科技企業(yè)或研發(fā)機構在研發(fā)、生產、銷售等經營管理活動中會面臨財產損失、人身傷害、研發(fā)中斷、民事賠償責任等各種各樣的風險，科技保險就是針對這些風險而設計的一系列保險產品，會對中小微科技企業(yè)的創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)活動起到分散風險、支持保障的作用。我國從2007年開始進行科技保險的創(chuàng)新試點工作，見到了初步成效。然而，科技保險的實施和推廣還存在著一些問題，尚沒有發(fā)揮出應有的作用。筆者近期在進行相關課題研究工作中對北京市的百家中小微科技企業(yè)進行了問圈調查，并走訪了其中的部分企業(yè)，了解了中小微科技企業(yè)科技風險投保情況，分析了科技保險購買率低的原因，提出了提高科技保險購買率的對策與建議。

一、中小微科技企業(yè)科技保險購買情況

國家科技部和保監(jiān)會正式批準的科技保險提供商主要包括中國人民財產保險股份有限公司、華泰財產保險股份有限公司、中國平安人壽保險股份有限公司和中國出口信用保險股份有限公司，共有30多個科技保險產品（主要險種無外乎本文提到的一些）。對北京市中小微科技企業(yè)的調查結果表明，一般的科技企業(yè)會選擇具有基本保障性質的企業(yè)財產保險、公眾責任保險、雇主責任保險和產品責任保險等；一些技術性強，以研發(fā)為主的科技企業(yè)更關注研發(fā)保障，偏好選擇關鍵研發(fā)設備保險、營業(yè)中斷保險等；另外一些上市的科技企業(yè)還會關注董事會及監(jiān)事會高級管理人員職業(yè)責任保險。本文把中小微科技企業(yè)購買的保險產品分成融資類保險、運營保障類保險和人才保障類保險三類。

（一）融資類保險的購買情況

保險公司為中小微科技企業(yè)開發(fā)的融資類保險有小額貸款保證保險和履約保證保險。很多中小微科技企業(yè)都面臨著融資困難，但沒有發(fā)現(xiàn)哪家企業(yè)購買過小額貸款保證保險。目前，部分企業(yè)已開始有意愿通過保險的方式來解決融資難問題，已有13.0%的企業(yè)有意愿購買小額貸款保證保險?？梢?，雖然小額貸款保證保險現(xiàn)在的購買率很低，但它有一定的發(fā)展?jié)摿Α?/p>

有1.8%的企業(yè)已經購買了履約保證保險，并且有13.0%未購買的企業(yè)有意向將來購買履約保證保險。因此，針對科技企業(yè)固定資產少的特點，可以設計無形資產抵押的保證保險，以在一定程度上解決中小微科技企業(yè)融資難問題。

（二）運營保障類保險的購買情況

這類保險產品主要有企業(yè)財產保險、關鍵研發(fā)設備保險、營業(yè)中斷保險、雇主責任保險、環(huán)境污染責任保險、高級管理人員職業(yè)責任保險和專利保險。

僅有9.8%的企業(yè)購買了企業(yè)財產保險，表示有購買意愿的企業(yè)也僅有18.0%。分析發(fā)現(xiàn)已經購買和有投保意愿的企業(yè)主要是以電氣設備、計算機系統(tǒng)、施工工程為主的較大規(guī)模的企業(yè)。這些企業(yè)發(fā)展到了一定規(guī)模，自有實物資產數(shù)額大，有購買能力。反之反然。還有，在中小微科技企業(yè)的總資產中，無形資產所占的比例較高，但依據(jù)財產保險的可保性，無形資產通常是不予承保的。這對中小微科技企業(yè)的融資也造成了壓力。

購買了關鍵研發(fā)設備保險的企業(yè)僅占到了6%弱。購買該險種的主要是研發(fā)專業(yè)領域先進產品（如航天航空主動控制系統(tǒng)以及物聯(lián)網智能集成互聯(lián)終端電源控制產品）的科技企業(yè)。另有12%的科技企業(yè)表示未來對該險種有購買意愿。

尚沒有科技企業(yè)購買營業(yè)中斷保險。因為營業(yè)中斷保險通常是依附于企業(yè)財產保險及其損毀險項下承保的，所以對財產保險或者關鍵研發(fā)設備保險有需求的企業(yè)以后一般也會購買營業(yè)中斷保險。有15.7%的企業(yè)已經表示對該險種有購買意愿。

雇主責任保險的購買率是最高的，將近20%。但對產品責任保險的需求度不高，購買率僅為3.7%，購買企業(yè)都為電氣、能源等危險系數(shù)較高、事故后果嚴重的科技企業(yè)，而有購買意愿的企業(yè)也多為新技術類企業(yè)。

中小微科技企業(yè)的特點決定了它一般不會污染環(huán)境，目前尚沒有發(fā)現(xiàn)哪家中小微科技企業(yè)購買環(huán)境污染責任保險。

中小微科技企業(yè)對董事會及監(jiān)事會高級管理人員職業(yè)責任保險的投保率也很低，尚不到2%，這與經營現(xiàn)狀和企業(yè)規(guī)模有關。

企業(yè)專利保險投保率較低，但是隨著專利權在市場競爭中的作用越來越大，以及取得和維護專利權的成本不斷上升，專利保險的潛在需求將不斷增加。

（三）人才保障類保險的購買情況

科技企業(yè)的從業(yè)人員主要包括三部分：高管、關鍵研發(fā)人員和一般員工。人才，尤其是關鍵研發(fā)人員，是科技企業(yè)最寶貴的資源；科技企業(yè)需要為人才提供最基本的人身保障。人才保障類保險產品主要包括人身意外傷害險和高端醫(yī)療保險。

中小微科技企業(yè)管理者對于員工受到意外傷害的風險轉移意識較強，對人身意外傷害保險有著強烈的購買意愿。人身意外傷害保險保費低，保障度高，既為員工提供了基本保障，又轉嫁了人才走失的風險，企業(yè)一般會愿意購買。

高端醫(yī)療保險保費較高，企業(yè)需具有雄厚的資金才能負擔。這個險種適合企業(yè)為高管人員和關鍵研發(fā)人員購買，以吸引或留住更多高級人才。目前，只有個別科技企業(yè)購買了高端醫(yī)療保險，有13%的科技企業(yè)表示愿意購買該產品。產品的科技含量越高，企業(yè)購買這個險種的需求就越強；管理價值越大，企業(yè)購買這個險種的可能性就越大。

二、中小微科技企業(yè)科技保險購買率低的原因

總體上來看，現(xiàn)行的科技保險是一種單一的、點對點式的險種開發(fā)和銷售模式，中小微科技企業(yè)對各險種的購買率都是比較低的。科技保險沒有形成一個完整的體系，覆蓋面小，作用不大。造成這種情況的主要原因如下：

（一）保險公司的展業(yè)能力和水平沒能很好地適應科技保險創(chuàng)新發(fā)展的需要

與傳統(tǒng)保險相比，科技保險具有綜合性、可保性、外部性和信息不對稱性，受著多種因素的交互影響。科技保險發(fā)展的歷史不長，可供參考的數(shù)據(jù)不多，相關精算體系還不健全，在費率確定、技術鑒定、責任認定、損失賠償?shù)确矫骐y以找到科學統(tǒng)一的標準，這些都給保險公司的核保和理賠增加了難度。而且，目前大部分保險從業(yè)人員的知識儲備無法滿足科技保險業(yè)務開展的需要，特別是保險公司中下層展業(yè)人員對科技創(chuàng)新理解得不深，對科技企業(yè)風險認識得不夠，對科技保險把握得不好，不能很好地適應科技保險創(chuàng)新發(fā)展的需要。

現(xiàn)在的科技保險產品供需不對稱。目前保險公司推出的科技保險險種，按保險標的分別屬于財產險、責任險、人身險和保證險。其中高新技術企業(yè)財產保險、高管和關鍵研發(fā)人員意外與健康保險、產品責任保險、關鍵研發(fā)設備保險等險種較受企業(yè)歡迎，其它大多數(shù)險種的設計與企業(yè)實際需求相脫節(jié)，“環(huán)境污染責任保險”、“小額貸款保證保險”、“項目投資損失保險”、“專利保險”等險種目前尚未實現(xiàn)承保或投保率極低。44%的企業(yè)認為科技保險的費率太高，超過企業(yè)的承受能力。很多科技企業(yè)擔心理賠難。

（二）科技企業(yè)風險防范意識不強

高投入、高收益、高風險是科技企業(yè)的特點，合理的風險管理是確?？萍计髽I(yè)健康發(fā)展的重要手段。但相當一部分科技企業(yè)風險意識淡薄，對研發(fā)和銷售比較關注，對風險管控不夠重視。主要表現(xiàn)在：許多初創(chuàng)期的科技企業(yè)，由于資金緊張等原因，往往只注重企業(yè)發(fā)展而忽視了可能存在的風險，缺乏有效的防范和規(guī)避措施；一些發(fā)展較好的科技企業(yè)在風險管理方面的投入不夠，缺口較大，缺乏相應的風險管理和控制手段。

（三）對科技保險的宣傳推介力度不夠

目前點對點的對接方式，使宣傳推廣的覆蓋面有限，不能真正起到應有的效果。57%的中小微科技企業(yè)表示沒有聽說過科技保險?？萍计髽I(yè)整體上對科技保險的認知度和認同度不高。

（四）政策支持“不解渴”，服務不到位

目前，科技企業(yè)迫切需要政府和中介服務機構提供的幫助，主要集中在稅收優(yōu)惠和協(xié)助理賠兩方面。在稅收優(yōu)惠方面，政府已出臺相關政策，允許將高新技術企業(yè)科技保險保費支出納入企業(yè)技術開發(fā)費用，享受國家規(guī)定的稅收優(yōu)惠政策。但對沒有經過高新技術企業(yè)認定的一般的科技企業(yè)沒有優(yōu)惠。在協(xié)助理賠方面，政府的工作做得不夠，保險經紀公司也明顯不到位；很多科技企業(yè)根據(jù)他們對保險的認識擔心理賠難。下階段，保險企業(yè)、中介服務機構與政府應當在這兩方面共同努力。同時，還應當提供方便快捷的購買平臺，積極推銷科技保險。

四、提高中小微科技企業(yè)科技保險購買率的對策與建議

（一）做好科技保險的規(guī)范和管理，促進保險公司提高科技保險展業(yè)能力

作為一種準政策性保險，科技保險需要政府的支持，更需要法律的規(guī)范和約束。有關部門要制定配套的法律法規(guī)來規(guī)范和指導科技保險的發(fā)展，對科技保險的目標、原則、保險責任、各參與主體在科技保險體系中的地位給予明確的規(guī)定。地方人大要將建立科技保險保障機制的內容納入高新技術產業(yè)園區(qū)的管理規(guī)范中，以法律形式明確科技保險在區(qū)域發(fā)展中的重要地位。建議保監(jiān)會放開科技保險險種審批，改為備案。將強制投保與自愿投保相結合。對于自愿購買險種，企業(yè)可以根據(jù)自身的風險特點及風險防范需求來自行選擇。對于一些科技企業(yè)共有的、對企業(yè)生存發(fā)展影響較大的風險，以法律形式強制要求投保（對于一些投資額很大的大型科技項目，也要強制投保）。在保費繳納方式上，企業(yè)可以選擇一次性繳納，也可以與保險公司協(xié)商，分期繳納。在簽單方式上，可以選擇投保人與承保人直接簽單，也可以由雙方委托保險經紀公司全權代理。

保險公司要增強科技保險工作意識，主動與科技部門聯(lián)系，深入科技行業(yè)研究科技領域風險特點，組建專門團隊開展業(yè)務。在險種的開發(fā)設計上，在政府有關部門的推動下聯(lián)手合作，結合科技風險的特點和科技企業(yè)的需求，重點開發(fā)和設計能夠有效防范和規(guī)避科技風險的險種，以及有助于提高科技企業(yè)信用、方便科技企業(yè)融資的險種。加大對“首臺套”、“首購”和“外包服務”科技保險品種的開發(fā)。要通過制定不同的保險產品組合方案滿足不同特點的科技企業(yè)，便于它們制定風險防范方案。針對科技企業(yè)不同的規(guī)模分別設計中小微科技企業(yè)財產損失保險產品組合方案和增值科技保險產品組合方案；針對科技企業(yè)的人員構成提供高端醫(yī)療、意外事故保險以及特殊高端人才的海外保險計劃，制定人身健康保險組合方案。

（二）加大科技保險宣傳推介工作力度

科技保險是一個新生事物，大多數(shù)科技企業(yè)對它還缺乏必要的了解。為此，建議政府相關部門進一步加大對科技保險的宣傳力度，通過電視公益廣告、網站宣傳、發(fā)放宣傳手冊、舉辦宣導會等方式大力宣傳科技保險的社會功能、發(fā)展形式和優(yōu)惠政策，提高全社會尤其是科技企業(yè)對科技保險的認知度，提高科技企業(yè)的投保積極性，以刺激科技保險的有效需求。深入了解科技企業(yè)的需求變動，從多方面、多角度配合科技企業(yè)需求變動做出相應的策略調整。

（三）穩(wěn)定和改善科技保險財稅支持政策

一是成立由市政府主管副秘書長牽頭，有關部門和地區(qū)組成的市級推進科技保險工作領導小組，扎實穩(wěn)步推進科技保險工作。二是保持政策連續(xù)性和穩(wěn)定性。保證科技保險專項資金的連續(xù)性，加大財政補貼和支持的力度，減輕保險公司和投保企業(yè)的后顧之憂。三是對購買科技保險的高新技術企業(yè)申報的市級科技項目，優(yōu)先安排立項。四是積極向國家稅務總局和財政部建議，將一般中小微科技企業(yè)的科技保險保費計入研發(fā)費用，給予稅收優(yōu)惠；對保險公司的科技保險保費收入給予稅金的減免；對科技企業(yè)交納的增值稅收入每年按一定的百分比提取科技保險保費補貼?？?，加大對科技保險的財政支持力度，并形成長效機制。

（四）建立科技保險經營管理機構，促進科技保險專業(yè)化發(fā)展

建立專門的科技保險經營管理機構，組織進行科技風險研究，制訂科技保險補貼政策，審核并提供保費補貼以及向科技保險經營機構支付經營管理費補貼，監(jiān)督政策性資金的運作使用情況，統(tǒng)籌管理和使用科技保險基金。幫助企業(yè)統(tǒng)一采購科技保險，以保證更低的價格和更高的服務質量；同時，積極協(xié)助企業(yè)進行保險理賠工作，努力解決理賠難問題?？傊?，科技保險經營管理機構要代表政府統(tǒng)一管理科技保險經營，統(tǒng)籌科技保險的發(fā)展規(guī)劃與促進政策。

（五）搭建科技保險信息服務平臺，為多方主體提供全方位服務

結合科技企業(yè)的特點，搭建科技保險線上服務平臺，由科技保險經營管理機構負責管理。該信息服務平臺，集成包含科技企業(yè)風險和科技保險產品的多方面信息，為科技企業(yè)、保險公司和中介服務機構等多方主體提供綜合服務。參與的科技企業(yè)和保險公司通過各自終端向服務器自動上傳所掌握信息，由專人對服務器和上傳信息進行管理，授權下載。

（六）大力培育和發(fā)展保險中介機構，建設社會化、網絡化的科技保險中介服務體系

目前，從事科技保險的經紀公司極少，力量太弱。經紀公司作為企業(yè)的風險管理顧問和投保顧問，了解科技企業(yè)的風險所在，既能為企業(yè)量身打造保險方案，又可以協(xié)助保險公司設計開發(fā)適合企業(yè)需求的保險產品。因此，要大力培育和發(fā)展保險經紀公司，充分發(fā)揮保險經紀人在保險公司和科技企業(yè)之間的橋梁作用。

對于一些項目投入較大或保額較高的保險，需要對企業(yè)進行信用評級和風險評估。因此，要培育和扶持一批信用評級機構和風險評估機構，充分發(fā)揮它們的專業(yè)能力，為保險公司提供信用評級和風險評估服務。

［1］編委會.中國科技金融發(fā)展報告（2012）［M］.北京：經濟管理出版社，2013：367－372.

［2］中關村科技園區(qū)管理委員會.中關村國家自主創(chuàng)新示范區(qū)發(fā)展報告［M］.北京：北京出版集團公司，2013.

［3］李心丹、束蘭根.科技金融——理論與實踐［M］.南京大學出版社，2013：307－314.

［4］王廣宏.推動北京科技金融發(fā)展的對策措施研究［J］.決策咨詢，2014，（1）：40－42.