任春玲，耿傳輝

（1.吉林省金融文化研究中心，吉林 長春 130028；2.長春金融高等專科學(xué)校 科研處，吉林 長春 130028）

我國農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展中的融資問題研究
——以吉林省長嶺縣為例

任春玲1，2，耿傳輝1，2

（1.吉林省金融文化研究中心，吉林 長春 130028；2.長春金融高等?？茖W(xué)校 科研處，吉林 長春 130028）

農(nóng)民專業(yè)合作社是加快解決“三農(nóng)”問題的新型組織，在促進(jìn)社會主義新農(nóng)村建設(shè)和加快農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展中發(fā)揮了重要作用。但資金匱乏一直是制約很多農(nóng)民專業(yè)合作社進(jìn)一步發(fā)展壯大的瓶頸。農(nóng)民專業(yè)合作社的資金主要來源于內(nèi)部融資和民間借貸，金融機(jī)構(gòu)對其提供的資金支持非常有限。破解農(nóng)民專業(yè)合作社融資難問題，一方面需要農(nóng)民專業(yè)合作社不斷加強(qiáng)自身建設(shè)，提高經(jīng)營管理能力，夯實(shí)自身基礎(chǔ)，為贏得更多的金融服務(wù)創(chuàng)造條件；另一方面也需要各級政府出臺差別化政策，加大扶持力度，同時(shí)金融機(jī)構(gòu)也應(yīng)該積極承擔(dān)起促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)健康、快速發(fā)展的主力軍作用，為農(nóng)民合作社提供更多的融資便利。

農(nóng)民專業(yè)合作社；融資；金融支持

近幾年來，我國農(nóng)民專業(yè)合作社的快速發(fā)展已經(jīng)成為農(nóng)村改革發(fā)展中的突出亮點(diǎn)。截至2014年2月底，全國實(shí)有農(nóng)民專業(yè)合作社已達(dá)103.88萬戶。作為一種創(chuàng)新制度，農(nóng)民專業(yè)合作社可以降低市場的不確定性和規(guī)避市場風(fēng)險(xiǎn)、減少農(nóng)產(chǎn)品交易成本，使農(nóng)民獲得規(guī)模經(jīng)濟(jì)收益。雖然我國的農(nóng)民專業(yè)合作社已初具規(guī)模，但還遠(yuǎn)遠(yuǎn)滯后于發(fā)達(dá)國家的農(nóng)業(yè)合作社。從各地的發(fā)展實(shí)踐以及學(xué)者的調(diào)查數(shù)據(jù)來看，資金匱乏一直是制約很多農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展壯大的瓶頸。為了進(jìn)一步了解我國農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展中存在的融資問題，筆者對吉林省長嶺縣30個(gè)農(nóng)民合作社進(jìn)行了專題調(diào)研。調(diào)查對象選取了長嶺鎮(zhèn)、北正鎮(zhèn)、前七號、流水、三青山、八十八等鄉(xiāng)鎮(zhèn)的不同種植產(chǎn)業(yè)、不同經(jīng)營規(guī)模的農(nóng)民專業(yè)合作社，具有一定的科學(xué)性和代表性，能夠比較真實(shí)客觀地反映我們的調(diào)研內(nèi)容。本次調(diào)研共發(fā)放問卷30份，實(shí)際回收問卷30份，回收率100%。

一、調(diào)研內(nèi)容與分析

長嶺縣有25個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)區(qū)，232個(gè)行政村，50.87萬農(nóng)業(yè)人口，12.22萬戶農(nóng)戶，二輪土地承包面積26萬公頃。2012年農(nóng)村經(jīng)濟(jì)總收入為81億元，農(nóng)民人均收入9 000.00元。近年來，為適應(yīng)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)新形式發(fā)展的要求，長嶺縣以千方百計(jì)增加農(nóng)民收入為中心，積極探索解放農(nóng)村生產(chǎn)力的新途徑，引導(dǎo)和

扶持農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)組織的發(fā)展和壯大，走出了一條合作化組織農(nóng)民、專業(yè)化發(fā)展農(nóng)民生產(chǎn)的農(nóng)村工作新路。截至2014年3月末，長嶺縣農(nóng)經(jīng)部門錄入省級合作社網(wǎng)712個(gè)，其中種植業(yè)354個(gè)、養(yǎng)殖業(yè)152個(gè)、農(nóng)機(jī)服務(wù)業(yè)165個(gè)、特色農(nóng)業(yè)15個(gè)、農(nóng)副產(chǎn)品加工業(yè)13個(gè)、農(nóng)資銷售10個(gè)、手工業(yè)2個(gè)、漁業(yè)1個(gè)。合作社成員總數(shù)已經(jīng)達(dá)到9 824人，合作社成員出資總額為11億元，其中貨幣出資5億元、非貨幣出資6億元，分別占出資總額的45%和54%，成員平均出資11.2萬元，帶動農(nóng)戶59 126戶，注冊商標(biāo)13個(gè)。2013年，全縣農(nóng)民專業(yè)合作社經(jīng)營收入16 362萬元，成員戶均增收1.67萬元。農(nóng)民專業(yè)合作經(jīng)濟(jì)的迅速發(fā)展，進(jìn)一步推動了當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)生產(chǎn)結(jié)構(gòu)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，加快了區(qū)域性優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)的形成，完善了農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展服務(wù)體系，增強(qiáng)了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營者抵御市場風(fēng)險(xiǎn)的能力，穩(wěn)定增加了農(nóng)民收入。雖然長嶺縣的農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展態(tài)勢較好，但從總體上看，仍處于起步階段，規(guī)模不大、質(zhì)量不高、吸引力不強(qiáng)，面臨著一系列急需解決的困難和問題。［1］

（一）基本情況分析

1.被調(diào)研者的成立時(shí)間

圖1

調(diào)研結(jié)果顯示，2010年以后長嶺縣農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展較快，合作社數(shù)量迅速壯大，這一時(shí)期相繼成立了不同經(jīng)營項(xiàng)目的合作社。究其原因，一是縣委、縣政府積極總結(jié)實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，通過各種手段對農(nóng)民專業(yè)合作社加以宣傳，組織培訓(xùn)，為合作社發(fā)展?fàn)I造了良好氛圍；二是出臺政策，加大信貸等扶持力度；三是農(nóng)經(jīng)部門堅(jiān)持為農(nóng)民合作經(jīng)濟(jì)組織的發(fā)展服務(wù)，參與不干預(yù)，獻(xiàn)策不決策，搭臺不唱戲，服務(wù)不增負(fù)。

2.被調(diào)研者的主要經(jīng)營范圍

圖2

調(diào)研結(jié)果顯示，長嶺縣農(nóng)民專業(yè)合作社的經(jīng)營范圍較廣、種類繁多，涉及農(nóng)業(yè)的方方面面。在本次調(diào)研的30家農(nóng)民專業(yè)合作社中，占56.7%的種植業(yè)合作社的主要經(jīng)營產(chǎn)品有谷類、瓜果、豆類、玉米、蔬菜等。

3.被調(diào)研者的規(guī)模及成長情況

圖3

調(diào)研結(jié)果顯示，長嶺縣農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展至今，仍處于創(chuàng)業(yè)成長階段的合作社占80%。這些合作社的壯大不僅需要自身的不斷發(fā)展，還需要政府以及有關(guān)機(jī)構(gòu)給予多方面的支持。

4.被調(diào)研者的社員數(shù)量及管理人員情況

圖4

調(diào)研結(jié)果顯示，90戶社員以上、規(guī)模大的合作社僅占13.3%，30社員戶以下的合作社占比達(dá)到了40%。這說明大部分合作社的規(guī)模還很小。而且，內(nèi)部管理人員在10名以下的合作社占比為74%，甚至還存在只有1～2名管理人員的合作社。由此可見，大部分合作社的內(nèi)部管理制度還不完善。

5.被調(diào)研者注冊資本及年銷售額情況

圖5

調(diào)研結(jié)果顯示，目前大多數(shù)合作社的資本金數(shù)量較少，注冊資本在100萬元以下的合作社占83.4%，而年銷售額在1 000萬元以下的合作社占86.7%。這從一定層面上也反映出合作社的規(guī)模有限，有待發(fā)展優(yōu)化。

圖6

（二）融資情況分析

1.借貸資金來源分析

表1 被調(diào)研者借貸資金主要來源統(tǒng)計(jì)表

由表1可以看到，長嶺縣農(nóng)民專業(yè)合作社在資金短缺時(shí)向正規(guī)金融機(jī)構(gòu)借款所占的比例較大，共占47%，其中，向農(nóng)村信用社借款占40%，向商業(yè)銀行借款占7%。此外，長嶺縣農(nóng)民專業(yè)合作社也普遍存在民間借貸行為，這一占比達(dá)30%。還有一部分主要來源于政府項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)和社員出資的其它資金來源，占23%。而出于對信用問題和費(fèi)用的考慮，長嶺縣農(nóng)民專業(yè)合作社大多不愿意接受小額貸款公司，很多農(nóng)民不會選擇向其融資。

2.資金常規(guī)用途分析

由表2可以看到，36.7%的農(nóng)民專業(yè)合作社的資金主要用于擴(kuò)大經(jīng)營規(guī)模，不斷促進(jìn)合作社發(fā)展壯大；26.7%的農(nóng)民專業(yè)合作社的資金主要用于采購農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料，收購和銷售農(nóng)副產(chǎn)品等的日常流動資金；還有23.3%的合作社的資金有其它用途，主要包括購買機(jī)器設(shè)備、發(fā)放職工工資、打造品牌等。

3.資金困難程度分析

表2 被調(diào)研者資金常規(guī)用途統(tǒng)計(jì)表

表3 被調(diào)研者資金困難程度統(tǒng)計(jì)表

由表3可以看到，有60%的農(nóng)民專業(yè)合作社在運(yùn)營過程中存在資金困難問題。這必然會在一定程度上限制農(nóng)民專業(yè)合作社的發(fā)展壯大。

4.貸款情況分析

在本次調(diào)研對象中，當(dāng)遇到資金短缺時(shí)，向正規(guī)金融機(jī)構(gòu)融資的農(nóng)民專業(yè)合作社占50%；通過民間借貸融資的農(nóng)民專業(yè)合作社占26.7%；從未貸過款的農(nóng)民專業(yè)合作社占23.3%。其中既有過民間借貸行為也向正規(guī)金融機(jī)構(gòu)融資過的合作社占12%。我們還專門對15家曾向正規(guī)金融機(jī)構(gòu)融資過的農(nóng)民專業(yè)合作社進(jìn)行了單獨(dú)調(diào)查，了解它們對貸款難易程度的看法（見表4）。13.3%的合作社對貸款難易程度情況不清楚；26.7%的合作社認(rèn)為向金融機(jī)構(gòu)貸款比往年難度有所增加甚至增加很多；60%的農(nóng)民專業(yè)合作社表示向正規(guī)金融機(jī)構(gòu)貸款的難度變化不大，究其原因，主要是這些合作社自身的經(jīng)營情況良好，與金融機(jī)構(gòu)之間的業(yè)務(wù)往來較多、聯(lián)系密切，彼此之間已經(jīng)建立了良好的信譽(yù)關(guān)系。

我們對認(rèn)為貸款難度有所增加的4家合作社做了進(jìn)一步了解，得知貸款難度增加的原因是多方面的（見表5）。其中認(rèn)為銀行貸款手續(xù)過于繁瑣的合作社占28%。這一現(xiàn)象不僅有其客觀存在的必然性，而且也很難改變。銀行在發(fā)放貸款時(shí)，為了保證貸款的順利回收，必須進(jìn)行嚴(yán)格審查，因而不可避免會產(chǎn)生一些手續(xù)問題。認(rèn)為貸款和擔(dān)保條件過于嚴(yán)苛的合作社占35%。我們認(rèn)為，要改變這一現(xiàn)狀需要雙方共同努力，一方面，合作社要尋找合適的經(jīng)營模式，不斷發(fā)展壯大自己，樹立良好的信譽(yù)形象；另一方面，盡管銀行貸款有自身的考慮和規(guī)定，但銀行也要專門制定用于支持特殊農(nóng)村經(jīng)濟(jì)組織——農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展的融資政策。另外，有37%的合作社表示，貸款難還有諸如貸款利率過

高、自身償還能力有限等原因。

表4 正規(guī)金融機(jī)構(gòu)貸款難易程度統(tǒng)計(jì)表

表5 合作社貸款難主要原因統(tǒng)計(jì)表

二、農(nóng)民專業(yè)合作社融資中存在的問題

近年來，雖然長嶺縣農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展速度較快，取得了一定的成績，但農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展仍處于起步階段，不少合作社還存在內(nèi)部建設(shè)不規(guī)范、服務(wù)功能不完備、合作關(guān)系不緊密，整體布局不合理等問題。目前，制約長嶺縣農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展壯大的一個(gè)關(guān)鍵問題就是發(fā)展資金不足。合作社在融資方面主要存在以下問題。

（一）內(nèi)部融資在融資方式中占主導(dǎo)地位，且主要為非貨幣性出資

長嶺縣農(nóng)民專業(yè)合作社大多還處于發(fā)展起步階段，能依靠的資金主要是社員投入合作社的股本金和內(nèi)部成員增資，而來自金融機(jī)構(gòu)的貸款相對較少。農(nóng)民專業(yè)合作社內(nèi)部融資具有成本低、門檻低、風(fēng)險(xiǎn)可控性高且簡便快捷的優(yōu)點(diǎn)，在解決成員生產(chǎn)中的急需資金等方面較其他金融機(jī)構(gòu)更能適應(yīng)農(nóng)民與合作社二者組合這種組織的特性，但資金的規(guī)模與持續(xù)增長有限，不能滿足成員借款需求。本次調(diào)查的30個(gè)農(nóng)民合作社中，注冊資本在90萬元以上的合作社有5個(gè)，占16.6%；60～90萬元的有6個(gè)，占20%；30～60萬元的有11個(gè)，占36.7%；30萬元以下的有8個(gè)，占26.7%。在有限的參股資金中，大部分出資又是以非貨幣資金的形態(tài)存在（見圖7）。

圖7 合作社主要的股本結(jié)構(gòu)統(tǒng)計(jì)圖

圖7 顯示，在合作社的股本結(jié)構(gòu)中，社員投入的非現(xiàn)金資產(chǎn)的比例高達(dá)54%，現(xiàn)金資產(chǎn)僅占46%。本來注冊資本金的規(guī)模就很小，加上大部分的資本形態(tài)以非現(xiàn)金形態(tài)存在，而這部分資產(chǎn)的變現(xiàn)能力又很弱，所以，合作社可動用的貨幣資金非常有限，嚴(yán)重地阻礙了合作社的進(jìn)一步發(fā)展。

（二）商業(yè)銀行金融支持不足，農(nóng)信社貸款占主導(dǎo)地位

商業(yè)銀行貸款門檻高且具有趨利性，對于附加值較低、風(fēng)險(xiǎn)較大、沒有健全財(cái)務(wù)制度的農(nóng)民專業(yè)合作社而言，很難獲得商業(yè)銀行資金的青睞。在47%的正規(guī)金融機(jī)構(gòu)融資中，商業(yè)銀行僅占7%，農(nóng)村信用社則占40%，農(nóng)村信用合作社作為農(nóng)村金融的主力軍，對合作社的支持起了關(guān)鍵作用。在隨機(jī)抽查的50筆商業(yè)銀行貸款中，87%的貸款是需要向銀行提供擔(dān)保和抵押的，信用貸款僅有13%，而且金額都在5萬元以下。顯然，5萬元對于成長期的農(nóng)民專業(yè)合作社而言，只是杯水車薪。合作社如果要獲得更多的貸款，就必須向銀行提供可抵押物或有人擔(dān)保，抵押的資產(chǎn)主要是生產(chǎn)用房屋、設(shè)備等不動產(chǎn)，擔(dān)保人主要是大戶或主要發(fā)起人。但對合作社來說，一方面，在合作社內(nèi)部可抵押的資產(chǎn)有限；另一方面，抵押資產(chǎn)需要經(jīng)過專業(yè)機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)評估，在一定程度上增加了融資交易成本費(fèi)用，所以，能夠從商業(yè)銀行獲得貸款的合作社鳳毛麟角。

（三）后續(xù)融資渠道有限，難以滿足資金需求

農(nóng)民專業(yè)合作社融資渠道非常有限，融資難是調(diào)研中合作社反映最為普遍的問題，有60%的農(nóng)民專業(yè)合作社在運(yùn)營過程中存在資金困難問題。很多合作社都采取了多渠道結(jié)合的籌資方式，尤其是一些獲得了貸款或補(bǔ)貼的合作社也大量采用內(nèi)部籌資和民間借貸的方式。這說明貸款和補(bǔ)貼仍然難以滿足合作社對資金的需求，缺少資金日益凸顯為合作社發(fā)展的桎梏。與此相矛盾的是合作社的資金需求卻與日俱增。當(dāng)前農(nóng)民專業(yè)合作社的資金主要用于三個(gè)方面：生產(chǎn)資料的購置占57%，如購買固定資產(chǎn)、農(nóng)藥、化肥和飼料等；人工成本的開支約占21%；大約有15%的資金用于臨時(shí)性周轉(zhuǎn)需要。隨著物價(jià)的普遍上漲，生產(chǎn)資料的價(jià)格呈現(xiàn)長期上漲趨勢，這意味著即使合作社生產(chǎn)規(guī)模不擴(kuò)大，未來的生產(chǎn)資料投入也會持續(xù)增加。另外，人工成本上升對資金的需求也進(jìn)一步加大。根據(jù)調(diào)研發(fā)現(xiàn)，在合作社中由于受資金的限制，很多工作無法開展，如教育培訓(xùn)、拓寬銷售渠道、商品儲存和分級、合作社文化建設(shè)等的投入都很少或幾乎沒有。而這些方面，往往對合作社的可持續(xù)發(fā)展有著重要作用。所以，如果不能獲得足夠的資金支持，僅依靠合作社自身的“造血”能力，很難實(shí)現(xiàn)合作社的健康發(fā)展。

（四）民間借貸有所抬頭，融資成本較高

受農(nóng)民專業(yè)合作社融資難的制約，多數(shù)社員不得不選擇民間借貸。據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，目前長嶺縣的大多數(shù)農(nóng)民專業(yè)合作社都存在民間借貸現(xiàn)象，單個(gè)社員借貸規(guī)模在2～10萬元不等，借貸期限短則十

幾天，長則數(shù)年，一般為2～6個(gè)月，利率大多數(shù)是固定利率，月息以1.5分～2分居多。調(diào)查結(jié)果也證明了這一現(xiàn)象，30個(gè)農(nóng)民專業(yè)合作社中，目前有9個(gè)使用民間借貸，占30%。因此，合作社借入資金的利息負(fù)擔(dān)較重，融資成本較高。由于利息負(fù)擔(dān)重，合作社在融資時(shí)大多選擇短期融資，主要是著眼于解決眼前面臨的資金壓力，缺乏長期資金規(guī)劃。從合作社近三年的融資情況看，1～6個(gè)月的借款占18.79%，6個(gè)月至一年的借款占30.10%，1年以上的占15.45%，還有相當(dāng)一部分沒有約定還款期限的，占36.77%。沒有約定還款期限的借款主要來自親戚和朋友，除了資本成本高的缺點(diǎn)外，如果長期拖欠，還會造成鄰里經(jīng)濟(jì)糾紛，影響農(nóng)村社會穩(wěn)定。

三、農(nóng)民專業(yè)合作社融資難成因分析

（一）財(cái)務(wù)制度不規(guī)范，達(dá)不到銀行信貸評級標(biāo)準(zhǔn)

長嶺縣一些合作社財(cái)務(wù)體制不健全，法人治理結(jié)構(gòu)不完善，雖然在建立初期制定了相對完整的財(cái)務(wù)規(guī)章制度，但是在實(shí)際運(yùn)營過程中卻無法落實(shí)。相當(dāng)多的合作社缺乏專業(yè)財(cái)務(wù)人員，賬面混亂，沒有為成員設(shè)立個(gè)人賬戶，合作社盈余分配沒有到位。很多合作社一年到頭從未對外公布過自身的財(cái)務(wù)情況，成員也不清楚到哪里可以查詢賬目，從而導(dǎo)致合作社的財(cái)務(wù)制度名存實(shí)亡，信息存在嚴(yán)重不對稱，給銀行業(yè)機(jī)構(gòu)信用評級帶來困難，連親朋好友都基于合作社風(fēng)險(xiǎn)的考慮，投資和借款相當(dāng)慎重，更不用說以盈利為目的的金融機(jī)構(gòu)了。

（二）缺少有效的抵押和擔(dān)保物

長嶺縣的農(nóng)民專業(yè)合作社主要有三種類型：公司等營利組織發(fā)起、種養(yǎng)殖大戶或能人牽頭、政府發(fā)起。在各類型合作社成立的過程中，貨幣資金和非貨幣資金都是有效的出資方式，其中有54%左右的出資是以非貨幣的形態(tài)存在。而這部分非貨幣出資主要是土地、技術(shù)、勞務(wù)和廠房設(shè)備。由于我國土地的特殊性質(zhì)，技術(shù)和勞務(wù)又難以變現(xiàn)，能向金融機(jī)構(gòu)抵押的只有少量的廠房和設(shè)備。而合作社經(jīng)營的范圍不一樣，發(fā)起人不同，所擁有可抵押資產(chǎn)的情況也大相徑庭，多數(shù)合作社的有效抵押不足，難以達(dá)到申請貸款的條件。

（三）經(jīng)營管理缺失，達(dá)不到銀行信貸要求

長嶺縣農(nóng)民專業(yè)合作社多數(shù)成立于2009年以后。作為農(nóng)民自發(fā)性互助合作組織，在市場運(yùn)作與經(jīng)營管理方面普遍比一般企業(yè)寬松，組建上的不規(guī)范必然導(dǎo)致其運(yùn)行機(jī)制不完善，不僅制度不健全、成員權(quán)利義務(wù)不明確，而且由于規(guī)模小、市場競爭經(jīng)驗(yàn)不足，普遍存在穩(wěn)定性和抗風(fēng)險(xiǎn)能力差等問題。更有甚者，個(gè)別合作社的成立是為了套取國家的資金和優(yōu)惠政策，登記設(shè)立后，既無生產(chǎn)、辦公場所，也很少組織活動，更沒有任何經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)和服務(wù)內(nèi)容。上述情況直接影響了銀行的信貸投放支持。

（四）政府對農(nóng)民專業(yè)合作社的扶持力度有限

目前，長嶺縣政府對合作社的扶持方式主要有貸款貼息、技術(shù)和知識培訓(xùn)、稅費(fèi)優(yōu)惠和項(xiàng)目資助等。但是，政策覆蓋面還不夠廣泛，政府多青睞的是規(guī)模較大、發(fā)展比較成熟的農(nóng)民專業(yè)合作社或有較好發(fā)展項(xiàng)目的農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)，再加上受地方財(cái)政資金有限的制約，急需資金的中小型專業(yè)合作社及處于發(fā)展初期的專業(yè)合作社一般較難享受到相關(guān)政策優(yōu)惠，即使有也是極有限的數(shù)額。另外，由于諸多原因，農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展最需要的金融支持、稅收支持等優(yōu)惠政策也沒有完全到位。

（五）缺乏有效的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)機(jī)制

農(nóng)業(yè)是一個(gè)非常特殊的行業(yè)，具有生產(chǎn)受季節(jié)影響、大多露天作業(yè)、生產(chǎn)鏈條可短可長等復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)因素。農(nóng)業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)一般可分為自然災(zāi)害和人為損害。自然災(zāi)害又可細(xì)分為凍害、洪澇、干

旱、蟲害等；人為損害又可細(xì)分為蓄意投毒、管理不善、技術(shù)監(jiān)管不到位等。風(fēng)險(xiǎn)多，干擾因素也多，一旦發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)鑒定難度大、費(fèi)用高。保險(xiǎn)公司在設(shè)計(jì)保險(xiǎn)品種時(shí)要求細(xì)化風(fēng)險(xiǎn)，但是農(nóng)戶和合作社不可能購買所有的保險(xiǎn)，因此，保險(xiǎn)市場出現(xiàn)供需脫節(jié)的現(xiàn)象。雖然大多以種植蔬菜為主的農(nóng)民專業(yè)合作社都運(yùn)用科技手段，但是，對于“靠天吃飯、靠市場賺錢”的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)來說，經(jīng)營的風(fēng)險(xiǎn)還是較高。從調(diào)研的情況來看，長嶺縣尚未建立有效的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)機(jī)制，合作社也只能憑借著并不發(fā)達(dá)的技術(shù)和多年來的生產(chǎn)經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行管理。生產(chǎn)的高風(fēng)險(xiǎn)和財(cái)務(wù)的低收益，增大了農(nóng)民專業(yè)合作社融資的難度。

四、破解農(nóng)民專業(yè)合作社融資難問題的對策建議

（一）農(nóng)民合作社要不斷加強(qiáng)自身建設(shè)，夯實(shí)自身發(fā)展基礎(chǔ)

一是要完善制度，依法按章管理，規(guī)范合作社發(fā)展。有序的生產(chǎn)管理可以提高合作社的生產(chǎn)效率，良好的財(cái)務(wù)制度及運(yùn)轉(zhuǎn)是實(shí)現(xiàn)生產(chǎn)效率提高的有效保障。合作社要依據(jù)《農(nóng)民專業(yè)合作社法》制定符合合作社實(shí)情的各項(xiàng)規(guī)章制度，要以準(zhǔn)法人的標(biāo)準(zhǔn)來要求和規(guī)劃制度，做到有法可依、有章可循，為合作社的規(guī)范發(fā)展奠定基礎(chǔ)。二是制定一套公平且高效的利潤分配機(jī)制，明晰社員在合作社中的經(jīng)濟(jì)權(quán)益，確保內(nèi)部穩(wěn)定和凝聚力。［2］三是提高經(jīng)營管理能力，創(chuàng)造條件吸引人才，培養(yǎng)一批善于經(jīng)營管理的帶頭人，促進(jìn)農(nóng)民專業(yè)合作社的規(guī)范經(jīng)營，提高專業(yè)化程度。四是充分發(fā)揮資源優(yōu)勢，積極培育具有代表性的先進(jìn)示范、模范合作社，以點(diǎn)帶面，發(fā)展特色產(chǎn)業(yè)，走產(chǎn)業(yè)化、品牌化的道路，不斷壯大自身實(shí)力，為贏得更多的金融服務(wù)創(chuàng)造條件。

（二）政府要建立和完善政策扶持機(jī)制

我國農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展整體呈現(xiàn)出小、散、弱現(xiàn)象，需要各級政府出臺差別化政策，加大扶持力度。一是要建立和完善財(cái)政補(bǔ)償、獎勵補(bǔ)貼機(jī)制，提高財(cái)政扶持資金的投入量，在農(nóng)業(yè)農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展、新技術(shù)推廣、農(nóng)業(yè)社會化服務(wù)、農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量認(rèn)證等方面加大扶持力度。二是要創(chuàng)新財(cái)政扶持方式，加大項(xiàng)目資金整合力度，從涉農(nóng)有關(guān)項(xiàng)目資金中切出一定比例專門扶持合作社的項(xiàng)目申報(bào)。三是支持引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)加大對合作社的信貸支持力度，創(chuàng)新金融服務(wù)產(chǎn)品和貸款抵（質(zhì)）押擔(dān)保方式，積極推行“合作社+基地+農(nóng)戶”等新型信貸融資模式，探索金融支持新途徑。四是建立財(cái)政扶持資金與銀行信貸資金聯(lián)動機(jī)制，注重運(yùn)用財(cái)政貼息手段，吸引銀行資金向合作社傾斜。五是支持各鄉(xiāng)鎮(zhèn)成立商業(yè)性、資金互助合作的擔(dān)保機(jī)構(gòu)。

（三）金融機(jī)構(gòu)要加大支持力度

金融機(jī)構(gòu)應(yīng)該積極承擔(dān)起促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)健康、快速發(fā)展的主力軍作用。一是要完善農(nóng)村信用體系的建設(shè)，對每個(gè)專業(yè)合作社或農(nóng)戶建立誠信檔案，作為金融機(jī)構(gòu)日后貸款管理的參考依據(jù)。二是豐富農(nóng)村信貸擔(dān)保方式，可以適當(dāng)?shù)乩谜男庞脫?dān)保制度，幫助金融機(jī)構(gòu)有效規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。三是收集和提供信息，幫助金融機(jī)構(gòu)根據(jù)當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)生產(chǎn)的特點(diǎn)，合理地分配貸款數(shù)額，制定科學(xué)合理的利率、適當(dāng)?shù)慕杩钇谙?，以滿足農(nóng)民專業(yè)合作社季節(jié)性資金周轉(zhuǎn)的需求。四是了解貸款資金的使用及歸還情況，配合金融機(jī)構(gòu)堅(jiān)決打擊借貸資金用途使用不實(shí)的情況。同時(shí)，加強(qiáng)對民間借貸、農(nóng)戶資金互助的規(guī)范和引導(dǎo)，使其成為金融信貸的有力補(bǔ)充。五是加大本地市場開放程度，確保既能夠?yàn)楹献魃缤貙捜谫Y渠道又能保護(hù)社員的合法權(quán)益，消除其內(nèi)心的顧慮。

（四）逐步建立相對完善的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)體系

一是制定較為完善的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)法律法規(guī)。選擇資本雄厚、規(guī)模較大的保險(xiǎn)公司進(jìn)行農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的承保業(yè)務(wù)，細(xì)化農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的理賠范圍、條件和理賠方式。二是政府應(yīng)積極引導(dǎo)成立各式各樣的經(jīng)營農(nóng)

業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的組織機(jī)構(gòu)，通過財(cái)政手段建立農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)資金支持體系，建立多種方式的農(nóng)業(yè)災(zāi)害保障基金和風(fēng)險(xiǎn)基金，擴(kuò)大農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)產(chǎn)品的覆蓋范圍。三是大力宣傳農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的優(yōu)越性，鼓勵合作社積極參加農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)。實(shí)行按比例繳納保費(fèi)的方式，明確市級政府、縣級政府、合作社三方各自的出資比例，達(dá)到比例即可享受高賠付的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，有效地分散合作社的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。

［1］張貞.農(nóng)民專業(yè)合作社融資難的原因分析及對策研究［J］.江西農(nóng)業(yè)大學(xué)學(xué)報(bào)，2013，（9）.

［2］白向鋒.農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展及融資狀況調(diào)查［J］.銀行家，2012，（11）.

［責(zé)任編輯：王 帥］

Financing Problem Research in the Development of Farmers'Professional Cooperatives in China——In Changling County of Jilin Province as an Example

REN Chun-ling1，2，GENG Chuan-hui1，2
（1.Finance Culture Research Center of Jilin province,Changchun 130028,China；2.Scientific bureau,Changchun Finance College,Changchun 130028,China）

Professional Farmers Cooperative is a new organization which can solve the"three rural"problems quickly,it plays an important role in the development of rural economy and the promotion the new socialist countryside construction.However,the lack of funds has been restricted many Professional Farmers Cooperatives’further development.The capital of Farmer Professional Cooperative mainly comes from internal financing and borrowing,the financial support from financial institutions is very limited.To solve the financing difficulties,on one hand,Professional Farmers Cooperatives need to continuously strengthen self construction,improve the management ability,consolidate the foundation of its own,create conditions for the winning of more financial services;on the other hand,governments at all levels should issue different policies,strengthen the support level,while the financial institutions should actively take up the main role of promoting the rural economy healthy and rapid development,provide more financing convenience for Professional Farmers Cooperatives.

Professional Farmers Cooperative;financing;financial support

F832.35

A

2014－07－15

1671-6671（2014）05-0040-10

吉林省金融文化中心基地招標(biāo)項(xiàng)目（JZJD001）

任春玲（1971－），女，吉林長嶺人，長春金融高等?？茖W(xué)?？蒲刑幐碧庨L、高教所副所長，教授，經(jīng)濟(jì)學(xué)博士，研究方向：金融學(xué)。