韓秀紅

（中國工商銀行佳木斯建欣支行，黑龍江 佳木斯 154002）

我國商業(yè)銀行經(jīng)營創(chuàng)新中的風(fēng)險研究

韓秀紅

（中國工商銀行佳木斯建欣支行，黑龍江 佳木斯 154002）

通過分析商業(yè)銀行經(jīng)營創(chuàng)新中存在的風(fēng)險問題，提出了保證銀行創(chuàng)新業(yè)務(wù)和風(fēng)險管理業(yè)務(wù)創(chuàng)新的共同發(fā)展，強(qiáng)化商業(yè)銀行經(jīng)營創(chuàng)新中的金融風(fēng)險識別和控制，建立有效的風(fēng)險管理控制制度，適應(yīng)商業(yè)銀行風(fēng)險管理經(jīng)營的要求等解決對策，以期為我國經(jīng)濟(jì)和金融事業(yè)創(chuàng)造出更大的價值。

商業(yè)銀行；經(jīng)營創(chuàng)新；風(fēng)險

1　商業(yè)銀行經(jīng)營創(chuàng)新中存在的風(fēng)險問題

1.1會計核算不健全，存在操作風(fēng)險

會計核算作為商業(yè)銀行操作的基本職能，能有效地進(jìn)行會計分析和會計檢查。目前，國家的相關(guān)政策和規(guī)定都要求會計核算在商業(yè)銀行發(fā)揮有效的職能，對于核算中的不正規(guī)現(xiàn)象應(yīng)進(jìn)行及時的處理，很多商業(yè)銀行在拉存款的過程中違反操作流程，不能按照會計規(guī)定開設(shè)和使用賬戶，不能按照規(guī)定開具承兌匯票，更不能按照現(xiàn)金的管理制度和大額支付制度來執(zhí)行會計核算工作，有的商業(yè)銀行甚至還出現(xiàn)設(shè)置賬外賬，進(jìn)行違規(guī)經(jīng)營的情況，從而引發(fā)多起金融詐騙的案件。

1.2商業(yè)銀行中缺乏風(fēng)險管理的專業(yè)人才

商業(yè)銀行的經(jīng)營創(chuàng)新過程中目前缺乏風(fēng)險管理的專業(yè)人才較為嚴(yán)重，作為商業(yè)銀行風(fēng)險管理的重要因素，風(fēng)險管理人才對商業(yè)銀行的風(fēng)險掌握起著重要的作用，由于商業(yè)銀行中的風(fēng)險管理技術(shù)含量較高，并且商業(yè)銀行的風(fēng)險管理主要以金融、經(jīng)濟(jì)、現(xiàn)代管理學(xué)為主，還引進(jìn)了系統(tǒng)的工程學(xué)和物理學(xué)，這些自然科學(xué)的研究方法通常對從事商業(yè)銀行風(fēng)險管理的人員來說都提出了較高的素質(zhì)要求。但是，目前從我國商業(yè)銀行經(jīng)營創(chuàng)新發(fā)展的過程中來看，風(fēng)險管理專業(yè)性人才嚴(yán)重匱乏，對于商業(yè)銀行的風(fēng)險管理質(zhì)量存在一定的問題。

1.3商業(yè)銀行經(jīng)營創(chuàng)新中缺乏有效的內(nèi)部控制制度

我國商業(yè)銀行內(nèi)部目前存在較多的規(guī)章制度，但是，從發(fā)文管理的角度來看都存在規(guī)范性的問題，很多商業(yè)銀行內(nèi)部都沒有明確的內(nèi)部控制制度，并且在經(jīng)營創(chuàng)新中對于風(fēng)險的內(nèi)部控制存在控制盲點(diǎn)，在進(jìn)行內(nèi)部制度的建設(shè)過程中缺乏制度的可行性措施，只是注重于流程，在制度的完善過程中與實際風(fēng)險管理業(yè)務(wù)存在脫節(jié)現(xiàn)象，很多制度的建設(shè)只是形式上的業(yè)務(wù)需要，并不能起到有效的內(nèi)部控制作用。

2　我國商業(yè)銀行經(jīng)營創(chuàng)新中風(fēng)險管理的解決對策

2.1保證銀行創(chuàng)新業(yè)務(wù)和風(fēng)險管理業(yè)務(wù)創(chuàng)新的共同

發(fā)展

由于目前我國的金融市場發(fā)展速度非?？?，各個商業(yè)銀行的金融產(chǎn)品也層出不窮，都在努力創(chuàng)新經(jīng)營管理模式，無論在人員管理上還是金融管理方面都在不斷的傾斜，經(jīng)營創(chuàng)新中的風(fēng)險管理已經(jīng)不能跟上新業(yè)務(wù)發(fā)展的需要。金融風(fēng)險管理工作成為商業(yè)銀行經(jīng)營創(chuàng)新中重要的活動保障，通過對金融信息的反饋，商業(yè)銀行可以通過客戶的經(jīng)營部門，通過各種信息來進(jìn)行處理并反饋真實的風(fēng)險情況，并且使風(fēng)險管理工作比較難做到獨(dú)立和客觀準(zhǔn)確的評價，從另一個角度講對商業(yè)銀行的經(jīng)營創(chuàng)新和風(fēng)險管理造成了不平衡發(fā)展的情況。因此，商業(yè)銀行的風(fēng)險管理和經(jīng)營創(chuàng)新投入必須從規(guī)范內(nèi)部財務(wù)核算、培訓(xùn)并發(fā)展風(fēng)險管理專業(yè)人才工作為首要發(fā)展方向。

2.2強(qiáng)化商業(yè)銀行經(jīng)營創(chuàng)新中的金融風(fēng)險識別和控制商業(yè)銀行通過經(jīng)營創(chuàng)新使金融產(chǎn)品帶來較大收益，但是，對于金融產(chǎn)品的銷售也存在一定的風(fēng)險，商業(yè)銀行在風(fēng)險管理過程中應(yīng)積極參與金融產(chǎn)品的創(chuàng)新和控制，對產(chǎn)品和業(yè)務(wù)的創(chuàng)新過程中風(fēng)險管理一定要跟上步伐，通過對金融產(chǎn)品的不斷完善設(shè)計來滿足商業(yè)銀行對新產(chǎn)品的風(fēng)險管理要求，在風(fēng)險和收益之間做到一個風(fēng)險的有效規(guī)避。要嚴(yán)格按照銀監(jiān)會對商業(yè)銀行金融風(fēng)險導(dǎo)向進(jìn)行商業(yè)銀行流程操作，在各個環(huán)節(jié)上實現(xiàn)整體聯(lián)動，對經(jīng)營創(chuàng)新中的金融產(chǎn)品實施有效的監(jiān)控，做到風(fēng)險的有效識別。

2.3建立有效的風(fēng)險管理控制制度，適應(yīng)商業(yè)銀行風(fēng)險管理經(jīng)營的要求

商業(yè)銀行在進(jìn)行經(jīng)營創(chuàng)新過程中要進(jìn)行合規(guī)的商業(yè)活動，對于創(chuàng)造合規(guī)的商業(yè)價值來說，商業(yè)銀行必須增加自我約束的能力，創(chuàng)建合規(guī)的經(jīng)營理念文化，讓員工在進(jìn)行商業(yè)銀行經(jīng)營創(chuàng)新中時刻保證合規(guī)管理和合規(guī)的企業(yè)文化建設(shè)。因此，商業(yè)銀行的合規(guī)管理和建設(shè)是規(guī)范商業(yè)銀行操作的有效手段，能夠全面防范商業(yè)銀行在金融問題上的違法問題，提升商業(yè)銀行自身的風(fēng)險管理水平，完善風(fēng)險管理體系。另外，商業(yè)銀行還應(yīng)從根本上做到誠實、守信的根本原則，以“人”為中心，加強(qiáng)對商業(yè)銀行內(nèi)部人的管理，防范經(jīng)營創(chuàng)新中的風(fēng)險發(fā)生率。除了正常的市場判斷和分析，不斷提高經(jīng)營管理的能力，做到從商業(yè)銀行內(nèi)部的高級管理人員做起，杜絕風(fēng)險管理風(fēng)險和道德管理風(fēng)險的發(fā)生。

3　結(jié)語

我國商業(yè)銀行由于其在經(jīng)營創(chuàng)新中的特殊性，存在商業(yè)銀行的經(jīng)營風(fēng)險和效益共同存在的情況。商業(yè)銀行在做內(nèi)部風(fēng)險管理的過程中，應(yīng)做好風(fēng)險管理制度的監(jiān)督和評價體系，通過權(quán)威部門對商業(yè)銀行內(nèi)部各個部門的評測來梳理統(tǒng)一的風(fēng)險管理標(biāo)準(zhǔn)，通過科學(xué)有效的管理模式來控制和規(guī)避商業(yè)銀行經(jīng)營創(chuàng)新中風(fēng)險的發(fā)生，只有這樣我國的商業(yè)銀行才能在經(jīng)營創(chuàng)新中按照風(fēng)險管理的正確指引發(fā)揮自身的優(yōu)勢，為我國經(jīng)濟(jì)和金融事業(yè)創(chuàng)造出更大的價值。

［1］聶琳.內(nèi)部控制視角下我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理策略研究［D］.北京：財政部財政科學(xué)研究所，2012.

［2］戴育琴.中國商業(yè)銀行跨國經(jīng)營中的國家風(fēng)險分析及控制［J］.湖南商學(xué)院學(xué)報，2009，（01）：57-58.

Research on the Risk of Commercial Banks' Management Innovation in China

HANXiu-hong
（Industrial and Commercial Bank ofChina，Jiamusi branch，Jiamusi 154002，China）

Through the analysis ofthe risk ofcommercial bank business innovation and proposed to ensure the common development ofthe bank business innovation and risk management business innovation，strengthen business innovation ofcommercial bank financial risk identification and control，establish effective risk management and control system，to adapt to the requirements of the commercial bank risk management solutions，toour country economy and finance business tocreate greater value.

Commercial banks；Business innovation；Risk

F832.2

A

1674-8646（2015）07-0176-02