曹建宇 李 磊

（宿州市公安局經(jīng)偵支隊(duì) 安徽·宿州 234000）

金融秩序的穩(wěn)定直接關(guān)系到整個(gè)國民經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展。隨著我國金融體制改革的深化，金融行業(yè)多元化格局已基本形成，金融在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心地位也日益突出,在促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長和調(diào)控國民經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中發(fā)揮了越來越重要的作用。與此同時(shí),金融機(jī)構(gòu)的大量增加、金融市場的異常活躍，使得金融活動的無序性加大，從而給不法分子以可乘之機(jī)[1-2]。近年來，宿州市的金融違法犯罪呈現(xiàn)數(shù)額巨大、技術(shù)性強(qiáng)、涉及面廣、危害性嚴(yán)重等特點(diǎn)。研究當(dāng)前金融犯罪的新形式，制定新的預(yù)防對策是當(dāng)前經(jīng)偵工作的重中之重。

2013年1-10月份，全市共受理破壞金融管理秩序案及金融詐騙案36起，立案30起，破案42起（其中破獲年前案件12起），挽回?fù)p失3146萬余元，抓獲嫌疑人62名。

一、金融犯罪形勢分析

2013年1月至10月，宿州市破獲金融管理秩序案及金融詐騙案立案的31起案件，其中貸款詐騙有16起，占53%；非法吸收公眾存款5起，占17%；集資詐騙、妨害信用卡管理、有價(jià)證劵詐騙及、騙取貸款均為2起，均占6%，信用卡詐騙、保險(xiǎn)詐騙均為1起，均占3%。

（一）貸款詐騙、騙取貸款案件大幅度上升。2012年3月，蕭縣某集團(tuán)以收購糧食為名，把他人存放在其八公里糧庫4、5、6、14倉內(nèi)的小麥15373噸謊稱為自己所有，提供虛假擔(dān)保，騙取某行蕭縣支行貸款1850萬元。騙取貸款所得的款項(xiàng)主要用于歸還該集團(tuán)運(yùn)營所欠的債務(wù)，改變了貸款用途。

2013年6月18日，宿州市某融資擔(dān)保公司和宿州市某信用社至宿州市公安局經(jīng)偵支隊(duì)控告稱：安徽某服飾有限公司分別于2012年6月27日、2013年3月20日，采取虛構(gòu)貸款用途的手段先后騙取宿州市多家銀行共計(jì)1220萬元人民幣，到期后無法按期歸還，涉嫌騙取貸款。經(jīng)查，犯罪嫌疑人洪某某采取與宿州市某工貿(mào)公司法人代表徐某簽訂虛假購買原材料合同的手段，從宿州市多家銀行合計(jì)騙取貸款1220萬元，至今未能歸還。

2013年7月1日碭山縣某信用社報(bào)案稱：該信用社清收往年的惡意貸款的過程中發(fā)現(xiàn)發(fā)現(xiàn)多筆冒用他人姓名貸款的行為。經(jīng)查，犯罪嫌疑人劉某某等三人冒用他人的名義在信用社騙取貸款合計(jì)十萬余元。

（二）貸款詐騙、騙取貸款案件大幅度上升。集資詐騙、非法吸收公眾存款案件穩(wěn)中有升，仍占有較大比重。今年1至10月份，全市共立集資詐騙、非法吸收公眾存款案件7起，同比增加16%，占全部金融犯罪案件的23%，涉案總金額1155萬元。

2013年2月25日泗縣人高某、周某等人到泗縣公安局報(bào)案稱：泗縣人孔某某非法集資500余萬元。經(jīng)查，孔某某是國信公司的法定代表人，該孔于2011年9月1日成立國信公司，以國信公司名義在泗縣多處設(shè)立辦公場所，聘請李某某、郭某某、鄧某等相關(guān)工作人員，向他人宣稱自己準(zhǔn)備辦實(shí)業(yè)，有土地、工程、房產(chǎn)等，并向集資戶承諾在一定期限內(nèi)還本并支付高額利息，與集資戶簽定借款合同，向集資戶進(jìn)行非法集資。在2012年1月到9月期間，孔某某以月息3分或3分5厘高利息向泗縣人高某某等29人非法集資501萬元。犯罪嫌疑人已于2013年2月7日到公安機(jī)關(guān)投案自首。

2013年7月24日馬某等人報(bào)案稱：犯罪嫌疑人董某某于2008年在泗縣文廟商城以經(jīng)營 “泗州動力健身俱樂部”為幌子，以開發(fā)房屋給高利息為誘餌，向數(shù)人借款一百余萬元。經(jīng)查，犯罪嫌疑人董某某于2008年在泗縣文廟商城以經(jīng)營“泗州動力健身俱樂部”為幌子，以其在江蘇泗洪縣開發(fā)房屋給高利息為誘餌，從2009年至2012年先后向馬成貴等人借款合計(jì)48.98萬元，犯罪嫌疑人董某某還以同樣手法騙取韓靜、韓春艷、尤素琴等十幾人一百余萬元。此案件已于2013年7月26日破案，并刑拘1人。

（三）貸款詐騙、騙取貸款案件大幅度上升。集資詐騙、非法吸收公眾存款案件穩(wěn)中有升，仍占有較大比重。銀行卡犯罪案件明顯減少，同比下降幅度較大。經(jīng)過近兩年來的著力打擊，金行卡犯罪高發(fā)勢頭得到明顯遏制，發(fā)案數(shù)明顯減少，比同期下降80%。今年以來，全市僅立案1起，涉案價(jià)值5.9萬元。

2013年1月25日某銀行宿州分行報(bào)案稱：2011年8月，犯罪嫌疑人張某某在該行辦理了一張信用卡，并于2011年8月22日開始透支，共計(jì)2.8萬元。犯罪嫌疑人張某某于6月7日在深圳被抓獲歸納，主動退回全部涉案款，目前案件已移送起訴至檢察機(jī)關(guān)。

二、從偵辦的金融犯罪案件暴露出的金融部門管理上的薄弱環(huán)節(jié)

（一）金融部門部分崗位人員職責(zé)履行不力，自身素質(zhì)有待進(jìn)一步提升。2013年以來，宿州市公安局經(jīng)偵部門偵辦的蕭縣某集團(tuán)以及宿州市某服飾公司騙取貸款案，其注冊地和辦公地同在宿州市，均是采取簽訂虛假購貨合同的手段從銀行騙取貸款。如果銀行信貸人員能夠嚴(yán)格按照貸前審查程序、有效進(jìn)行實(shí)地審查，應(yīng)能有效避免該類案件的發(fā)生。另外，在偵辦案件中辦案民警發(fā)現(xiàn)，個(gè)別信貸員對貸款已出現(xiàn)不能回收的風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，疏于催收或無法迅速采取有效措施清收[3-4]。如個(gè)別信貸人員為了能“保證”收回到起點(diǎn)貸款或“盤活”呆賬，授意到期不能歸還貸款的借款人借用他人的身份證，請人幫忙簽字，采用“借新還舊”方式轉(zhuǎn)換借據(jù)，從而達(dá)到掩蓋個(gè)人工作不力的事實(shí)。

（二）對貸款的審查監(jiān)督機(jī)制不夠健全。從全市經(jīng)偵部門在偵辦多起貸款詐騙和騙取貸款案所調(diào)取的銀行貸款的手續(xù)來看，有些銀行提供的貸款資料比較混亂，貸前調(diào)查報(bào)告流于形式，對于企業(yè)發(fā)生的重大事項(xiàng)賬務(wù)不及時(shí)，未能客觀全面地了解貸款申請主體的真實(shí)狀況。有的貸款人和擔(dān)保人不在銀行面簽字確認(rèn)，貸款手續(xù)僅限于文字材料審查，間接致使違法犯罪分子屢屢得逞。如某行借款合同糾紛案，涉案金額1150萬元，借款合同上只有簽字但沒有加按手印，且簽名也不是本人所簽，導(dǎo)致借款人以此為由不認(rèn)賬，至今案件還在進(jìn)一步調(diào)查審理中。有的銀行對企業(yè)貸款發(fā)放后的資金使用未能予以嚴(yán)格監(jiān)督。

(三)內(nèi)控內(nèi)管機(jī)制執(zhí)行不到位。有的銀行機(jī)構(gòu)在日常的經(jīng)營管理中，風(fēng)險(xiǎn)防范意識不強(qiáng)，內(nèi)部監(jiān)督管理制度執(zhí)行不到位。個(gè)別金融機(jī)構(gòu)大額存單管理、大額現(xiàn)金管理、反洗錢管理、票據(jù)管理等方面存在不到位的問題，內(nèi)部流程控制、審計(jì)檢查不嚴(yán)格，未能及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題，或發(fā)現(xiàn)問題后，未能做到嚴(yán)格追究[4]。表現(xiàn)在即使部分管理人員發(fā)現(xiàn)了風(fēng)險(xiǎn)，但為了本單位的業(yè)績默認(rèn)違規(guī)處理，存在“追損失為主，處理人次之，最好內(nèi)部處理”的思想。

(四)對有政府融資擔(dān)保公司擔(dān)保的貸款審查不嚴(yán)。部分銀行機(jī)構(gòu)放松了對存在政府資金擔(dān)保的貸款審查，對貸款企業(yè)的經(jīng)營、信用等情況審查了解不深入，也是導(dǎo)致貸款詐騙和騙取貸款案件多發(fā)的主要原因之一[2]。年初以來，我市多筆擔(dān)保公司貸款發(fā)生了案件，造成了較大的經(jīng)濟(jì)損失。以某行發(fā)放的信用證打包貸款為例，申請貸款的企業(yè)根本沒有任何經(jīng)營活動，貸款后即攜款潛逃，至今尚未歸案。

三、騙取貸款、貸款詐騙等金融犯罪案件多發(fā)的原因分析

（一）貸款申請人對于騙取貸款罪的法律認(rèn)識存在誤區(qū)。貸款申請人認(rèn)為自己并不以非法占有為目的，只是通過一些非法手段取得銀行貸款，即使給銀行等金融機(jī)構(gòu)造成了經(jīng)濟(jì)損失，充其量也只是屬于貸款糾紛，并不構(gòu)成犯罪[3]。例如，支隊(duì)偵辦的宿州市某服飾公司涉嫌騙取貸款案，主要犯罪嫌疑人洪某某華歸案后一直聲稱只知道貸款詐騙，卻不知道有騙取貸款罪這一罪名。

（二）行業(yè)不成文的規(guī)定，客觀上助長了騙取貸款犯罪等金融犯罪案件的高發(fā)。貸款申請人認(rèn)為自己通過合法途徑取得貸款且有確實(shí)的抵押物，至于貸款用途可以由自己來決定，從而對金融機(jī)構(gòu)隱瞞貸款、金融信用使用真相，且這一點(diǎn)貌似已經(jīng)成為貸款行業(yè)中不成文的規(guī)定。實(shí)際上即使銀行信貸人員發(fā)現(xiàn)這種情況，他們往往也是“睜一只眼、閉一只眼”，甚至極力的幫助貸款申請人，給他們提供便利條件，以期貸款申請人能按期歸還貸款及利息。

（三）黨委、政府的干預(yù)，使金融部門的審查程序簡化，從而導(dǎo)致一些案件的法發(fā)生。貸款申請人往往是政府為了發(fā)展當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)引進(jìn)的重要投資商，為了發(fā)展經(jīng)濟(jì)，政府有關(guān)部門往往給銀行施加壓力或者利用形象工程及大資金貸款誘惑銀行，通過政府干預(yù)讓銀行發(fā)放貸款，使銀行認(rèn)為反正有政府撐腰，貸款總不會出問題。甚至有時(shí)為了快捷，銀行信貸人員根本沒有認(rèn)真審核貸款資料及進(jìn)行貸前調(diào)查，只是形式上走一下程序就將款放出，貸款資金下落也根本不去過問[3]。

四、防范金融風(fēng)險(xiǎn)的建議

（一）高站位認(rèn)識應(yīng)對金融類犯罪的重要性，增強(qiáng)工作的責(zé)任感和使命感。當(dāng)前，金融類犯罪仍驅(qū)突出，對此，工作要著眼經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展大局來認(rèn)識，要充分認(rèn)識金融類犯罪對經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會穩(wěn)定產(chǎn)生嚴(yán)重的影響和沖擊[3-4]，要充分認(rèn)識經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度加快、經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)深入調(diào)整的時(shí)期，是經(jīng)濟(jì)活動容易違規(guī)失范，金融類犯罪相對活躍的時(shí)期，公安機(jī)關(guān)特別是經(jīng)偵部門在工作思路上，要順應(yīng)發(fā)展形勢，站在維護(hù)經(jīng)濟(jì)安全、保障經(jīng)濟(jì)發(fā)展大局、創(chuàng)造良好的金融環(huán)境的高度來認(rèn)識打防金融類犯罪，進(jìn)一步增強(qiáng)工作的主動性、預(yù)見性和針對性，全力維護(hù)社會穩(wěn)定和金融秩序安全，保障經(jīng)濟(jì)、社會可持續(xù)發(fā)展。

（二）高效能應(yīng)對金融類犯罪，為經(jīng)濟(jì)發(fā)展創(chuàng)造和諧穩(wěn)定的社會環(huán)境。要圍繞突出金融類犯罪來打擊，要圍繞產(chǎn)業(yè)建設(shè)的各項(xiàng)重點(diǎn)工作，主動作為。要加大打擊金融類犯罪力度，對于集資詐騙、非法吸收公眾存款等直接侵害群眾切身利益、容易引發(fā)群體性事件、嚴(yán)重威脅社會和諧穩(wěn)定的涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪，要精心組織，集中力量，克服困難，全力偵破，最大限度地挽回經(jīng)濟(jì)損失，最大限度地維護(hù)群眾利益，最大限度地減少不和諧因素，為經(jīng)濟(jì)社會平穩(wěn)較快發(fā)展提供最為直接的刑事執(zhí)法保護(hù)[1,3]。要通過開展專業(yè)防范，宣傳教育群眾，化解矛盾隱患，主動輔助決策，為加強(qiáng)金融管理、凈化金融環(huán)境作出努力。確保偵查破案、追贓挽損、預(yù)警控制和防范服務(wù)等工作措施科學(xué)細(xì)化、全面跟進(jìn)行業(yè)發(fā)展、產(chǎn)業(yè)進(jìn)步。為經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快增長、對外貿(mào)易、國家戰(zhàn)略發(fā)展、金融安全提供有力的服務(wù)和保障，積極促進(jìn)社會和諧穩(wěn)定。

（三)加強(qiáng)排查，扎實(shí)把握風(fēng)險(xiǎn)防范重點(diǎn)。公安機(jī)關(guān)要積極會同金融部門深入排查各類金融風(fēng)險(xiǎn)隱患，要切實(shí)加強(qiáng)對當(dāng)前可金融穩(wěn)定的、容易誘發(fā)金融風(fēng)險(xiǎn)重點(diǎn)領(lǐng)域、風(fēng)險(xiǎn)易發(fā)行業(yè)中涉及本行的客戶的摸底排查，加強(qiáng)對大額異常資金的反洗錢盜測和分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)苗頭性、傾向性問題，同時(shí)加強(qiáng)對重點(diǎn)業(yè)務(wù)、重點(diǎn)崗位履職情況及行內(nèi)員工參與民間借貸或社會集資情況檢查，著力杜絕可能存在的操作性風(fēng)險(xiǎn)和道德風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生[1]。對照上述提示中提示的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行逐一對照開做到金融風(fēng)險(xiǎn)早發(fā)現(xiàn)、早提示、早預(yù)警，及時(shí)鎖定、防控和化解風(fēng)險(xiǎn)。

（四）強(qiáng)化執(zhí)行，嚴(yán)格加強(qiáng)內(nèi)部控制和管理。金融部門要切實(shí)從規(guī)范自身發(fā)展出發(fā)，圍繞信貸管理、風(fēng)險(xiǎn)管控、服務(wù)創(chuàng)新等重點(diǎn)，進(jìn)一步規(guī)范業(yè)務(wù)流程、審批管理、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控、員工監(jiān)督等方面的機(jī)制建設(shè)，以完善的制度建設(shè)、嚴(yán)格的流程管理實(shí)現(xiàn)對金融風(fēng)險(xiǎn)的有效管控。加大制度執(zhí)行力，嚴(yán)格落實(shí)相關(guān)審查把關(guān)制度，加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)，嚴(yán)格執(zhí)行責(zé)任追究[2]。特別是款審查監(jiān)督，定期開展信貸人員履職審計(jì)。正在改制的金融機(jī)構(gòu)要做好流程在造，切實(shí)防止崗位人員操作風(fēng)險(xiǎn)和道德風(fēng)險(xiǎn)，形成維護(hù)區(qū)域金融穩(wěn)定的工作合力。

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