[摘 要]由于我國金融體系以銀行業(yè)為主，并且信貸業(yè)務(wù)是我國商業(yè)銀行里最主要的業(yè)務(wù)，作為銀行主要資金來源的同時，與之對應(yīng)的信貸風(fēng)險也正成為商業(yè)銀行面臨的首要風(fēng)險之一。與此同時，銀行信貸基礎(chǔ)管理工作偏頗， 資料嚴(yán)重漏缺， 審貸分離制度執(zhí)行不到位等等導(dǎo)致信貸風(fēng)險成為商業(yè)銀行經(jīng)營中面臨的一個十分嚴(yán)峻的問題。論文分析了當(dāng)前商業(yè)銀行信貸管理中存在問題 ，采納了商業(yè)銀行信貸管理概念，在 分析當(dāng)前商業(yè)銀行信貸管理存在問題的基礎(chǔ)上， 提出解決這一問題的基本想法與實(shí)際操作對策。

[關(guān)鍵詞]商業(yè)銀行；信貸風(fēng)險；宏觀經(jīng)濟(jì)不確定性

一、商業(yè)銀行信貸管理所存在的問題

在當(dāng)前商業(yè)銀行信貸管理工作中所存在的問題主要表現(xiàn)在以下幾個方面 。

1. 銀行信貸基礎(chǔ)管理層次工作松懈， 審貸分離制度執(zhí)行力度不夠，資料漏缺太過嚴(yán)重。這主要體現(xiàn)在借款當(dāng)事人的相關(guān)財務(wù)資料、 檢查報告、 催收通知書、抵押憑證等資料的遺漏。信貸檔案是銀行發(fā)放、 管理 、 收回貸款的這一完整過程記錄， 漏缺方面， 尤其有些法律文件不全， 不僅對貸款風(fēng)險分析造成一些困難， 也構(gòu)成依法收貸的一些障礙。與此同時，商業(yè)銀行審貸的分離機(jī)構(gòu)設(shè)置遲緩 ， 審貸分離等相關(guān)機(jī)構(gòu)流于形式 ， 信貸人員常常在一些貸款審批前填好了貸款合同、 借據(jù)等法律文件、放款憑證， 出現(xiàn)了一些合同簽訂日期和貸款借據(jù)日期早于貸款審批日期、貸款金額與期限與審批金額及期限不同等現(xiàn)象。

2. 商業(yè)銀行信貸部分工作人員的法律知識薄弱，意識不強(qiáng) ， 貸款方面審查制度不落實(shí)。 主要存在以下幾方面的問題： 保證人們在主體資格不吻合法律規(guī)定的相關(guān)要求，在一些商業(yè)銀行沒有對抵押物、質(zhì)押物的合法有效性進(jìn)行認(rèn)真的審查 ； 按照《 擔(dān)保法》的 規(guī)定必須辦理抵押登記的， 未按法律規(guī)定辦理的抵押登記 ， 造成抵押等行為無效 ； 變更為合同主要條款、 延長一些主債務(wù)履行期限或者增加主債務(wù)人的債務(wù)數(shù)額，未征得保證人的書面同意， 致使一些保證合同無效或者部分無效； 因而不能充分利用法律相關(guān)訴訟時效中斷或者中止的規(guī)定 ，維護(hù)銀行依法收貸權(quán)。

3. 關(guān)聯(lián)擔(dān)保和互保問題普遍存在， 導(dǎo)致部分擔(dān)保物的質(zhì)量性不高。在銀行貸款關(guān)聯(lián)企業(yè)貸款中， 大約50%的貸款存在著嚴(yán)重關(guān)聯(lián)擔(dān)保的問題， 部分已經(jīng)發(fā)生嚴(yán)重風(fēng)險。而在非關(guān)聯(lián)企業(yè)貸款中，互保的現(xiàn)象也普遍存在。在抵質(zhì)押貸款中， 一些部分抵質(zhì)押物還存在著質(zhì)量不高的問題 ，例如部分民辦學(xué)校用教育收費(fèi)權(quán)質(zhì)押 ， 一些房地產(chǎn)公司用經(jīng)營權(quán)質(zhì)押 ， 造成處置和變現(xiàn)有些困難。

二、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理與防范的建議及措施

1. 防范和化解商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險，第一步，首先要在經(jīng)營觀念發(fā)生轉(zhuǎn)變。防范和化解商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險， 轉(zhuǎn)變觀念是第一步，這得要求商業(yè)銀行在一些經(jīng)營過程中實(shí)行兩個轉(zhuǎn)變。一是在經(jīng)營指導(dǎo)思想上要實(shí)現(xiàn)由追求數(shù)量到注重質(zhì)量的轉(zhuǎn)變。市場經(jīng)濟(jì)體制的建立，要求商業(yè)銀行切實(shí)改變追求總量擴(kuò)張，對安全、質(zhì)量、效益較為淡薄的經(jīng)營思想。因此，首先要樹立安全、 效益觀念，把貸款的安全性和效益性視為銀行信貸工作的生命線， 在兼顧社會效益的同時，確立效益最大化和資產(chǎn)質(zhì)量最優(yōu)化的經(jīng)營目標(biāo)。其次， 要樹立競爭觀念， 正視銀行的現(xiàn)實(shí)， 充分利用 自身優(yōu)勢 ，改變粗放式管理， 實(shí)行集約化經(jīng)營戰(zhàn)略，創(chuàng)造最大的經(jīng)濟(jì)效益。最后， 要樹立發(fā)展的觀念，不斷開拓業(yè)務(wù)領(lǐng)域。 實(shí)施規(guī)模經(jīng)營戰(zhàn)略，學(xué)習(xí)國內(nèi)外的先進(jìn)管理經(jīng)驗(yàn)。二是對信貸資產(chǎn)的管理上要實(shí)現(xiàn)由“ 高風(fēng)險、 低收益”到“ 低風(fēng)險、 高收益”的轉(zhuǎn)變。首先，充分利用目前企業(yè)優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)的良機(jī)，支持和幫助企業(yè)實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)重組，把風(fēng)險承擔(dān)的主體轉(zhuǎn)移到高效低險的企業(yè)，降低風(fēng)險系數(shù)， 提高信貸資產(chǎn)的收益。 其次， 建立信貸風(fēng)險防范預(yù)警系統(tǒng)。 從貸前調(diào)查人手， 通過確立科學(xué)的貸前調(diào)查分析指標(biāo)， 全面分析貸款的安全性、 效益性、 可償還性等指標(biāo)，提出科學(xué)的貸前預(yù)報； 貸后要建立跟蹤檢查系統(tǒng)， 形成信貸資金網(wǎng)絡(luò)風(fēng)險管理，及時發(fā)現(xiàn)問題， 起到預(yù)警、 報警作用。再次，健全貸款放、收一條龍責(zé)任制，實(shí)行全過程的嚴(yán)格管理，逐步將過去追求規(guī)模，以外延擴(kuò)張為主的粗放式經(jīng)營改變?yōu)樽⒅匦б妫?講求效率，以內(nèi)涵為主的集約化經(jīng)營模式，從而使信貸資產(chǎn)達(dá)到高效低險。

2. 防范和化解商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險， 須構(gòu)建先進(jìn)完善的風(fēng)險管理體系。風(fēng)險管理體系是否健全有效是商業(yè)銀行風(fēng)險管理水平的重要標(biāo)志。 商業(yè)銀行的風(fēng)險管理應(yīng)該是全面風(fēng)險管理， 這不僅是巴塞爾協(xié)議的要求 ， 也是在商業(yè)銀行應(yīng)未來挑戰(zhàn)要求。 運(yùn)用現(xiàn)代的金融工程技術(shù)， 貫徹全面的風(fēng)險管理思想， 構(gòu)筑一些商業(yè)銀行內(nèi)部的風(fēng)險控制體系， 是商業(yè)銀行面臨嚴(yán)峻金融風(fēng)險的挑戰(zhàn)的必要舉措。

3. 目前， 銀行信貸風(fēng)險是所有的風(fēng)險中表現(xiàn)最為突出， 即使在商業(yè)銀行存在兩次不良資產(chǎn)的剝離， 但不良資產(chǎn)仍然比重偏高， 這已經(jīng)成為威脅我國銀行安全的首要隱患。 完善商業(yè)銀行內(nèi)控管理，首先要從培育內(nèi)控制度人手， 建立事前內(nèi)控機(jī)制， 強(qiáng)化過程監(jiān)控和 突出內(nèi)控重點(diǎn)， 其次逐步實(shí)現(xiàn)補(bǔ)救性控制向預(yù)防性控制的轉(zhuǎn)變， 切實(shí)防范風(fēng)險， 穩(wěn)健經(jīng)營。

三、結(jié)語

第一章運(yùn)用案例分析法，回顧梳理了國內(nèi)外關(guān)于宏觀經(jīng)濟(jì)不確定性與商業(yè)銀行信貸風(fēng)險方面存在的問題，闡述了現(xiàn)有研究的主要觀點(diǎn)并加以評述，闡明了論文的研究意義、思路等。第二章則研究了在宏觀調(diào)控經(jīng)濟(jì)下的不確定性等相關(guān)理論?；谇拔牡睦碚摲治?，針對研究結(jié)論提出對策。從注重開放環(huán)境經(jīng)濟(jì)條件下信貸風(fēng)險分析、優(yōu)化基于宏觀分析下信貸調(diào)整、綜合運(yùn)用信貸風(fēng)險的分散工具、建立有梯度差異區(qū)域信貸風(fēng)險防范體系、提高宏在觀經(jīng)濟(jì)不確定條件下的行業(yè)信貸配置效率、完善商業(yè)銀行風(fēng)險制度和加強(qiáng)宏觀經(jīng)濟(jì)不確定性的中小等企業(yè)信貸風(fēng)險防范等這幾個方面下提出相關(guān)建議。

參考文獻(xiàn) ：

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[3]李麟，索彥峰，經(jīng)濟(jì)波動、不良貸款與銀行業(yè)系統(tǒng)性風(fēng)險，國際金融研究

作者簡介：張鑫（1992-11-），男，湖北武漢人，江漢大學(xué)文理學(xué)院經(jīng)濟(jì)學(xué)部2011屆金融學(xué)專業(yè)本科生。