J］.江西理工大學(xué)學(xué)報(bào)，2009（2）：10—13.

（作者單位：福州大學(xué)陽光學(xué)院會(huì)計(jì)學(xué)系）