裴麗杰，蘇慶艷

（黑龍江財經(jīng)學院，哈爾濱 150000）

東三省農(nóng)產(chǎn)品物流金融產(chǎn)品設計及選擇

裴麗杰，蘇慶艷

（黑龍江財經(jīng)學院，哈爾濱 150000）

農(nóng)產(chǎn)品物流金融是物流理論和金融理論的有機結合在農(nóng)產(chǎn)品物流中的運用，是借助一定的物流金融產(chǎn)品，通過金融機構為農(nóng)產(chǎn)品物流產(chǎn)業(yè)提供相關的金融業(yè)務，為農(nóng)業(yè)經(jīng)濟發(fā)展提供資金支持和融資渠道。本文結合東三省農(nóng)產(chǎn)品物流金融發(fā)展的實際，設計了適合該地區(qū)農(nóng)產(chǎn)品物流金融發(fā)展的新產(chǎn)品——土地倉、墊付貸款、倉單質押融資產(chǎn)品，為解決東三省發(fā)展農(nóng)業(yè)經(jīng)濟中出現(xiàn)的融資難問題提供了切實可行的解決方法。

農(nóng)產(chǎn)品；物流金融；土地倉融資產(chǎn)品；墊付貸款融資產(chǎn)品

1　東三省農(nóng)產(chǎn)品物流金融產(chǎn)品設計

1.1土地倉融資產(chǎn)品

土地倉是指在堅持土地家庭聯(lián)產(chǎn)承包責任制經(jīng)營制度不變的前提下，通過農(nóng)村土地承包經(jīng)營權流轉的方式，農(nóng)民將通過會計事務所評估驗資的土地資產(chǎn)存入土地倉，土地倉的經(jīng)營主體可以是第三方物流企業(yè)、農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)、農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)基地、農(nóng)民經(jīng)濟合作組織等，存入土地倉的土地仍然可以繼續(xù)使用、繼承和轉讓，而且存地人可以用第三方同意并出具的存地證進行抵押貸款，也可以為他人進行擔保，以獲得金融機構的貸款。而土地倉的經(jīng)營主體對農(nóng)民存入的土地可以直接經(jīng)營，也可以與一些企業(yè)合作經(jīng)營，或者轉包、出租、入股經(jīng)營。

東三省可以通過土地流轉形式為農(nóng)業(yè)的發(fā)展提供資金支持。通過土地倉融資，可以解放大多數(shù)的農(nóng)村勞動力，使其投入到其他行業(yè)或者崗位中，同時農(nóng)民的土地承包權不受侵犯，為農(nóng)民發(fā)展新技術、開發(fā)新農(nóng)業(yè)以及從事非農(nóng)企業(yè)提供了資金來源，解決了農(nóng)民的離土不離鄉(xiāng)的后顧之憂。更重要的是專業(yè)化的中介機構的參與，克服了農(nóng)民自發(fā)流轉土地產(chǎn)生的糾紛和矛盾，為農(nóng)業(yè)的規(guī)?；?、現(xiàn)代化發(fā)展奠定了基礎和條件。

1.2墊付貨款融資產(chǎn)品

墊付貨款融資業(yè)務是指農(nóng)產(chǎn)品供應商（加工企業(yè)、運輸企業(yè)、儲運企業(yè)、批發(fā)市場、流通配送企業(yè)、中介組織等）與經(jīng)銷商（大型連鎖超市、農(nóng)貿(mào)市場、便利店、生鮮超市、出口企業(yè)等）雙方在達成一致的基礎上簽訂購銷合同，經(jīng)銷商將物流服務業(yè)務外包給第三方物流企業(yè)并與之簽訂合同，此時的回購義務由供應商無條件負責。首先，供應商按照物流服務合同約定把物流業(yè)務外包給第三方物流企業(yè)，并支付一定的費用。其次，第三方物流企業(yè)代替經(jīng)銷商墊付扣除費用之后的全部或者款項后，向經(jīng)銷商交貨。再次，根據(jù)供應商的委托，如果不是墊付全部款項，第三方物流企業(yè)向經(jīng)銷商收取貨物的應收款項，并與供應商結清。這種產(chǎn)品的風險相對比較小，對于供應商和經(jīng)銷商以及第三方物流企業(yè)來說都是有好處的，起到了一舉三得的作用。對于第三方物流企業(yè)來說，可以把該項業(yè)務作為自己的增殖業(yè)務，既增加了收益，同時也避免了費用拖欠等問題的發(fā)生；對于農(nóng)產(chǎn)品供應商來說，既達到了銷售的目的，又回籠了資金，加快了資金的周轉，提高了資金的使用效率；對于農(nóng)產(chǎn)品的經(jīng)銷商來說，解決了資金短缺、業(yè)務中斷等困難。

1.3倉單質押融資產(chǎn)品

倉單質押融資是指對農(nóng)產(chǎn)品擁有完全所有權的農(nóng)產(chǎn)品供應商將貨物存放在金融機構指定的第三方倉儲企業(yè)，此時倉儲企業(yè)開具倉單，存貨人以倉儲方出具的倉單作為質押物在金融機構申請貸款，第三方倉儲企業(yè)對存入的貨物具有監(jiān)管權。具體的操作是，首先由農(nóng)產(chǎn)品的供應商、金融機構和第三方物流倉儲企業(yè)簽訂貨物監(jiān)管協(xié)議，約定銀行按照貨物的一定比例給供應商提供一定的貸款，供應商在該銀行設立一個還款賬戶。其次，農(nóng)產(chǎn)品的供應商向金融機構指定的倉儲中心發(fā)貨，倉儲中心經(jīng)過驗收后出具倉單，供應商經(jīng)過背書后到銀行進行貸款申請。再次，銀行經(jīng)過驗收后按照約定的比例發(fā)放貸款，農(nóng)產(chǎn)品供應商每銷售一批產(chǎn)品的收入都要存入在該銀行設立的賬戶中，同時銀行通知第三方倉儲企業(yè)放出一定的產(chǎn)品。最后，等供應商全部還完貸款，第三方倉儲企業(yè)放出所有貨物，剩余的款項供應商可以自行安排。

東三省從事農(nóng)產(chǎn)品儲運的第三方企業(yè)較多，但是都是中小型企業(yè)，由于自身的經(jīng)濟實力的限制，很多第三方企業(yè)無法直接獲得金融機構的授信，同時要想在競爭中獲得優(yōu)勢，必須開展增值服務，而通過為農(nóng)產(chǎn)品供應商開展倉單質押獲得銀行貸款成為其增值的一個選擇。同時，東三省農(nóng)產(chǎn)品供應鏈企業(yè)多為中小型企業(yè)，從采購原材料到銷售產(chǎn)成品一般具有批量性、季節(jié)性的特點，而這些物資庫存所占企業(yè)資金比例較大，易造成企業(yè)資本周轉速度變慢和資金鏈的斷裂。融通倉由于具有良好的農(nóng)產(chǎn)品倉儲及配送條件，對輻射區(qū)域內(nèi)的中小型農(nóng)產(chǎn)品供應鏈企業(yè)具有很大的吸引力，處于整個供應鏈上的企業(yè)愿意通過第三方倉儲企業(yè)并利用存放的動產(chǎn)進行質押以獲得資金。這種做法不僅增強了第三方物流企業(yè)的核心競爭力，而且提高了收入，同時銀行等金融機構也拓寬業(yè)務范圍。更值得一提的是，利用該方法解決了農(nóng)產(chǎn)品質物的價值評估和拍賣等難題，使第三方物流企業(yè)更好地服務于農(nóng)產(chǎn)品供應鏈。

2　東三省農(nóng)產(chǎn)品物流金融產(chǎn)品選擇

農(nóng)產(chǎn)品物流金融產(chǎn)品的應用離不開物流企業(yè)和金融機構的聯(lián)合，也只有這樣才能實現(xiàn)農(nóng)產(chǎn)品供應商、經(jīng)銷商、金融機構的多方共贏，它們之間是一種互相扶持互相幫助的戰(zhàn)略伙伴關系，但也要注意存在各種各樣的風險。農(nóng)產(chǎn)品物流金融產(chǎn)品的選擇，關系到農(nóng)產(chǎn)品物流金融機構面臨的風險大小和支出成本的高低，關系到農(nóng)產(chǎn)品物流金融機構的效益問題，更關系到農(nóng)業(yè)經(jīng)濟的長遠發(fā)展。因此，農(nóng)產(chǎn)品物流金融產(chǎn)品的選擇除了要考慮成本——收益原則外，還要考慮諸如自然地理環(huán)境、交通因素、主要的農(nóng)產(chǎn)品、地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展狀況等因素。

東三省作為我國的糧食主產(chǎn)區(qū)和商品糧生產(chǎn)基地，耕地大多在平原地區(qū)，土壤肥沃，區(qū)域地理環(huán)境相對優(yōu)越，公路、鐵路、航空等交通設施齊全，發(fā)展農(nóng)業(yè)經(jīng)濟具有得天獨厚的優(yōu)勢。同時，東北地區(qū)作為我國的老工業(yè)基地，為發(fā)展農(nóng)產(chǎn)品物流提供了技術和設備的支持。另外，東三省的金融機構較多，發(fā)展完善，第三方物流企業(yè)開始朝著現(xiàn)代化、專業(yè)化和國際化發(fā)展，但同時也應該看到其存在著專業(yè)技術不強、專業(yè)人才缺乏、資金相對短缺等問題。所以，根據(jù)東三省發(fā)展農(nóng)產(chǎn)品物流金融面臨的具體問題和農(nóng)業(yè)經(jīng)濟發(fā)展的現(xiàn)狀，通過整合第三方物流資源，適宜采用土地銀行、墊付貨款、融通倉融資為核心的融資產(chǎn)品。

［1］陳李宏，彭芳春.供應鏈金融：中小企業(yè)融資新途徑［J］.湖北社會科學，2008，（01）：36-37.

［2］丁勇萍.物流金融業(yè)務模式及其風險控制［J］.中國農(nóng)村信用合作，2009，（05）：14-15.

［3］何錚錚，林燈.新農(nóng)村物流金融的整合形式創(chuàng)新［J］.特區(qū)經(jīng)濟，2009，（03）：90-91.

Selection Design the Financial Products of Northeast Three Provinces Agricultural Products

PEI Li-jie，SUQing-yan
（Heilongjiang Institute of Finance and Economics，Harbin 150000，China）

Agricultural products logistics finance is the theories of logistics and financial combination used in the logistics of agricultural products，with the help of logistics financial products，through financialinstitutions for agricultural products logistics industry to provide relevant financial business，to provide financial support and financing channels for the development of agricultural economy.Combined with northeast agricultural products logistics finance development，design new products suitable for the areas of agricultural products logistics finance development，land storage，loan advance，warehouse receipts pledge financing products，to solve the financing problems in Northeast Agricultural Development provides practical solutions.

Agricultural products；logistics financial；Financingland warehouse；Advance loan financingproducts

F830

A

1674-8646（2015）07-0177-02

2015-05-06

課題項目：中國物流學會，“東三省農(nóng)產(chǎn)品物流金融的發(fā)展模式創(chuàng)新與風險控制”（2014CSLKT3-222）