南京審計(jì)學(xué)院金審學(xué)院 周星悅

第三方網(wǎng)上支付隨著信息技術(shù)的革新與互聯(lián)網(wǎng)電子商務(wù)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，在不斷的完善與管制之下逐漸成為大眾化、成熟化的新型支付結(jié)算手段。相較傳統(tǒng)銀行支付的當(dāng)面清算、手續(xù)復(fù)雜繁多和服務(wù)成本高等缺點(diǎn)，第三方網(wǎng)上支付作為受信任的第三方中介擔(dān)保支付平臺(tái)，在電子商務(wù)及個(gè)性化支付服務(wù)行業(yè)中迅速發(fā)展起來，成為我國支付結(jié)算領(lǐng)域的重要組成部分。

一、第三方網(wǎng)上支付的優(yōu)勢(shì)特點(diǎn)

(一)交易過程安全可靠

為了確保交易的安全性，互聯(lián)網(wǎng)和銀行系統(tǒng)之間的交易信息與資金數(shù)據(jù)都是經(jīng)過加密處理的。借助一系列的安全證書和數(shù)字簽名，實(shí)現(xiàn)客戶、運(yùn)營商、銀行與第三方網(wǎng)上交易平臺(tái)之間的對(duì)接。進(jìn)而促進(jìn)電子商務(wù)交易環(huán)節(jié)的合理分工，有利于實(shí)現(xiàn)規(guī)模效應(yīng)，提供優(yōu)質(zhì)的服務(wù)、規(guī)范的運(yùn)作和便捷的互動(dòng)。

(二)節(jié)約支付成本、簡化操作手續(xù)

第三方網(wǎng)上支付平臺(tái)依靠自身強(qiáng)大的網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)、公共渠道和技術(shù)優(yōu)勢(shì)，通過統(tǒng)一的應(yīng)用接口在同一平臺(tái)上進(jìn)行與多家銀行之間的合作交易。高效的支付模式直接省去了繁瑣的銀行程序及印花稅等費(fèi)用，雙向降低支付成本，節(jié)約社會(huì)資源創(chuàng)造更多的社會(huì)價(jià)值。

(三)整合信息資源、簡化中間渠道

第三方網(wǎng)上支付能夠在同一的平臺(tái)上綜合應(yīng)用各種交易信息，以中介機(jī)構(gòu)的身份消除信息交換的不對(duì)稱。同時(shí)了解收支雙方，保護(hù)支付方的利益，充當(dāng)信用擔(dān)保的中介，除去不必要的中間環(huán)節(jié)，為電子商務(wù)業(yè)務(wù)全程所涉及的資金鏈、信息鏈和物流提供解決方案。

(四)特別服務(wù)于中小微企業(yè)和個(gè)人

中小微企業(yè)通常會(huì)由于資金和技術(shù)方面的限制難以跳過繁瑣的程序直接同銀行進(jìn)行快速便捷的交易，因此特別適合用第三方網(wǎng)上支付的中介性質(zhì)進(jìn)行交易。與此同時(shí)，隨著網(wǎng)絡(luò)購物的盛行以及信息技術(shù)的個(gè)性化發(fā)展，第三方網(wǎng)上支付也成為了大眾選擇的主要支付結(jié)算方式。

二、我國第三方網(wǎng)上支付的發(fā)展和現(xiàn)狀

近年來,第三方網(wǎng)上支付方式逐漸被大眾接受并發(fā)展成為國內(nèi)支付產(chǎn)業(yè)中發(fā)展最迅速、服務(wù)商數(shù)量最多的支付模式。除去自身的優(yōu)勢(shì)特點(diǎn)，諸多外部因素也為第三方網(wǎng)上支付的發(fā)展創(chuàng)造了有利的條件。

(一)電子商務(wù)的空前高漲為第三方網(wǎng)上支付創(chuàng)造市場空間

電子商務(wù)作為現(xiàn)代互聯(lián)網(wǎng)科技發(fā)展的產(chǎn)物，一方面組織創(chuàng)造了新型的網(wǎng)絡(luò)市場，另一方面將傳統(tǒng)市場的交易過程逐步轉(zhuǎn)換上線，形成多元化、一體化的買賣平臺(tái)。由此，為第三方網(wǎng)上支付創(chuàng)造了巨大的市場空間，以便捷性、安全性和個(gè)性化特點(diǎn)在無限擴(kuò)展強(qiáng)大的電商發(fā)展橫流中成長為了新型支付結(jié)算方式的主力。

(二)銀行服務(wù)的固有缺陷為第三方網(wǎng)上支付帶來發(fā)展機(jī)遇

傳統(tǒng)銀行支付手段由于受到體制和機(jī)制的制約，往往只能提供統(tǒng)一而規(guī)范的業(yè)務(wù)服務(wù)。在追求效益與科技化并存的當(dāng)下，很難將傳統(tǒng)的支付結(jié)算業(yè)務(wù)個(gè)性化的提供給客戶。因而，無論從自身的發(fā)展、面臨的風(fēng)險(xiǎn)和收益，以及操作的可行性和必要性來講，銀行在支付結(jié)算業(yè)務(wù)方面的優(yōu)勢(shì)都是無法同第三方網(wǎng)上支付相比的。

(三)信息科技的無限升級(jí)為第三方網(wǎng)上支付提供技術(shù)支持

先進(jìn)信息科技技術(shù)的升級(jí)為第三方網(wǎng)上支付組織提供了堅(jiān)實(shí)的運(yùn)營基礎(chǔ)，在信息時(shí)效性問題上保證了信息傳遞和反饋的速度。在數(shù)據(jù)傳遞協(xié)議及網(wǎng)關(guān)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)等方面節(jié)約了服務(wù)平臺(tái)的運(yùn)作成本。當(dāng)然，最重要的還是在加密通道和秘鑰認(rèn)證方面通過線上互聯(lián)網(wǎng)和線下銀行體系的雙重確認(rèn)審核，為交易的安全問題提供了有效的保障。

根據(jù)艾瑞咨詢集團(tuán)提供的數(shù)據(jù)顯示，我國目前正在運(yùn)營的第三方網(wǎng)上支付機(jī)構(gòu)已超過50家,其中知名度較高的有20家。持續(xù)至2014年底，交易規(guī)模仍呈現(xiàn)高速增長態(tài)勢(shì)，第三方網(wǎng)上支付正以破竹之勢(shì)不斷發(fā)展，沖擊著傳統(tǒng)支付交易手段，引領(lǐng)著嶄新的支付潮流。

三、第三方網(wǎng)上支付的風(fēng)險(xiǎn)分析

第三方網(wǎng)上支付作為現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)綜合發(fā)展的產(chǎn)物，其風(fēng)險(xiǎn)復(fù)雜且相互交織，需在不斷的實(shí)踐中去發(fā)現(xiàn)、統(tǒng)計(jì)和證實(shí)這些問題。

(一)法律風(fēng)險(xiǎn)

法律責(zé)任不確定。我國關(guān)于網(wǎng)上支付行業(yè)確切的法律尚未出臺(tái)，一旦交易雙方之間出現(xiàn)糾紛，則很難用法律手段解決問題。企業(yè)性質(zhì)不清晰。模糊的企業(yè)性質(zhì)通常帶來了經(jīng)營范圍的不確定，因此很難將企業(yè)控制在監(jiān)管之內(nèi)。對(duì)第三方網(wǎng)上支付監(jiān)管的缺失將會(huì)導(dǎo)致支付市場的無序競爭,嚴(yán)重時(shí)甚至?xí)绊懡?jīng)濟(jì)市場穩(wěn)定。

(二)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

第三方網(wǎng)上支付多以信用中介的身份延時(shí)支付，其交易用戶與規(guī)模一旦擴(kuò)大，資金沉淀量也會(huì)隨之增加。又由于普遍的行業(yè)競爭導(dǎo)致價(jià)格、市場的波動(dòng)，資金鏈的穩(wěn)定性也就無法保證。沉淀資金不為法律所制約以及賣家無法收回預(yù)期資金，往往導(dǎo)致資金鏈沉淀風(fēng)險(xiǎn)加劇或者資金鏈斷裂。

(三)市場風(fēng)險(xiǎn)

第三方網(wǎng)上支付是基于傳統(tǒng)市場存在的線上支付平臺(tái)，同樣存在價(jià)格、競爭和分銷等多種市場風(fēng)險(xiǎn)。不僅會(huì)造成網(wǎng)絡(luò)市場風(fēng)險(xiǎn)也會(huì)帶動(dòng)線下市場經(jīng)濟(jì)秩序的紊亂，甚至對(duì)產(chǎn)品的生產(chǎn)銷售全過程產(chǎn)生不良影響。

(四)信用風(fēng)險(xiǎn)

信用風(fēng)險(xiǎn)即違約風(fēng)險(xiǎn)，當(dāng)交易一方由于某種因素不能履行契約義務(wù)時(shí)，往往會(huì)造成另一方相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)損失。雖然第三方網(wǎng)上支付平臺(tái)作為信用中介擔(dān)保著交易的安全性，但仍需穩(wěn)固的信用體系確保交易安全。

(五)操作風(fēng)險(xiǎn)

由于同時(shí)存在網(wǎng)絡(luò)媒介和人為操作，系統(tǒng)內(nèi)外的違規(guī)或不當(dāng)操作所帶來的直接或間接損失的風(fēng)險(xiǎn)也是不可避免的。

四、針對(duì)第三方網(wǎng)上支付的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管

我國第三方網(wǎng)上支付的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管是市場經(jīng)濟(jì)的一部分，應(yīng)充分考慮市場需求的導(dǎo)向性作用。同時(shí)結(jié)合線上線下情況，以網(wǎng)上市場為主體實(shí)體市場為基礎(chǔ)，兼顧可行性和效率問題。監(jiān)督和管理第三方網(wǎng)上支付企業(yè)的穩(wěn)步發(fā)展，進(jìn)行階段性、針對(duì)性的彈性監(jiān)管。

(一)監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)第三方網(wǎng)上支付的風(fēng)險(xiǎn)管理

首先，明確各監(jiān)管機(jī)構(gòu)包括工商行政管理部門、信息長夜管理部門及稅務(wù)機(jī)關(guān)的監(jiān)管職能，各司其職、相輔相成。其次，賦予第三方網(wǎng)上支付企業(yè)相應(yīng)的法律責(zé)任，有法可依、違法必究。再次，確認(rèn)第三方支付企業(yè)的業(yè)務(wù)范圍，同時(shí)針對(duì)交易產(chǎn)生的沉淀資金做出相應(yīng)程度的監(jiān)管。最后，完善市場準(zhǔn)入準(zhǔn)出機(jī)制以市場規(guī)范制約企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。

(二)銀行系統(tǒng)對(duì)第三方網(wǎng)上支付的監(jiān)督管理

特別是加強(qiáng)人民銀行對(duì)第三方網(wǎng)上支付結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)督管理，從源頭保證支付體系資金的安全性和流動(dòng)性的安全監(jiān)控。同時(shí)，我國各銀行在嚴(yán)格執(zhí)行法律法規(guī)和經(jīng)濟(jì)政策的前提下，也應(yīng)加強(qiáng)網(wǎng)上銀行的安全建設(shè)，包括對(duì)于第三方網(wǎng)上支付企業(yè)的合作審查、對(duì)應(yīng)的平臺(tái)接口和客戶服務(wù)環(huán)節(jié)的安全性建設(shè)。在交易操作的過程中時(shí)刻保持警惕，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題、解決問題。

(三)用戶自身對(duì)第三方網(wǎng)上支付風(fēng)險(xiǎn)的防范

首先，選擇安全可靠、信譽(yù)良好的支付平臺(tái)。其次，選擇正規(guī)平臺(tái)運(yùn)營商，確保交易的真實(shí)性。再次，強(qiáng)安全交易意識(shí)。在規(guī)范的指引下進(jìn)行交易活動(dòng)，通過安全證書和數(shù)字簽名等支付秘鑰類途徑，提高交易安全度。降低賬戶信息被盜的可能性。最后，妥善處理銀行卡和手機(jī)綁定等快捷支付的手段，謹(jǐn)防賬內(nèi)資金的盜刷。

五、結(jié)束語

第三方網(wǎng)上支付是基于電子商務(wù)和信息技術(shù)發(fā)展的產(chǎn)物，是傳統(tǒng)支付方式的創(chuàng)新和延伸。尤其為中小微企業(yè)和個(gè)人網(wǎng)上購物提供了高效便捷的支付手段，在一定程度推動(dòng)了我國經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。盡管有著諸多優(yōu)點(diǎn)，第三方網(wǎng)上支付體系的健康運(yùn)行離不開市場各方面的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控。監(jiān)管機(jī)構(gòu)要履行好監(jiān)管職能，以完善機(jī)制管制鼓勵(lì)發(fā)展。銀行系統(tǒng)要加強(qiáng)安全監(jiān)督管理，保證資金流動(dòng)的安全性。用戶自身要提高安全防范意識(shí)，慎重選擇、規(guī)范操作。

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