程一平，黃敬敏，戴新福

（上海市公安局經(jīng)濟(jì)犯罪偵查總隊(duì)， 上海 200083）

2013年7月3日，國(guó)務(wù)院常務(wù)會(huì)議原則通過了《中國(guó)（上海）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)總體方案》，批準(zhǔn)在上海外高橋保稅區(qū)等4個(gè)海關(guān)特殊監(jiān)管區(qū)域內(nèi)，建設(shè)中國(guó)（上海）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)（以下簡(jiǎn)稱“上海自貿(mào)區(qū)”）。上海自貿(mào)區(qū)系國(guó)家級(jí)的改革試驗(yàn)區(qū)，將逐步推廣至上海、長(zhǎng)三角地區(qū)乃至全國(guó)，為打造中國(guó)經(jīng)濟(jì)升級(jí)版提供可推廣、可復(fù)制的創(chuàng)新示范。上海自貿(mào)區(qū)在試點(diǎn)更加寬松、自由、開放的金融、貿(mào)易、投資政策的同時(shí)，也將帶來更加復(fù)雜、多變和未知的法治環(huán)境，對(duì)公安經(jīng)偵工作體制機(jī)制、打防策略、專業(yè)手段、法律適用等將是一次全新的、全方位的嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。對(duì)此，上海市公安局經(jīng)濟(jì)犯罪偵查總隊(duì)從主動(dòng)服務(wù)上海自貿(mào)區(qū)試點(diǎn)建設(shè)、全力保障上海經(jīng)濟(jì)發(fā)展的思路出發(fā)，在全面梳理分析上海自貿(mào)區(qū)試點(diǎn)建設(shè)基礎(chǔ)上，結(jié)合世界各國(guó)自貿(mào)區(qū)已經(jīng)出現(xiàn)的經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)漏洞和經(jīng)濟(jì)犯罪形態(tài)，以及上海公安經(jīng)偵工作實(shí)踐，系統(tǒng)分析了上海自貿(mào)區(qū)試點(diǎn)建設(shè)中可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)問題和經(jīng)濟(jì)犯罪新趨勢(shì)，并從法律法規(guī)、行政管理和刑事打擊等三個(gè)層面提出對(duì)策建議。

一、世界自貿(mào)區(qū)、上海自貿(mào)區(qū)概況

（一）世界自由貿(mào)易區(qū)概況

1.概念界定。在國(guó)際貿(mào)易體系中，有兩種形式的自由貿(mào)易區(qū)：一種是世界貿(mào)易組織定義的，指由兩個(gè)或兩個(gè)以上國(guó)家（或地區(qū)）所組成的，通過簽訂協(xié)議實(shí)質(zhì)取消關(guān)稅壁壘、放開準(zhǔn)入條件或其他貿(mào)易限制的區(qū)域，通常被稱作自由貿(mào)易區(qū)；另一種是國(guó)際海關(guān)組織定義的，指在一主權(quán)國(guó)家領(lǐng)土內(nèi)設(shè)立的，在對(duì)外經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中實(shí)行特殊經(jīng)濟(jì)管理體制和特殊政策的特定區(qū)域，通常被稱作自由貿(mào)易園區(qū)。上海自貿(mào)區(qū)即為國(guó)際上普遍認(rèn)為的“自由貿(mào)易園區(qū)”（以下簡(jiǎn)稱“自貿(mào)區(qū)”）。

2.整體情況。據(jù)統(tǒng)計(jì)，目前全球約有3000個(gè)不同類型的自貿(mào)區(qū)分布在135個(gè)國(guó)家，員工總數(shù)達(dá)4300余萬(wàn)人，年總營(yíng)業(yè)額達(dá)上萬(wàn)億美元。中國(guó)大陸目前只有保稅區(qū)和經(jīng)濟(jì)特區(qū)，上海自貿(mào)區(qū)將成為內(nèi)地首個(gè)真正意義上的自貿(mào)區(qū)。

3.運(yùn)行機(jī)制。一是便利化的監(jiān)管措施。核心思想為“一線放開、二線管住、區(qū)內(nèi)不干預(yù)”。二是多樣化的管理體制。分為兩個(gè)層次，即宏觀決策、立法、監(jiān)督協(xié)調(diào)的國(guó)家級(jí)管理系統(tǒng)和對(duì)區(qū)內(nèi)微觀經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行組織、領(lǐng)導(dǎo)的區(qū)內(nèi)組織體系。三是全方位的優(yōu)惠政策。包括金融、貿(mào)易、稅收等各方面的優(yōu)惠。

4.“自貿(mào)區(qū)”與我國(guó)“保稅區(qū)”的差異。功能方面，自貿(mào)區(qū)是根據(jù)區(qū)位條件和進(jìn)出口貿(mào)易流量而設(shè)定，包括轉(zhuǎn)口集散型、貿(mào)工結(jié)合型、以貿(mào)為主型、出口加工型和保稅倉(cāng)儲(chǔ)型等；我國(guó)保稅區(qū)是以發(fā)展出口加工、轉(zhuǎn)口貿(mào)易、保稅倉(cāng)儲(chǔ)和商品展示為主要功能。海關(guān)監(jiān)管方面，自貿(mào)區(qū)是“境內(nèi)關(guān)外”的特殊區(qū)域，區(qū)內(nèi)普遍實(shí)行一線放開、二線管住的貨物監(jiān)管模式；我國(guó)保稅區(qū)是“海關(guān)監(jiān)管的特殊區(qū)域”，區(qū)內(nèi)基本是一線、二線同時(shí)管理。管理體制方面，自貿(mào)區(qū)多由設(shè)置國(guó)政府直接管理，區(qū)內(nèi)管理機(jī)構(gòu)代表國(guó)家行使管理權(quán)力；我國(guó)保稅區(qū)則由所在地方政府管理，保稅區(qū)管委會(huì)作為地方政府的派出機(jī)構(gòu)，代表地方政府管理保稅區(qū)的行政事務(wù)。是否當(dāng)然擁有外貿(mào)經(jīng)營(yíng)權(quán)方面，自貿(mào)區(qū)內(nèi)企業(yè)當(dāng)然擁有外貿(mào)經(jīng)營(yíng)權(quán)；我國(guó)保稅區(qū)內(nèi)企業(yè)不能當(dāng)然擁有，須經(jīng)外貿(mào)主管部門審批。能否零售方面，部分自貿(mào)區(qū)內(nèi)貨物可零售，而我國(guó)保稅區(qū)貨物不能零售。

（二）上海自貿(mào)區(qū)建設(shè)總體概況

1.實(shí)施范圍。上海自貿(mào)區(qū)涵蓋外高橋保稅區(qū)、外高橋保稅物流園區(qū)、洋山保稅港區(qū)和浦東機(jī)場(chǎng)綜合保稅區(qū)四個(gè)海關(guān)特殊監(jiān)管區(qū)，占地28.78平方公里。

2.目標(biāo)定位。經(jīng)過兩至三年的改革試驗(yàn)，加快轉(zhuǎn)變政府職能，積極推進(jìn)服務(wù)業(yè)擴(kuò)大開放和外商投資管理體制改革，大力發(fā)展總部經(jīng)濟(jì)和新型貿(mào)易業(yè)態(tài)，加快探索資本項(xiàng)目可兌換和金融服務(wù)業(yè)全面開放，探索建立貨物狀態(tài)分類監(jiān)管模式，努力形成促進(jìn)投資和創(chuàng)新的政策支持體系，著力培育國(guó)際化和法治化的營(yíng)商環(huán)境，力爭(zhēng)建設(shè)成為具有國(guó)際水準(zhǔn)的投資貿(mào)易便利、貨幣兌換自由、監(jiān)管高效便捷、法制環(huán)境規(guī)范的自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)，為我國(guó)擴(kuò)大開放和深化改革探索新思路和新途徑，更好地為全國(guó)服務(wù)。

3.重點(diǎn)項(xiàng)目。主要有六項(xiàng)：一是加快政府職能轉(zhuǎn)變；二是擴(kuò)大投資領(lǐng)域的開放；三是推進(jìn)貿(mào)易發(fā)展方式轉(zhuǎn)變；四是深化金融領(lǐng)域的開放創(chuàng)新；五是完善法制領(lǐng)域的制度保障；六是創(chuàng)新監(jiān)管服務(wù)模式和營(yíng)造稅收制度環(huán)境。

二、世界自貿(mào)區(qū)、上海保稅區(qū)風(fēng)險(xiǎn)漏洞和易發(fā)經(jīng)濟(jì)犯罪分析

（一）世界自貿(mào)區(qū)風(fēng)險(xiǎn)漏洞和易發(fā)經(jīng)濟(jì)犯罪分析

自貿(mào)區(qū)所享有的優(yōu)惠激勵(lì)措施淡化了行政管理色彩，在增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)活力的同時(shí)，也增加了經(jīng)濟(jì)金融運(yùn)行的風(fēng)險(xiǎn)。經(jīng)分析，世界各國(guó)自貿(mào)區(qū)建設(shè)中主要存在以下系統(tǒng)性弱點(diǎn)：一是金融市場(chǎng)被做空的風(fēng)險(xiǎn)。自貿(mào)區(qū)中匯率、利率以及外匯管制措施等全面放開后，金融行業(yè)將直接面臨國(guó)際金融機(jī)構(gòu)的競(jìng)爭(zhēng)壓力和國(guó)際炒家的做空風(fēng)險(xiǎn)。二是反洗錢措施不到位的風(fēng)險(xiǎn)。自貿(mào)區(qū)內(nèi)監(jiān)管較為寬松，反洗錢措施相對(duì)缺乏，且囿于法律的滯后性，反洗錢相關(guān)法律和規(guī)章制度無法緊跟最新的洗錢動(dòng)向，自貿(mào)區(qū)內(nèi)經(jīng)常出現(xiàn)洗錢犯罪風(fēng)險(xiǎn)。三是簡(jiǎn)化法人實(shí)體注冊(cè)程序的風(fēng)險(xiǎn)。自貿(mào)區(qū)內(nèi)寬松自由的法人注冊(cè)程序使得設(shè)立公司變得更加容易，可能出現(xiàn)大量無真實(shí)業(yè)務(wù)的空殼公司，導(dǎo)致貿(mào)易對(duì)手很難把握其經(jīng)濟(jì)實(shí)力和運(yùn)行能力，引發(fā)經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)或經(jīng)濟(jì)犯罪。四是行政監(jiān)管環(huán)境過于寬松的風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)“一線放開”原則，企業(yè)憑進(jìn)口倉(cāng)單將貨物直接入?yún)^(qū)，并放寬海關(guān)開箱查驗(yàn)和海關(guān)監(jiān)管倉(cāng)庫(kù)等監(jiān)管模式，使得隱患風(fēng)險(xiǎn)更易暴露。五是自貿(mào)區(qū)和海關(guān)之間缺乏足夠協(xié)調(diào)合作的風(fēng)險(xiǎn)。大多自貿(mào)區(qū)內(nèi)的物流、資金數(shù)據(jù)和海關(guān)監(jiān)管系統(tǒng)間缺乏綜合協(xié)調(diào)，物流、倉(cāng)儲(chǔ)和資金流之間無法實(shí)時(shí)比對(duì)監(jiān)管，出現(xiàn)經(jīng)濟(jì)犯罪風(fēng)險(xiǎn)。此外，從各國(guó)自貿(mào)區(qū)建設(shè)運(yùn)行情況看，違禁品和高關(guān)稅商品走私犯罪、洗錢和恐怖融資犯罪、侵權(quán)售假類犯罪、利用空殼公司進(jìn)行詐騙犯罪、循環(huán)出口騙取出口退稅犯罪等經(jīng)濟(jì)犯罪在自貿(mào)區(qū)內(nèi)較為多發(fā)。

（二）上海保稅區(qū)經(jīng)濟(jì)犯罪形勢(shì)分析

近三年來，上海保稅區(qū)共接報(bào)各類經(jīng)濟(jì)犯罪案件60余起，而同期刑事犯罪案件僅30余起，經(jīng)濟(jì)犯罪已成為保稅區(qū)內(nèi)的主流犯罪，其犯罪類型主要集中表現(xiàn)為五類：一是信用證詐騙、保險(xiǎn)詐騙等與國(guó)際貿(mào)易、金融衍生品相關(guān)的金融詐騙類犯罪；二是通過偽造文件騙購(gòu)?fù)鈪R、貨物循環(huán)進(jìn)出口等手段非法套匯的外匯類犯罪；三是侵犯知識(shí)產(chǎn)權(quán)、制售偽劣產(chǎn)品類犯罪；四是出具虛假證明的逃避商檢類犯罪；五是逃稅、騙取出口退稅等涉稅類經(jīng)濟(jì)犯罪。

三、上海自貿(mào)區(qū)建設(shè)中可能出現(xiàn)的犯罪風(fēng)險(xiǎn)和趨勢(shì)分析

改革，就會(huì)有陣痛，這種陣痛就是直面和化解建設(shè)發(fā)展中必須面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)。經(jīng)梳理分析上海自貿(mào)區(qū)重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目，參照世界自貿(mào)區(qū)已經(jīng)出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)漏洞和經(jīng)濟(jì)犯罪，結(jié)合以往經(jīng)濟(jì)改革、政策創(chuàng)新過程中的經(jīng)濟(jì)犯罪趨勢(shì)走向，預(yù)測(cè)上海自貿(mào)區(qū)在建設(shè)過程中可能出現(xiàn)以下問題漏洞和經(jīng)濟(jì)犯罪風(fēng)險(xiǎn)：

（一）可能出現(xiàn)的犯罪風(fēng)險(xiǎn)

1.自貿(mào)區(qū)內(nèi)、外法律法規(guī)適用不一致。2013年8月，第十二屆全國(guó)人大常委會(huì)第四次會(huì)議審議決定①參見《關(guān)于授權(quán)國(guó)務(wù)院在中國(guó)（上海）自由貿(mào)易實(shí)驗(yàn)區(qū)等國(guó)務(wù)院決定的實(shí)驗(yàn)區(qū)內(nèi)暫時(shí)停止實(shí)施有關(guān)法律規(guī)定的決定（草案）》。在自貿(mào)區(qū)內(nèi)暫時(shí)停止實(shí)施《外資企業(yè)法》、《中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)法》、《中外合作經(jīng)營(yíng)企業(yè)法》等3部法律的有關(guān)規(guī)定，暫時(shí)停止實(shí)施《文物保護(hù)法》的有關(guān)規(guī)定。2013年9月，上海市第十四屆人大常委會(huì)第八次會(huì)議決定對(duì)國(guó)家規(guī)定實(shí)施準(zhǔn)入特別管理措施之外的外商投資，停止實(shí)施《上海市外商投資企業(yè)審批條例》②參見《關(guān)于在中國(guó)（上海）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)暫時(shí)調(diào)整實(shí)施本市有關(guān)地方性法規(guī)規(guī)定的決定》。。隨著自貿(mào)區(qū)建設(shè)的不斷推進(jìn)，將會(huì)涉及更多法律法規(guī)需對(duì)施行、暫停、廢止等情況作調(diào)整。在調(diào)整過程中，不排除不法分子利用法律廢止、暫停、施行的間隔期或試驗(yàn)期，以及區(qū)內(nèi)、區(qū)外法律適用不一致等漏洞實(shí)施經(jīng)濟(jì)犯罪的情況發(fā)生。

2.自貿(mào)區(qū)內(nèi)對(duì)“市場(chǎng)準(zhǔn)入型經(jīng)濟(jì)犯罪”③系犯罪主體未能按照法定程序取得特定市場(chǎng)的準(zhǔn)入資格而開展該市場(chǎng)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)所構(gòu)成的經(jīng)濟(jì)犯罪。的刑事規(guī)制不一致。目前，在自貿(mào)區(qū)內(nèi)擬開放的19個(gè)領(lǐng)域中，以行政法規(guī)或部門規(guī)章規(guī)定刑事法律條款且涉及非法經(jīng)營(yíng)罪的有5個(gè)領(lǐng)域，其余領(lǐng)域的市場(chǎng)準(zhǔn)入規(guī)范均未設(shè)置刑事條款。自貿(mào)區(qū)設(shè)立后，對(duì)于未納入負(fù)面清單的經(jīng)營(yíng)范圍如果采取不一致的刑事規(guī)制策略，將嚴(yán)重影響我國(guó)刑事法律的科學(xué)性和嚴(yán)謹(jǐn)性。

3.可能出現(xiàn)利用自貿(mào)區(qū)規(guī)則、內(nèi)外勾結(jié)跨區(qū)犯罪。自貿(mào)區(qū)系“境內(nèi)關(guān)外”的特殊區(qū)域，區(qū)內(nèi)將對(duì)部分法律法規(guī)暫停實(shí)施，必然出現(xiàn)部分罪名在區(qū)內(nèi)不適用、在區(qū)外仍將適用的情況，因而可能出現(xiàn)區(qū)內(nèi)外犯罪嫌疑人相互勾結(jié)，實(shí)施“區(qū)內(nèi)向區(qū)外輸出犯罪”、“區(qū)外向區(qū)內(nèi)輸入犯罪”等流動(dòng)性、團(tuán)伙性、跨區(qū)域性的經(jīng)濟(jì)犯罪。

4.自貿(mào)區(qū)經(jīng)濟(jì)犯罪案件專業(yè)性強(qiáng)、取證難度大。自貿(mào)區(qū)的金融制度、監(jiān)管機(jī)制將最大限度與國(guó)際接軌，區(qū)內(nèi)公司機(jī)構(gòu)與境外公司機(jī)構(gòu)在金融、貿(mào)易、財(cái)務(wù)、物流等領(lǐng)域往來頻繁，跨國(guó)（境）、科技化、智能化、專業(yè)化和新類型的經(jīng)濟(jì)犯罪案件必然增多，辦案專業(yè)性要求更高、難度更大。與此同時(shí)，最高人民法院相關(guān)司法解釋明確要求跨國(guó)（境）案件要進(jìn)行證據(jù)來源審查和相關(guān)機(jī)構(gòu)的公證、認(rèn)證，現(xiàn)行機(jī)制又明確規(guī)定公安機(jī)關(guān)在辦理跨（國(guó)）境案件過程中，境外取證工作須由公安部協(xié)調(diào)實(shí)施，外事調(diào)查、跨境取證難度較大。

5.行政執(zhí)法、刑事司法銜接工作面臨新挑戰(zhàn)。一方面，囿于政策特殊性，自貿(mào)區(qū)內(nèi)外將普遍存在“同類不同罪”問題。自貿(mào)區(qū)外需要公安機(jī)關(guān)予以打擊的犯罪，到自貿(mào)區(qū)內(nèi)可能變?yōu)樾姓?zhí)法機(jī)關(guān)行政處罰的一般違法行為，甚至由于經(jīng)濟(jì)行為的流動(dòng)性，同一行為同時(shí)涉及區(qū)內(nèi)區(qū)外，在區(qū)外要刑事打擊，在區(qū)內(nèi)要行政處罰，這對(duì)行政執(zhí)法和刑事司法部門緊密銜接提出更高要求。另一方面，據(jù)悉上海自貿(mào)區(qū)內(nèi)將建立大數(shù)據(jù)信息平臺(tái)，高度整合相關(guān)公司企業(yè)、倉(cāng)單貨物、物流數(shù)據(jù)等信息，但此類信息系統(tǒng)通常屬頂層設(shè)計(jì)，難以高度共享開放。如果公安機(jī)關(guān)未被納入共享范圍，可能導(dǎo)致在自貿(mào)區(qū)備案多、審批少的執(zhí)法環(huán)境下，相關(guān)經(jīng)濟(jì)犯罪更加難以預(yù)警防控和有效打擊。

（二）經(jīng)濟(jì)犯罪總體趨勢(shì)分析

1.經(jīng)濟(jì)犯罪將成為自貿(mào)區(qū)內(nèi)絕對(duì)主流犯罪。與世界各類自貿(mào)區(qū)相類似，上海自貿(mào)區(qū)與一般意義市場(chǎng)不同，區(qū)內(nèi)主要以公司法人、跨境貿(mào)易、金融交易、資本投資為主，金融制度創(chuàng)新、特殊監(jiān)管政策、與國(guó)際通行規(guī)則并軌運(yùn)行等可能存在的制度漏洞和監(jiān)管縫隙，將不可避免地誘發(fā)各類經(jīng)濟(jì)犯罪活動(dòng)。

2.涉及的犯罪領(lǐng)域可能此消彼長(zhǎng)。一方面，洗錢、侵犯知識(shí)產(chǎn)權(quán)、金融、商貿(mào)、涉稅等領(lǐng)域犯罪可能大幅上升；另一方面，由于關(guān)稅的下調(diào)、外匯管制的放松等因素，逃匯、騙購(gòu)?fù)鈪R、非法經(jīng)營(yíng)等犯罪則會(huì)減少，有的甚至?xí)饾u消失。

3.犯罪主體多樣化、犯罪區(qū)域國(guó)際化。自貿(mào)區(qū)內(nèi)外國(guó)公司、企業(yè)、個(gè)人、跨國(guó)犯罪組織等均可能成為犯罪主體。同時(shí)，交通、通訊工具的現(xiàn)代化和便捷化也給國(guó)內(nèi)、國(guó)際犯罪分子跨地區(qū)、跨境作案提供了有利條件，犯罪涉及的區(qū)域從若干地區(qū)變成了若干國(guó)家，可能甲國(guó)作案、乙國(guó)銷贓、丙國(guó)躲藏、丁國(guó)受害。

4.高科技、高智能犯罪將更加突出。隨著園區(qū)的逐步開放，原本經(jīng)濟(jì)管理工作中存在的漏洞可能誘發(fā)國(guó)內(nèi)外犯罪分子到自貿(mào)區(qū)冒險(xiǎn)的心理，且隨著全球化和電子網(wǎng)絡(luò)的開拓發(fā)展，以高科技為基礎(chǔ)的電子商務(wù)在全球范圍內(nèi)崛起，也會(huì)使利用網(wǎng)絡(luò)實(shí)施犯罪等高科技、高智能犯罪日益突出。

5.犯罪的國(guó)際社會(huì)影響更大、政治敏感性更強(qiáng)。由于區(qū)內(nèi)外資銀行、外資公司、跨國(guó)機(jī)構(gòu)眾多，區(qū)內(nèi)經(jīng)濟(jì)犯罪活動(dòng)的國(guó)際化、專業(yè)化、新型化特征將更加突顯。涉外無小事，處理不當(dāng)不但影響公安機(jī)關(guān)、國(guó)家的形象，甚至容易造成外交糾紛。同時(shí)，此類案件一般具有案值大、風(fēng)險(xiǎn)大等特點(diǎn)，一旦犯罪得逞，其社會(huì)危害則相當(dāng)嚴(yán)重，有的會(huì)直接破壞自貿(mào)區(qū)的經(jīng)濟(jì)秩序，損害自貿(mào)區(qū)的經(jīng)濟(jì)安全，甚至可能直接影響改革成果。

6.因法律滯后可能導(dǎo)致部分犯罪難以打擊。隨著上海自貿(mào)區(qū)的建設(shè)發(fā)展，經(jīng)濟(jì)犯罪侵犯客體的內(nèi)涵也將逐漸擴(kuò)大，可能導(dǎo)致一些危害社會(huì)經(jīng)濟(jì)秩序的行為由于缺乏相關(guān)法律規(guī)定而無從打擊等問題出現(xiàn)。

（三）可能多發(fā)的經(jīng)濟(jì)犯罪風(fēng)險(xiǎn)

1.金融領(lǐng)域經(jīng)濟(jì)犯罪風(fēng)險(xiǎn)

（1）洗錢犯罪風(fēng)險(xiǎn)。自貿(mào)區(qū)內(nèi)將實(shí)現(xiàn)銀行服務(wù)開放和人民幣資本項(xiàng)目自由可兌換，在合法政策的支撐下，區(qū)內(nèi)外資銀行必定以利益的最大化為前提而相對(duì)弱化反洗錢監(jiān)控職能，從而放開金融業(yè)務(wù)資格審查，導(dǎo)致犯罪分子可能通過外資銀行人民幣兌換支付實(shí)現(xiàn)將贓款轉(zhuǎn)移至境外的洗錢犯罪。同時(shí)，區(qū)內(nèi)專用賬戶的服務(wù)貿(mào)易跨境收付和融資功能的便利性和快捷性可能會(huì)加快犯罪分子從境內(nèi)迅速轉(zhuǎn)移贓款至境外，造成監(jiān)管和打擊的滯后性。

（2）非法集資類犯罪風(fēng)險(xiǎn)。上海自貿(mào)區(qū)鼓勵(lì)設(shè)立融資租賃公司、股份制外資投資性公司等新型機(jī)構(gòu)，并建立相應(yīng)寬松的備案管理制度。此類機(jī)構(gòu)的資質(zhì)佳、監(jiān)管寬松，容易被行為人以該名義為幌子，在自貿(mào)區(qū)外以“自貿(mào)區(qū)某知名產(chǎn)業(yè)”、“自貿(mào)區(qū)概念產(chǎn)品”等高回報(bào)、穩(wěn)收益產(chǎn)業(yè)產(chǎn)品招攬投資人，從事非法集資活動(dòng)。同時(shí)，自貿(mào)區(qū)將在未來幾年內(nèi)成為一個(gè)新名詞和新概念，極具吸引力，投資者往往會(huì)對(duì)新生事物盲目產(chǎn)生興趣、放松警惕，為非法集資行為提供平臺(tái)和市場(chǎng)。

（3）貸款詐騙犯罪風(fēng)險(xiǎn)。自貿(mào)區(qū)內(nèi)的倉(cāng)單質(zhì)押融資①倉(cāng)單質(zhì)押融資是指申請(qǐng)人將其擁有完全所有權(quán)的貨物存放在銀行指定倉(cāng)儲(chǔ)公司，并以倉(cāng)儲(chǔ)方出具的倉(cāng)單在銀行進(jìn)行質(zhì)押，作為融資擔(dān)保，銀行依據(jù)質(zhì)押倉(cāng)單向申請(qǐng)人提供用于經(jīng)營(yíng)與倉(cāng)單貨物同類商品的專項(xiàng)貿(mào)易的短期融資業(yè)務(wù)?？赡芤l(fā)貸款詐騙犯罪風(fēng)險(xiǎn)。由于自貿(mào)區(qū)內(nèi)將實(shí)行入?yún)^(qū)貨物“只做外在檢查，不做實(shí)物檢查”的檢查制度，監(jiān)管部門、銀行對(duì)倉(cāng)庫(kù)內(nèi)貨物的真實(shí)狀態(tài)無法掌握，犯罪分子容易利用期貨保稅交割，通過勾結(jié)境外交貨企業(yè)，以“空倉(cāng)”質(zhì)押騙取貸款。

（4）保險(xiǎn)詐騙犯罪風(fēng)險(xiǎn)。一方面，自貿(mào)區(qū)內(nèi)將放開對(duì)國(guó)外保險(xiǎn)公司的準(zhǔn)入，犯罪分子可能利用外資險(xiǎn)企入駐時(shí)間短、扎根不穩(wěn)定等因素，以未來區(qū)內(nèi)可能較為流行的運(yùn)輸險(xiǎn)、健康險(xiǎn)等險(xiǎn)種為騙保標(biāo)的，對(duì)外資保險(xiǎn)公司實(shí)施保險(xiǎn)詐騙。另一方面，未來自貿(mào)區(qū)內(nèi)航運(yùn)領(lǐng)域的升級(jí)勢(shì)必加大區(qū)內(nèi)倉(cāng)儲(chǔ)容量。鑒于以往犯罪分子有對(duì)滯銷貶值的產(chǎn)品人為制造意外事故詐騙保險(xiǎn)理賠等情況，自貿(mào)區(qū)內(nèi)大量的倉(cāng)儲(chǔ)可能增大犯罪分子從事此類犯罪的基數(shù)。

（5）信用卡類犯罪風(fēng)險(xiǎn)。一是信用卡詐騙犯罪。自貿(mào)區(qū)內(nèi)的跨境電子商務(wù)②跨境電子商務(wù)是指不同國(guó)別或地區(qū)間的交易雙方通過互聯(lián)網(wǎng)及相關(guān)信息平臺(tái)實(shí)現(xiàn)交易。服務(wù)功能可能引發(fā)新型信用卡詐騙犯罪。犯罪分子可能通過設(shè)置“陰陽(yáng)”的境外電商網(wǎng)站竊取境外客戶信用卡信息進(jìn)而盜劃資金，或直接通過虛假鏈接直接盜劃。二是偽卡犯罪。自貿(mào)區(qū)成立后，區(qū)內(nèi)銀行卡業(yè)務(wù)將快速發(fā)展，犯罪分子可能會(huì)在區(qū)內(nèi)制造偽卡，以外銷貨物名義將偽卡通過物流寄往海外，也可能勾結(jié)海外公司，利用區(qū)內(nèi)國(guó)際船舶運(yùn)輸?shù)怯浐?jiǎn)化流程和寬松監(jiān)管，對(duì)停靠的國(guó)際船舶內(nèi)貨物進(jìn)行掉包，將偽卡換入后直接由船舶運(yùn)往目的地。

（6）票據(jù)、信用證詐騙風(fēng)險(xiǎn)。上海自貿(mào)區(qū)將大力發(fā)展國(guó)際航運(yùn)服務(wù)能級(jí)，推動(dòng)國(guó)際貿(mào)易快速發(fā)展。作為國(guó)際貿(mào)易活動(dòng)中的常見結(jié)算方式——信用證，將在區(qū)內(nèi)得到廣泛使用。犯罪分子可能通過虛構(gòu)的國(guó)際貿(mào)易背景，使用虛假單證，通過在區(qū)內(nèi)銀行騙開信用證的方式騙取資金。此外，由于區(qū)內(nèi)將實(shí)行人民幣資本項(xiàng)目自由可兌換，部分外資銀行將對(duì)國(guó)內(nèi)支票、匯票等開放貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，犯罪分子可能通過在區(qū)內(nèi)設(shè)立企業(yè)，虛構(gòu)購(gòu)銷合同、偽造不可撤銷質(zhì)押擔(dān)保書等方式，利用國(guó)內(nèi)銀行承兌匯票詐騙銀行資金。

（7）內(nèi)幕交易犯罪風(fēng)險(xiǎn)。犯罪分子可能利用股權(quán)托管交易機(jī)構(gòu)的綜合金融服務(wù)平臺(tái)，進(jìn)行內(nèi)幕交易。股權(quán)交易中心匯集了為掛牌公司提供定向增資、重組購(gòu)并、股份轉(zhuǎn)讓、價(jià)值挖掘、營(yíng)銷宣傳等服務(wù)，以及對(duì)掛牌公司規(guī)范運(yùn)作、信息披露等市場(chǎng)行為的監(jiān)管職能，擁有大量?jī)?nèi)幕信息，極易被利欲熏心的犯罪分子用以內(nèi)幕交易獲取非法利益。

2.商貿(mào)領(lǐng)域經(jīng)濟(jì)犯罪風(fēng)險(xiǎn)

（1）合同詐騙犯罪風(fēng)險(xiǎn)。一是可能出現(xiàn)大宗商品交易領(lǐng)域合同詐騙。大宗商品交易具有資金量大、循環(huán)操作、不易清點(diǎn)等特點(diǎn)。上海自貿(mào)區(qū)建設(shè)過程中，在整體監(jiān)管、審批等宏觀調(diào)控淡化的貿(mào)易環(huán)境下，仍繼續(xù)引導(dǎo)、鼓勵(lì)拓展倉(cāng)單質(zhì)押融資功能，同時(shí)貿(mào)易方的背景信息又從審批制變更為備案制，鋼貿(mào)、倉(cāng)儲(chǔ)、物流企業(yè)不能得到有效監(jiān)管，使得大宗商品交易面臨更大風(fēng)險(xiǎn)，融資、貸款安全更難得到保障。二是可能出現(xiàn)注冊(cè)空殼公司實(shí)施合同詐騙。自貿(mào)區(qū)內(nèi)公司、企業(yè)等市場(chǎng)主體的設(shè)立將由審批制變?yōu)閭浒钢?，注?cè)成立時(shí)對(duì)出資人、出資額、資金構(gòu)成等僅通過備案方式進(jìn)行登記，對(duì)其實(shí)際資產(chǎn)、誠(chéng)信程度、履約能力缺乏審查，不法分子可能利用這一變更隨意成立空殼公司，在貿(mào)易中通過虛假手段，惡意欺詐貿(mào)易對(duì)方、騙取財(cái)物，實(shí)施合同詐騙。

（2）侵犯知識(shí)產(chǎn)權(quán)犯罪風(fēng)險(xiǎn)①侵犯知識(shí)產(chǎn)權(quán)犯罪已經(jīng)成為部分國(guó)家自貿(mào)區(qū)經(jīng)濟(jì)犯罪的主要經(jīng)濟(jì)犯罪問題。。上海自貿(mào)區(qū)成立后，隨著物流行業(yè)的快速發(fā)展、高度發(fā)達(dá)，加上相應(yīng)監(jiān)管力度不大，侵權(quán)售假人員極有可能利用物流以其他合法的大型貨物為掩蓋，從區(qū)外采購(gòu)制假原材料或半成品，在區(qū)內(nèi)租借廠區(qū)進(jìn)行加工、組裝、包裝或貼牌，生產(chǎn)出成品后再通過物流直接從自貿(mào)區(qū)運(yùn)至世界各地進(jìn)行銷售。同時(shí)，由于實(shí)行“進(jìn)口檢疫、進(jìn)出口適當(dāng)放寬”，犯罪分子極易避開海關(guān)監(jiān)管，達(dá)到隱藏假貨源頭及運(yùn)輸信息、逃避打擊的目的，使自貿(mào)區(qū)成為侵權(quán)售假犯罪的源頭地和重災(zāi)區(qū)。

（3）侵犯商業(yè)秘密犯罪風(fēng)險(xiǎn)。上海自貿(mào)區(qū)成立后，區(qū)內(nèi)必將形成國(guó)際自由貿(mào)易環(huán)境。為提高競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，來自各國(guó)的市場(chǎng)主體可能通過竊取、私下交易、高回報(bào)聘請(qǐng)同行業(yè)技術(shù)人才等方式，獲取同行領(lǐng)先企業(yè)的商業(yè)秘密，進(jìn)而提升本企業(yè)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。更有甚者，不排除個(gè)別國(guó)家為提升本國(guó)國(guó)際市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，采用國(guó)家手段侵犯商業(yè)秘密，使商業(yè)競(jìng)爭(zhēng)演變?yōu)閲?guó)家競(jìng)爭(zhēng)。

（4）商業(yè)賄賂等職務(wù)類犯罪風(fēng)險(xiǎn)。據(jù)了解，上海自貿(mào)區(qū)將吸引眾多總部級(jí)跨國(guó)公司、企業(yè)入駐，加之自貿(mào)區(qū)內(nèi)監(jiān)管相對(duì)寬松，可能存在因區(qū)內(nèi)企業(yè)不良競(jìng)爭(zhēng)而出現(xiàn)商業(yè)賄賂等犯罪。加之我國(guó)誠(chéng)信體系建設(shè)尚不夠完善，不排除部分從業(yè)人員為謀取經(jīng)濟(jì)利益，發(fā)生職務(wù)侵占、挪用資金等職務(wù)類犯罪。

3.涉稅領(lǐng)域經(jīng)濟(jì)犯罪風(fēng)險(xiǎn)

（1）偷逃稅犯罪風(fēng)險(xiǎn)。主要表現(xiàn)在：一是區(qū)內(nèi)企業(yè)可能采用轉(zhuǎn)讓定價(jià)的方式，將利潤(rùn)轉(zhuǎn)移到國(guó)外，減少區(qū)內(nèi)企業(yè)的應(yīng)稅所得額，從而少繳稅款；二是區(qū)內(nèi)企業(yè)可能利用區(qū)內(nèi)設(shè)立企業(yè)實(shí)行備案管理制度，在“二免三減半”的稅收優(yōu)惠政策享受到期后，關(guān)閉舊公司設(shè)立新公司，再次獲得稅收優(yōu)惠；三是區(qū)內(nèi)企業(yè)可能利用我國(guó)稅法相關(guān)規(guī)定，通過加大向國(guó)外關(guān)聯(lián)企業(yè)貸款、減少股份投資額的方式，將應(yīng)稅利潤(rùn)以償還利息方式轉(zhuǎn)移至國(guó)外；四是區(qū)內(nèi)企業(yè)在承攬建筑工程項(xiàng)目中，可能通過抬高材料價(jià)款、降低人工費(fèi)用，將勞務(wù)費(fèi)用轉(zhuǎn)向材料價(jià)款，達(dá)到減輕稅負(fù)的目的。

（2）騙取出口退稅犯罪風(fēng)險(xiǎn)。與現(xiàn)行貨物出口由海關(guān)監(jiān)管、稅務(wù)機(jī)關(guān)依據(jù)報(bào)關(guān)單等憑證實(shí)行退稅相比，犯罪分子可能利用區(qū)內(nèi)海關(guān)無法對(duì)服務(wù)類企業(yè)應(yīng)稅服務(wù)出口進(jìn)行監(jiān)管的情況，實(shí)施騙取出口退稅犯罪。此外，簡(jiǎn)化貨物進(jìn)出境備案清單，簡(jiǎn)化國(guó)際中轉(zhuǎn)、集拼和分撥等業(yè)務(wù)進(jìn)出境手續(xù)，可能使自貿(mào)區(qū)成為“旋轉(zhuǎn)式木馬”騙取出口退稅犯罪的中轉(zhuǎn)地。

四、上海自貿(mào)區(qū)建設(shè)中犯罪打擊與防控建議

如何在開放的環(huán)境中平衡沒有監(jiān)管的高效率商業(yè)模式與伴生的經(jīng)濟(jì)犯罪等經(jīng)濟(jì)運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)，將成為政府管理的重大挑戰(zhàn)。針對(duì)上海自貿(mào)區(qū)建設(shè)中可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)漏洞隱患和經(jīng)濟(jì)犯罪趨勢(shì)，從保障自貿(mào)區(qū)建設(shè)發(fā)展的角度，提出犯罪打擊與防控建議如下：

（一）法律法規(guī)層面

1.全國(guó)人大應(yīng)對(duì)自貿(mào)區(qū)內(nèi)法律法規(guī)施行、廢止作全面、深入研究。建議全國(guó)人大常委會(huì)抓緊研究、修訂、廢止相關(guān)法律政策和地方法規(guī)，并盡早公布，確保相關(guān)企業(yè)在自貿(mào)區(qū)的活動(dòng)有法可依，也為執(zhí)法部門在保障自貿(mào)區(qū)建設(shè)中的執(zhí)法活動(dòng)提供依據(jù)。同時(shí)，上海自貿(mào)區(qū)設(shè)立后，大部分市場(chǎng)準(zhǔn)入規(guī)則發(fā)生重大變化，建議對(duì)非法經(jīng)營(yíng)罪，擅自設(shè)立金融機(jī)構(gòu)罪，擅自發(fā)行股票、公司、企業(yè)債券罪，組織、領(lǐng)導(dǎo)傳銷活動(dòng)罪，虛假出資、抽逃出資罪，虛報(bào)注冊(cè)資本罪等市場(chǎng)準(zhǔn)入型經(jīng)濟(jì)犯罪相關(guān)法律條文暫停適用。

2.“兩高一部”應(yīng)對(duì)自貿(mào)區(qū)內(nèi)外“同類不同罪”、“管轄不明確”等問題盡快研究出臺(tái)相應(yīng)司法解釋。一是建議提前設(shè)置上海自貿(mào)區(qū)劃定四個(gè)區(qū)域間的物流規(guī)則，明確各片區(qū)域間運(yùn)輸過程中的法律法規(guī)適用原則。其中，以其他自貿(mào)區(qū)區(qū)域?yàn)槟康牡?，且無自貿(mào)區(qū)外途徑地的，建議納入自貿(mào)區(qū)特殊規(guī)定的適用區(qū)域。二是建議在制訂、調(diào)整自貿(mào)區(qū)刑事法律條文適用相關(guān)規(guī)定的過程中，充分考慮到自貿(mào)區(qū)內(nèi)外相互勾結(jié)實(shí)施共同犯罪或上下游犯罪等情況，允許公安機(jī)關(guān)以共同犯罪對(duì)自貿(mào)區(qū)內(nèi)外的犯罪主體予以刑事打擊。三是建議在未納入自貿(mào)區(qū)負(fù)面清單的經(jīng)營(yíng)范圍內(nèi)暫停適用非法經(jīng)營(yíng)罪等市場(chǎng)準(zhǔn)入型經(jīng)濟(jì)犯罪條文，并對(duì)上述經(jīng)營(yíng)行為延伸出自貿(mào)區(qū)后涉及的經(jīng)濟(jì)犯罪，出臺(tái)配套司法解釋予以刑事打擊。四是建議檢法機(jī)關(guān)就相關(guān)罪名進(jìn)行專題研究，避免在自貿(mào)區(qū)內(nèi)外出現(xiàn)“同類不同罪”的怪相，并出臺(tái)相關(guān)法律規(guī)范文件。

3.市人大應(yīng)盡快調(diào)整實(shí)施相關(guān)管理規(guī)定、地方法規(guī)。建議市人大積極對(duì)接國(guó)家在上海自貿(mào)區(qū)暫時(shí)調(diào)整法律、行政法規(guī)的舉措，保持法制統(tǒng)一性。針對(duì)自貿(mào)區(qū)的地域特殊性，以及區(qū)內(nèi)跨境、新型、疑難經(jīng)濟(jì)犯罪可能多發(fā)等情況，盡快明確自貿(mào)區(qū)經(jīng)濟(jì)犯罪案件的歸口管轄部門。同時(shí)，在全國(guó)人大、“兩高一部”針對(duì)自貿(mào)區(qū)建設(shè)相應(yīng)司法解釋出臺(tái)前，建議市委政法委牽頭市公檢法機(jī)關(guān)，共同對(duì)自貿(mào)區(qū)內(nèi)刑事犯罪管轄等刑事司法問題進(jìn)行專題研究，提出明確的操作性、指導(dǎo)性意見。

（二）行政管理層面

1.公安機(jī)關(guān)應(yīng)深度參與自貿(mào)區(qū)建設(shè)管理頂層設(shè)計(jì)。一是建議公安機(jī)關(guān)參與相關(guān)政策創(chuàng)新、制度設(shè)計(jì)。從預(yù)警防范、彌補(bǔ)漏洞角度，建議公安機(jī)關(guān)，尤其是經(jīng)偵部門派員進(jìn)駐“自貿(mào)區(qū)建設(shè)籌備工作組”，直接參與自貿(mào)區(qū)內(nèi)金融、證券、期貨、貿(mào)易、稅務(wù)等領(lǐng)域的深層次調(diào)研和制度頂層設(shè)計(jì)，共同研提防控建議和司法解釋。二是建議公安機(jī)關(guān)參與大數(shù)據(jù)平臺(tái)建設(shè)。據(jù)悉，自貿(mào)區(qū)內(nèi)將建設(shè)匯集區(qū)內(nèi)物流、倉(cāng)儲(chǔ)和資金等海關(guān)、金融監(jiān)管數(shù)據(jù)的大數(shù)據(jù)平臺(tái)。建議在頂層設(shè)計(jì)伊始，從防控犯罪的角度，將公安機(jī)關(guān)打防經(jīng)濟(jì)犯罪的相關(guān)基礎(chǔ)性、要素性要求納入大數(shù)據(jù)平臺(tái)建設(shè)需求，以利于公安機(jī)關(guān)及時(shí)開展大數(shù)據(jù)對(duì)照查詢，對(duì)物流、倉(cāng)儲(chǔ)和資金流之間明顯不符的情況及時(shí)進(jìn)行核查，防范可能出現(xiàn)的洗錢、貿(mào)易欺詐和循環(huán)貿(mào)易騙稅等經(jīng)濟(jì)犯罪。

2.進(jìn)一步加強(qiáng)自貿(mào)區(qū)建設(shè)前端管理。一是建議加強(qiáng)自貿(mào)區(qū)內(nèi)誠(chéng)信體制建設(shè)。建議自貿(mào)區(qū)管理部門充分借鑒境外成熟的誠(chéng)信評(píng)級(jí)方式，鼓勵(lì)信用良好的誠(chéng)信企業(yè)，揭示空殼公司、黑名單企業(yè)存在的商業(yè)欺詐等經(jīng)濟(jì)犯罪風(fēng)險(xiǎn)并予以重點(diǎn)監(jiān)控，構(gòu)建公平誠(chéng)信的經(jīng)營(yíng)環(huán)境。二是不斷深化對(duì)自貿(mào)區(qū)建設(shè)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)漏洞的預(yù)測(cè)性調(diào)研。建議自貿(mào)區(qū)管理部門緊密結(jié)合、動(dòng)態(tài)跟進(jìn)國(guó)家自貿(mào)區(qū)相關(guān)政策的出臺(tái)和實(shí)施，緊盯新情況、瞄準(zhǔn)新問題，針對(duì)可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)漏洞和經(jīng)濟(jì)犯罪等開展連續(xù)性、系列性調(diào)研，及時(shí)研提堵漏補(bǔ)缺、防范風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策建議。三是建議在自貿(mào)區(qū)內(nèi)成立多方參與的“打擊經(jīng)濟(jì)犯罪協(xié)調(diào)會(huì)商機(jī)制”。建議由政府牽頭建立金融管理、行業(yè)監(jiān)管、行政執(zhí)法及公安機(jī)關(guān)共同參與的自貿(mào)區(qū)打擊經(jīng)濟(jì)犯罪協(xié)調(diào)會(huì)商機(jī)制，定期召開專題會(huì)議，研究分析問題、研析形勢(shì)政策、研提對(duì)策建議、研擬推進(jìn)方案，共同推進(jìn)自貿(mào)區(qū)良性發(fā)展。

3.進(jìn)一步加強(qiáng)自貿(mào)區(qū)犯罪風(fēng)險(xiǎn)防控。一是研究制定針對(duì)性的反洗錢措施。針對(duì)自貿(mào)區(qū)內(nèi)洗錢犯罪較為突出的情況，建議監(jiān)管部門高度重視洗錢和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)，細(xì)化自貿(mào)區(qū)內(nèi)的反洗錢規(guī)則，督促金融機(jī)構(gòu)嚴(yán)格執(zhí)行。對(duì)于可疑異常交易，可借鑒英國(guó)等國(guó)家通常采取的臨時(shí)凍結(jié)交易措施，賦予監(jiān)管者更大的反洗錢執(zhí)法權(quán)。二是進(jìn)一步強(qiáng)化自貿(mào)區(qū)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控能力。建立和完善科學(xué)的企業(yè)信用管理制度，通過與相關(guān)監(jiān)管部門的密切合作，實(shí)現(xiàn)關(guān)鍵交易信息共享，支撐建立完整可靠的企業(yè)資信信息系統(tǒng)。同時(shí)，在履行經(jīng)濟(jì)行為時(shí)，積極審查對(duì)方企業(yè)背景、財(cái)物狀況、歷史貿(mào)易、付款條件、經(jīng)營(yíng)狀況等，強(qiáng)化對(duì)交易對(duì)端的征信評(píng)估調(diào)查。三是進(jìn)一步加強(qiáng)法制宣傳，凈化投資環(huán)境。建議政府管理部門牽頭公安、海關(guān)、稅務(wù)等部門，通過走向街頭、座談會(huì)、上門服務(wù)等方式，定期向自貿(mào)區(qū)內(nèi)企業(yè)開展政策講解、案例剖析等法制教育活動(dòng)，使之能更好、更快地了解相關(guān)法律、法規(guī)，樹立遵紀(jì)守法觀念。

（三）刑事打擊層面

1.在市局經(jīng)偵總隊(duì)架構(gòu)內(nèi)新設(shè)“自貿(mào)區(qū)經(jīng)濟(jì)犯罪偵查專業(yè)機(jī)構(gòu)”，直接負(fù)責(zé)自貿(mào)區(qū)內(nèi)的經(jīng)濟(jì)犯罪偵查及其防控指導(dǎo)、協(xié)調(diào)和研究工作。其主要依據(jù)如下：一是上海自貿(mào)區(qū)系國(guó)家級(jí)的改革試驗(yàn)區(qū)，并非短視眼光中的28.78平方公里或簡(jiǎn)單的四個(gè)保稅區(qū)相疊加，經(jīng)過兩、三年的試驗(yàn)建設(shè)，將迅速擴(kuò)大范圍至整個(gè)上海市乃至長(zhǎng)三角地區(qū)，相關(guān)公安管理工作是浦東公安分局或保稅區(qū)公安處難以承擔(dān)的。二是從全球135個(gè)國(guó)家、3000余個(gè)自貿(mào)區(qū)運(yùn)行情況看，經(jīng)濟(jì)犯罪是自貿(mào)區(qū)內(nèi)的絕對(duì)主流犯罪，自貿(mào)區(qū)與一般意義市場(chǎng)不同，區(qū)內(nèi)主要以公司法人、跨境貿(mào)易、金融交易、資本投資為主，公安管理工作的主要任務(wù)也非一般意義的公安行政管理，而是打防區(qū)內(nèi)經(jīng)濟(jì)犯罪，為區(qū)內(nèi)金融制度創(chuàng)新、經(jīng)濟(jì)建設(shè)發(fā)展保駕護(hù)航。三是自貿(mào)區(qū)內(nèi)開放自由的環(huán)境和外資銀行、外資公司、跨國(guó)機(jī)構(gòu)的大量增加，將導(dǎo)致犯罪主體、區(qū)域呈現(xiàn)國(guó)際化、多樣化。按照經(jīng)濟(jì)犯罪管轄規(guī)定，浦東公安分局、保稅區(qū)公安處對(duì)涉外經(jīng)濟(jì)犯罪均無管轄權(quán)，涉外犯罪、外事調(diào)查、跨境取證等必須由市局經(jīng)偵總隊(duì)統(tǒng)一歸口管轄。四是由于自貿(mào)區(qū)將最大限度地與國(guó)際接軌，區(qū)內(nèi)經(jīng)濟(jì)犯罪手段將更趨高科技化、高智能化和專業(yè)化，金融、證券、商貿(mào)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、涉稅等領(lǐng)域經(jīng)濟(jì)犯罪動(dòng)向趨勢(shì)、犯罪模式、作案手法等也將呈現(xiàn)新變化，辦案難度更大、要求更高。五是上海自貿(mào)區(qū)作為打造中國(guó)經(jīng)濟(jì)升級(jí)版的創(chuàng)新示范，區(qū)內(nèi)經(jīng)濟(jì)犯罪案件國(guó)際影響更大、社會(huì)關(guān)注度更高、政治敏感性更強(qiáng)，對(duì)案件權(quán)衡把握、專業(yè)打擊的要求更高，一旦處置不當(dāng)會(huì)造成國(guó)際影響，甚至可能影響改革成敗。

2.探索建立自貿(mào)區(qū)經(jīng)濟(jì)犯罪主動(dòng)預(yù)警機(jī)制。一是深入跟進(jìn)開展系列性、專題性調(diào)研，通過實(shí)時(shí)關(guān)注、動(dòng)態(tài)跟進(jìn)自貿(mào)區(qū)建設(shè)中創(chuàng)新出臺(tái)的配套制度，盡快了解自貿(mào)區(qū)發(fā)展期間存在的需要通過行政、刑事等多方面法律規(guī)定進(jìn)行調(diào)整的行為領(lǐng)域，并據(jù)此提出漏洞彌補(bǔ)措施和完善立法建議。二是按階段開展區(qū)內(nèi)各領(lǐng)域的摸底調(diào)查和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作，特別要加強(qiáng)自貿(mào)區(qū)內(nèi)企業(yè)設(shè)立的審核和后續(xù)監(jiān)管力度，對(duì)企業(yè)定期開展排查工作，梳理可能存在利用企業(yè)名義虛構(gòu)業(yè)務(wù)、周轉(zhuǎn)資金的相關(guān)信息，落實(shí)備案工作，并將可疑的公司、人員列入重點(diǎn)調(diào)查范圍。三是加快構(gòu)建統(tǒng)一的資金查控?cái)?shù)據(jù)平臺(tái)，實(shí)時(shí)掌控區(qū)內(nèi)的所有資金動(dòng)向，為及早發(fā)現(xiàn)、及時(shí)處置以及追贓挽損提供強(qiáng)有力支撐。此外，進(jìn)一步加強(qiáng)與國(guó)際警方合作，探索建立新型跨境經(jīng)偵警務(wù)合作機(jī)制，及時(shí)互通預(yù)警情報(bào)信息及犯罪動(dòng)態(tài)，共同打擊跨境經(jīng)濟(jì)犯罪，穩(wěn)妥有效做好涉外案件的處置工作。

3.探索建立自貿(mào)區(qū)經(jīng)濟(jì)犯罪動(dòng)態(tài)防控機(jī)制。一是建立常態(tài)預(yù)防機(jī)制，通過聯(lián)合政府相關(guān)監(jiān)管部門定期不定期地進(jìn)行“查看比對(duì)”（查業(yè)務(wù)、看公司、比數(shù)據(jù)、對(duì)賬目），針對(duì)經(jīng)濟(jì)犯罪嫌疑人個(gè)性化特點(diǎn)，著力推進(jìn)警務(wù)基礎(chǔ)平臺(tái)經(jīng)偵重點(diǎn)人員、重點(diǎn)單位個(gè)性化信息采集模塊建設(shè)，做好整體面上防控工作。二是建立基礎(chǔ)陣地，針對(duì)性選擇自貿(mào)區(qū)內(nèi)重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)企業(yè)，系統(tǒng)掌握企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況，及時(shí)獲取相關(guān)情報(bào)、犯罪線索。三是加快與區(qū)內(nèi)行政執(zhí)法、金融監(jiān)管、行業(yè)管理等部門的數(shù)據(jù)共享機(jī)制建設(shè)，根據(jù)打擊情況和政府有關(guān)監(jiān)管部門的稽查情況，做好犯罪形勢(shì)分析，及時(shí)發(fā)布風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警情報(bào)和經(jīng)濟(jì)犯罪情況摘報(bào)，提示相關(guān)部門共同防控經(jīng)濟(jì)犯罪。

4.探索建立自貿(mào)區(qū)經(jīng)濟(jì)犯罪專業(yè)打擊機(jī)制。一是快速反應(yīng)、及時(shí)打擊。依托主動(dòng)預(yù)警和動(dòng)態(tài)防控機(jī)制，加強(qiáng)實(shí)時(shí)監(jiān)控預(yù)測(cè)，一旦發(fā)現(xiàn)相關(guān)經(jīng)濟(jì)犯罪活動(dòng)，第一時(shí)間作出反應(yīng)，及時(shí)予以依法打擊，避免因經(jīng)濟(jì)犯罪引發(fā)次生風(fēng)險(xiǎn)。二是穩(wěn)妥處置、精細(xì)偵查。針對(duì)自貿(mào)區(qū)內(nèi)跨境犯罪多的情況，在嚴(yán)格遵循我國(guó)刑法和刑事訴訟法的基礎(chǔ)上，兼顧國(guó)際司法通行規(guī)則，以國(guó)際化的規(guī)則、專業(yè)化的標(biāo)準(zhǔn)和綜合性的統(tǒng)籌在自貿(mào)區(qū)內(nèi)執(zhí)法。三是密切協(xié)作、提升合力。加強(qiáng)與海關(guān)、稅務(wù)、金融等部門的協(xié)作會(huì)商，充分利用各方資源優(yōu)勢(shì)，分析、比對(duì)數(shù)據(jù)，有效發(fā)現(xiàn)犯罪線索，并在此基礎(chǔ)上逐步形成執(zhí)法共識(shí)、消解執(zhí)法分歧，共同提升打擊效能。