李中華

近年來(lái)，國(guó)家高度重視金融扶貧工作，各種類型的金融扶貧創(chuàng)新模式不斷出現(xiàn)，如“金融機(jī)構(gòu)+公司+農(nóng)戶+基地+扶貧貼息”、“金融機(jī)構(gòu)+扶貧資金作抵押”等等，這些金融扶貧創(chuàng)新模式在解決貧困地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展、增加農(nóng)民收入、實(shí)現(xiàn)互利共贏等方面發(fā)揮了積極的作用。但總體看，政策執(zhí)行中仍然存在財(cái)政支持不足、金融機(jī)構(gòu)商業(yè)化機(jī)制制約、扶貧成本較高等一些“瓶頸”制約，影響了金融扶貧政策效能的發(fā)揮。在此大背景下，民間資金通過(guò)“農(nóng)民資金互助社+公益信托基金”的方式，將公益信托基金貸給社員產(chǎn)生的收益直接給付貧困農(nóng)戶，實(shí)現(xiàn)了農(nóng)村金融與扶貧有效“嫁接”，對(duì)民間金融扶貧做了有益的嘗試和探索，值得我們關(guān)注。

農(nóng)民資金互助社嫁接公益信托扶貧

公益信托扶貧是指農(nóng)民資金互助社將委托人的資金用于社員貸款，所得利息收入扣除互助社運(yùn)營(yíng)成本和貸款風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備后，委托人將這部分利息所得捐助給特別困難的家庭，用于改善生活、資助孩子上學(xué)。2013年，吉林省四平市轄區(qū)內(nèi)的桑樹(shù)臺(tái)鎮(zhèn)民發(fā)農(nóng)民資金互助社承辦了公益信托基金業(yè)務(wù)，對(duì)建立社會(huì)公益扶貧助困事業(yè)長(zhǎng)效機(jī)制進(jìn)行了積極的探索。

民發(fā)農(nóng)民資金互助社情況。2012年10月，桑樹(shù)臺(tái)鎮(zhèn)5戶農(nóng)民發(fā)起設(shè)立了桑樹(shù)臺(tái)鎮(zhèn)民發(fā)農(nóng)民資金互助社?；ブ绲臉I(yè)務(wù)主要有吸收社員股金、對(duì)社員貸款、糧食信托、公益信托以及土地流轉(zhuǎn)集約經(jīng)營(yíng)等等。截至2014年5月末，合作社擁有社員850戶，股本金800萬(wàn)元，貸款余額640萬(wàn)元；外部融入資金300萬(wàn)元；為70戶農(nóng)民的500噸玉米發(fā)放糧食信托貸款200萬(wàn)元；流轉(zhuǎn)土地1830畝；公益信托基金36萬(wàn)元。

公益信托基金構(gòu)成。民發(fā)公益信托基金是2013年由北京農(nóng)信之家咨詢中心出資10萬(wàn)元、桑樹(shù)臺(tái)鎮(zhèn)民發(fā)農(nóng)民資金互助社出資10萬(wàn)元組成。其中北京農(nóng)信之家的10萬(wàn)元資金委托桑樹(shù)臺(tái)鎮(zhèn)民發(fā)農(nóng)民資金互助社進(jìn)行資金管理，委托期限為一年。目前基金總額已由開(kāi)始的20萬(wàn)元增加到36萬(wàn)元，除資金互助社社員外還有8位社會(huì)愛(ài)心人士，人均出資1萬(wàn)元加入公益信托基金。

公益信托扶貧流程。一是簽訂合約。信托基金委托人與資金互助社簽訂公益信托合約，基金由資金互助社管理，委托資金用于互助社向社員發(fā)放審慎性貸款，不得用于互助社投資經(jīng)營(yíng)，基金使用全程由專人監(jiān)督，定期向社會(huì)公布全部賬目，接受社會(huì)監(jiān)督。二是專項(xiàng)使用。公益信托基金定期一年存入民發(fā)農(nóng)民資金互助社。該資金專項(xiàng)向社員放貸所產(chǎn)生的收益用于扶貧助困，而基金本金不動(dòng)。以10000元為例，借款給農(nóng)戶1年所收回的利息約1440元，用于幫助1戶困難家庭，為體現(xiàn)扶貧的長(zhǎng)效性，每月給困難家庭發(fā)放100元。目前，在全鎮(zhèn)12個(gè)自然村每村選取1戶最困難家庭，每月發(fā)放扶貧資金1200元。36萬(wàn)元公益信托基金貸給13戶農(nóng)戶，每年利息收入51840元，目前，18個(gè)月已累計(jì)支付貧困家庭21600元。三是專項(xiàng)管理。民發(fā)農(nóng)民資金互助社負(fù)責(zé)建立扶貧檔案，確保具體操作流程陽(yáng)光化。主要幫扶對(duì)象：大病導(dǎo)致的貧困家庭；殘疾人；其他不可抗拒因素導(dǎo)致貧困的家庭；子女上學(xué)家庭。貧困家庭的評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)：一是村委會(huì)推薦；二是互助社實(shí)地考察；三是公開(kāi)征求群眾意見(jiàn)，公示貧困家庭情況。

公益信托基金扶貧的風(fēng)險(xiǎn)控制。定期由受托人（互助社）向委托人報(bào)告資金使用及受益人受益情況；接受內(nèi)部和社會(huì)及委托人的審計(jì)或質(zhì)詢。貸款發(fā)放堅(jiān)持社員和小額的信貸原則，即貸款人員必須是互助社社員，便于掌握其所有信息，貸款額度不超過(guò)2萬(wàn)元，風(fēng)險(xiǎn)分散可控。

農(nóng)民資金互助社公益信托扶貧優(yōu)勢(shì)明顯

農(nóng)民資金互助社由于自身農(nóng)村社區(qū)金融機(jī)構(gòu)的性質(zhì)，以及服務(wù)對(duì)象特定為社區(qū)內(nèi)社員的特性，其使用公益信托基金扶貧與商業(yè)金融機(jī)構(gòu)扶貧相比，具有獨(dú)特鮮明的特點(diǎn)。

信息對(duì)稱，直接透明。農(nóng)民資金互助社身處農(nóng)村社區(qū)內(nèi)，扶貧最大的優(yōu)勢(shì)是信息對(duì)稱，熟悉社區(qū)內(nèi)貧困人員情況，特別是熟悉貧困人員受扶持情況。扶貧有的放矢，真實(shí)有效，避免扶貧資金沒(méi)有用在真正需要的貧困家庭。

扶貧環(huán)節(jié)少，成本低。農(nóng)民資金互助社經(jīng)營(yíng)者也是扶貧工作的具體人員，信貸收入直接送到貧困家庭，減少了中間環(huán)節(jié)，扶貧成本較低，能夠使公益信托基金發(fā)揮最大效益。

基金池穩(wěn)定，扶貧具有長(zhǎng)效性。根據(jù)規(guī)定，公益信托基金的委托人在一年內(nèi)中途不得將資金撤回，滿一年可將本金撤回。這保證了基金池的穩(wěn)定，而且隨著基金的不斷增長(zhǎng)，收益相應(yīng)增加，扶持的貧困家庭將越來(lái)越多，扶持資金額度也將不斷增加。

定位準(zhǔn)確，主動(dòng)性強(qiáng)。資金互助社扶貧將扶貧對(duì)象定位于因病致貧、上學(xué)致貧和勞動(dòng)能力喪失的殘疾人，這些人顯然不是商業(yè)金融機(jī)構(gòu)的扶貧對(duì)象。資金互助社對(duì)其扶貧，是對(duì)國(guó)家民政扶貧政策的有益補(bǔ)充。資金互助社扶貧的過(guò)程，也是宣傳互助社、擴(kuò)大其資金來(lái)源的過(guò)程。相較于農(nóng)村信用社等其他農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)，資金互助社扶貧的主動(dòng)性強(qiáng)，扶貧效果更好。

成效分析

有效落實(shí)中央文件精神，是公益信托基金的業(yè)務(wù)創(chuàng)新。2013年中央一號(hào)文件要求“改善農(nóng)村金融服務(wù)”，“鼓勵(lì)社會(huì)資本投向新農(nóng)村建設(shè)”，“鼓勵(lì)企業(yè)和社會(huì)組織采取投資籌資、捐款捐助等方式在農(nóng)村興辦社會(huì)福利等各類事業(yè)”，“大力支持發(fā)展多種形式的新型農(nóng)民合作組織”，“規(guī)范合作社開(kāi)展信用合作”。民發(fā)農(nóng)民資金互助社承辦的公益信托基金業(yè)務(wù)，增強(qiáng)了資金實(shí)力，改善了農(nóng)村金融服務(wù)，履行了社會(huì)責(zé)任，推進(jìn)了農(nóng)村公益事業(yè)，完全符合中央一號(hào)文件要求，是公益信托基金的業(yè)務(wù)創(chuàng)新。

實(shí)現(xiàn)了金融與扶貧的有效“嫁接”。公益信托扶貧不僅是“利息”扶貧，更是信貸扶貧。一是獻(xiàn)愛(ài)心，時(shí)效長(zhǎng)久，委托人滿意?；鸸芾硪?guī)范，使用安全，一次投入，長(zhǎng)期有效，委托人滿意。調(diào)查了解到，資金互助社所在地的3個(gè)村的3位村書記在推薦貧困家庭的過(guò)程中，了解到公益信托基金扶貧的情況后，認(rèn)為這是“積德做善事，本金又不損失，村書記更得參與”，3人各投入1萬(wàn)元，支持公益信托扶貧。二是履責(zé)任，塑形象，推動(dòng)資金互助社發(fā)展。公益信托基金的投入，雖然金額不多，卻擴(kuò)大了資金互助社的資金來(lái)源，滿足了更多社員的資金需求，擴(kuò)大了信用合作組織的影響，有助于資金互助社的發(fā)展壯大。三是解危難，得民心，群眾滿意。公益信托基金的主要幫扶對(duì)象都是當(dāng)?shù)刈钬毨У募彝?，每?00元的幫助對(duì)于他們非常重要，按當(dāng)?shù)貎r(jià)格計(jì)算，100元可買大米40斤，基本可解決一家三口的吃飯問(wèn)題。四是惠民生，保穩(wěn)定，政府滿意。通過(guò)發(fā)起和呼吁全社會(huì)參與公益信托基金，可以使貧困人員能夠感受到社會(huì)公益事業(yè)所帶來(lái)的溫暖。充分體現(xiàn)互助的價(jià)值，為政府分擔(dān)扶貧壓力，當(dāng)?shù)卣浅M意。

公益信托基金扶貧探索出民間金融扶貧的新路徑?！肮嫘磐谢?農(nóng)民資金互助社+貧困家庭”的扶貧模式，完全是民間金融扶貧的創(chuàng)新。這種創(chuàng)新有別于“商業(yè)金融+財(cái)政貼息”的模式，沒(méi)有了貧困地區(qū)財(cái)政投放少的制約，也沒(méi)有了商業(yè)金融經(jīng)濟(jì)效益為主的限制，扶貧工作更純粹、更有效。

推進(jìn)農(nóng)民資金互助社公益信托扶貧的政策建議

制定公益信托基金管理辦法。明確公益信托基金的資金來(lái)源、對(duì)外合作方式，受托人資格、基金用途投向、風(fēng)險(xiǎn)防控措施等，明確基金募集、使用、退回的流程和相應(yīng)規(guī)定。用制度的形式保證公益信托基金的合法有效，保證扶貧的合法性。

總結(jié)公益信托基金扶貧的典型經(jīng)驗(yàn)，出臺(tái)政策支持。建議國(guó)家財(cái)政對(duì)開(kāi)展公益信托基金扶貧的農(nóng)民資金互助社或農(nóng)民合作社給予政策扶持。財(cái)政可提供一定的開(kāi)辦費(fèi)補(bǔ)助，或地方政府的民政部門按扶貧的一定比例，補(bǔ)助扶貧資金，以擴(kuò)大扶貧的覆蓋面。

政府部門要在公益組織和農(nóng)民合作組織之間起到橋梁作用。目前，農(nóng)民合作組織發(fā)展方興未艾，公益扶貧組織也層出不窮。作為農(nóng)民合作組織的管理部門，各地的農(nóng)資局、供銷社等政府部門要協(xié)調(diào)兩者關(guān)系，起到橋梁紐帶作用，篩選出經(jīng)營(yíng)管理合規(guī)、組織架構(gòu)完善、法人治理齊備、內(nèi)部信用合作規(guī)范的資金互助組織，積極向各類公益扶貧機(jī)構(gòu)推介，不斷擴(kuò)大公益扶貧的范圍。