韓國薇

（長春金融高等?？茖W(xué)校 會計系，吉林 長春 130028）

一、九臺市經(jīng)濟特點

九臺是地處國家長吉圖發(fā)展戰(zhàn)略、長吉一體化戰(zhàn)略、東北開發(fā)開放戰(zhàn)略三大戰(zhàn)略核心疊加區(qū)的節(jié)點城市，經(jīng)濟環(huán)境及金融基礎(chǔ)優(yōu)勢明顯。

九臺地處吉林省中部，位于長吉兩市之間，市中心西距長春市城區(qū)43公里（距長春市區(qū)最近距離8公里），東距吉林市城區(qū)76公里（距吉林市區(qū)最近距離30公里），是“長吉圖”和“長吉一體化”戰(zhàn)略發(fā)展的重要“支撐點”和“接力站”。全市幅員面積3 375平方公里，占長春地區(qū)總面積的17.4%。其中在冊耕地240萬畝，林地97.4萬畝，水域37.8萬畝，地表結(jié)構(gòu)大體是“三山一水六分田”。全市有13個建制鎮(zhèn)、2個民族鄉(xiāng)、3個街道辦事處、310個行政村，總?cè)丝?3.5萬人，其中農(nóng)業(yè)人口65萬人，約占總?cè)丝诘乃姆种r(nóng)業(yè)金融需求旺盛。截至2012年末，全市地區(qū)生產(chǎn)總值達到360億元，比上年增長22.4%；一般預(yù)算全口徑財政收入突破23億元，比上年增長26%以上，其中，本級財政收入突破15億元，比上年增長31%以上；全社會固定資產(chǎn)投資完成204億元，比上年增長34.2%；城市居民可支配收入達到17,820元，比上年增長20%；農(nóng)民人均純收入達到9,730元，比上年增長15%。

2011年12月12日，九臺市正式被國家批準為全國農(nóng)村改革試驗區(qū)，成為全國6個農(nóng)村金融改革試驗區(qū)之一。主題為農(nóng)村金融改革，承擔農(nóng)村金融改革試驗任務(wù)。九臺市農(nóng)村金融體制改革的實質(zhì)就是要解決農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展中資金供給不足、金融服務(wù)不到位的問題，通過改革，增加鎮(zhèn)村銀行、農(nóng)村小額貸款公司等農(nóng)村金融機構(gòu)的數(shù)量，增強農(nóng)村金融服務(wù)行業(yè)的競爭力，通過市場競爭促進農(nóng)村金融服務(wù)質(zhì)量的提升。

二、農(nóng)村金融改革試驗進展情況

九臺市正式被國家批準為全國農(nóng)村改革試驗區(qū)以來，在區(qū)域內(nèi)初步搭建了農(nóng)村金融服務(wù)市場主體框架，力求實現(xiàn)制度建設(shè)和項目建設(shè)的有機結(jié)合。

實驗區(qū)要求完成村鎮(zhèn)銀行、小額貸款公司、農(nóng)業(yè)發(fā)展基金等金融機構(gòu)的組建和設(shè)立工作；根據(jù)經(jīng)濟發(fā)展需要，創(chuàng)新信貸新產(chǎn)品，啟動實施土地整治貸款、興農(nóng)蔬菜大棚貸款、重點水利建設(shè)貸款等項目。為全省乃至國家實施農(nóng)村金融體制機制改革積累了經(jīng)驗。

（一）創(chuàng)新金融機構(gòu)

農(nóng)村金融機構(gòu)競爭不充分的根本原因就在于金融機構(gòu)數(shù)量少，種類不健全，專業(yè)金融服務(wù)能力不足。九臺市在原有一家村鎮(zhèn)銀行、三家小額貸款公司的基礎(chǔ)上，2012年4月新成立了一家農(nóng)業(yè)政策險保險分公司——九臺安盟保險分公司。公司主要經(jīng)營農(nóng)、商兩險業(yè)務(wù)，截至目前開辦了農(nóng)作物種植成本保險業(yè)務(wù)，投保面積超過3萬公頃。2011年12月全國農(nóng)村金融改革試驗區(qū)啟動以來，九臺市在原有的農(nóng)行、郵儲銀行、九臺農(nóng)商行等銀行基礎(chǔ)上，新成立了龍嘉村鎮(zhèn)銀行、小額貸款公司等機構(gòu)；九臺市現(xiàn)有包括九臺農(nóng)商行、工商銀行、建設(shè)銀行、農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行、郵儲銀行、龍嘉村鎮(zhèn)銀行在內(nèi)的7家商業(yè)銀行，目前的同業(yè)競爭形勢，越來越呈現(xiàn)出紅?；瘧B(tài)勢。截至2013年5月末，九臺市金融.機構(gòu)各項貸款余額1 455 588.28萬元，其中，九臺農(nóng)商行各項貸款余額977 956.00萬元，占比67.19%；工行47 289.05萬元，占比3.25%；建行87.897.32萬元，占比6.04%；農(nóng)行57 657.65萬元，占比3.96%；中行19，544.29萬元，占比1.34%；郵儲銀行14 843.61萬元，占比1.02%；其他銀行250 400.36萬元，占比17.20%。

（二）設(shè)立農(nóng)業(yè)發(fā)展基金

九臺市在2012年安排300萬元資金納入財政預(yù)算，設(shè)立農(nóng)業(yè)發(fā)展基金，并制定了《九臺市農(nóng)業(yè)發(fā)展基金項目管理暫行辦法》，主要用于引導(dǎo)鼓勵各金融機構(gòu)、各部門和鄉(xiāng)村干部廣大農(nóng)民參與農(nóng)村金融改革。

（三）擴大農(nóng)村有效擔保抵押物貸款項目

通過擴大農(nóng)村有效擔保物范圍，創(chuàng)新信貸產(chǎn)品，當?shù)匦峦瞥龌蒉r(nóng)補貼抵押貸款和“三權(quán)”抵押貸款，增加對“三農(nóng)”信貸投入。全市惠農(nóng)資金直補戶數(shù)14萬戶，每年補貼總金額為3億元，涉及所有鄉(xiāng)鎮(zhèn)。截至目前，全市共為21 753戶投放貸款15 949萬元。此外，九臺市下發(fā)《關(guān)于開展農(nóng)村土地經(jīng)營權(quán)、房屋產(chǎn)權(quán)（含宅基地使用權(quán)）、林權(quán)抵押貸款試點工作的實施方案》，在當?shù)匦姓?wù)中心設(shè)立了農(nóng)村綜合產(chǎn)權(quán)交易服務(wù)中心，農(nóng)業(yè)、建設(shè)、國土、林業(yè)、農(nóng)商行等部門派駐專人，負責(zé)全市農(nóng)村土地、房屋（農(nóng)村宅基地使用權(quán)）、林木交易信息發(fā)布、手續(xù)辦結(jié)等工作。截至目前，當?shù)乩塾嫲l(fā)放貸款1.58億元。

（四）創(chuàng)新信貸產(chǎn)品

主要是結(jié)合金融改革試驗區(qū)建設(shè)，開展惠農(nóng)補貼貸款、林權(quán)抵押貸款、重點水利建設(shè)貸款、土地整治貸款、興農(nóng)蔬菜大棚貸款等幾種特色產(chǎn)品。通過深化農(nóng)村體制機制改革，創(chuàng)新農(nóng)村金融產(chǎn)品和服務(wù)、加強農(nóng)村信用體系建設(shè)等系列措施，九臺市農(nóng)村金融改革取得了階段性成效，對推動地方經(jīng)濟發(fā)展、加快當?shù)噩F(xiàn)代農(nóng)業(yè)化建設(shè)、促進農(nóng)民增產(chǎn)增收和推進城鄉(xiāng)一體化進程發(fā)揮了重要作用。

九臺農(nóng)商行目前開辦了三權(quán)抵押、社區(qū)通等特色的信貸產(chǎn)品。三權(quán)抵押貸款指該行對轄區(qū)內(nèi)的經(jīng)濟組織、農(nóng)戶自然人自愿以依法取得的農(nóng)村住房、土地經(jīng)營權(quán)、林權(quán)作抵押發(fā)放的貸款。貸款期限最長不得超過3年，貸款利率為基準利率上浮80%。目前，該行已發(fā)放“三權(quán)”抵押貸款1.9億元。

為支持城鎮(zhèn)化建設(shè)，引導(dǎo)農(nóng)民進入城鎮(zhèn)經(jīng)商創(chuàng)業(yè)和居住，九臺農(nóng)商行還以“其塔木商貿(mào)中心”的住宅項目為藍本，研發(fā)了“社區(qū)通”貸款業(yè)務(wù)，由開發(fā)商存入保證金，參照按揭貸款模式，為新形成的城鎮(zhèn)社區(qū)農(nóng)民提供按揭貸款。截至目前，其塔木支行已發(fā)放“社區(qū)通”貸款4 200萬元。

九臺市興農(nóng)蔬菜大棚項目計劃貸款1 000萬元。九臺建行針對棚膜經(jīng)濟項目這一種植特色產(chǎn)業(yè)群體集約化高、經(jīng)濟效益好、投資風(fēng)險小等特點，與九臺市政府共同合作，項目合作方式為政府、農(nóng)戶、銀行共同出資興建的方式。幾年來該行通過“融資寶”（“三權(quán)”抵押貸款）、“直補保”、“農(nóng)貸通”等系列產(chǎn)品的開發(fā)，處于農(nóng)村金融改革探索中的九臺市，不再只是擁有“土壤”的產(chǎn)糧基地，更是依靠農(nóng)村金融的有力支撐，成為探索現(xiàn)代化種植、農(nóng)產(chǎn)品加工、發(fā)展養(yǎng)殖業(yè)的先行者，進一步從傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)向現(xiàn)代農(nóng)業(yè)邁進，呈現(xiàn)出糧食耕種集約化、農(nóng)產(chǎn)品加工國際化、農(nóng)戶種養(yǎng)規(guī)模化的可喜局面。

（五）農(nóng)村信用體系建設(shè)

農(nóng)村信用體系建設(shè)主要是依托各鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）村政府和涉農(nóng)金融機構(gòu)為農(nóng)戶、農(nóng)民專業(yè)合作組織等經(jīng)濟主體建立信用檔案，構(gòu)建信用評價體系，建設(shè)信用文化等系統(tǒng)工程。在九臺市金融機構(gòu)與市委、市政府的共同努力下，九臺市全轄的信用環(huán)境得到了極大改善，農(nóng)戶、企業(yè)等客戶群體的信用意識也得到很大提升。以九臺農(nóng)商行為例，該行在信用鄉(xiāng)、信用村、信用戶的建設(shè)上，不斷進取，取得了一定的成效。截至目前，該行轄內(nèi)已評定信用鄉(xiāng)鎮(zhèn)2個，信用村44個，信用戶3.5萬戶，信用戶授信額度4.8億元。預(yù)計今年信用戶達到5萬戶，信用村達到70個，信用鎮(zhèn)達到4個。

三、政府已出臺的扶持政策

吉林銀監(jiān)局督導(dǎo)有關(guān)涉農(nóng)銀行機構(gòu)加大對農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)的信貸支持力度。如吉林省農(nóng)村信用社研發(fā)推出“農(nóng)企易貸”系列產(chǎn)品，以龍頭企業(yè)為核心，在統(tǒng)一授信基礎(chǔ)上為企業(yè)生資采購等各環(huán)節(jié)提供一攬子金融服務(wù)，有效解決了農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)資金占用規(guī)模大、抵押擔保不足問題。到2012年末，貸款余額達280余億元，較好促進了農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)的發(fā)展。2013年3月，吉林銀監(jiān)局下發(fā)《關(guān)于銀行業(yè)支持吉林省突出發(fā)展民營經(jīng)濟的意見》，支持符合條件的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)等參與農(nóng)村信用社股份制改革或參加農(nóng)商行增資擴股，放寬單個企業(yè)及其關(guān)聯(lián)方階段性持股比例。2012年，九臺市政府在財政局設(shè)立專戶，注入資金300萬元。今年，九臺市財政局按照試驗區(qū)要求，安排400萬元農(nóng)業(yè)發(fā)展基金，實施專戶管理，并出臺了《九臺市農(nóng)業(yè)發(fā)展基金暫行管理辦法》，保證試驗區(qū)項目的開展。

四、深入推進農(nóng)村金融改革試驗的幾點思考

（一）提高金融機構(gòu)的服務(wù)能力

農(nóng)村金融改革是一項涉及體制機制的系統(tǒng)性改革，要發(fā)揮好金融機構(gòu)在支持“三農(nóng)”、推進農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化發(fā)展進程中的作用，需要提高金融機構(gòu)的服務(wù)能力。結(jié)合其他試驗區(qū)的成功經(jīng)驗提出幾點建議:一是建議中央財政設(shè)立專項資金，對改革試驗區(qū)有突出貢獻的銀行機構(gòu)加大財政獎勵，實施正向激勵；對相關(guān)農(nóng)業(yè)科技項目、農(nóng)村創(chuàng)業(yè)項目和產(chǎn)業(yè)化調(diào)整項目給予一定的貼息補助。二是建議給予農(nóng)村金融機構(gòu)優(yōu)惠稅收政策。建議對銀行機構(gòu)農(nóng)戶小額貸款（單筆、單戶貸款余額及總額在15萬元及以下的貸款）的貸款利息收入，免征營業(yè)稅及附加稅。三是建議設(shè)立農(nóng)村改革試驗區(qū)試驗項目貸款風(fēng)險補償專項資金，對銀行機構(gòu)在改革試驗區(qū)項目上的貸款損失，由風(fēng)險補償資金給予一定比例的補償。四是建立農(nóng)村產(chǎn)權(quán)交易平臺。政府可以建立包含農(nóng)村土地經(jīng)營權(quán)、林權(quán)、房屋所有權(quán)、宅基地使用權(quán)等品種的交易平臺，加快農(nóng)村產(chǎn)權(quán)的確權(quán)工作，確保各項證照合規(guī)、產(chǎn)權(quán)明晰。交易平臺可以由政府成立農(nóng)村產(chǎn)權(quán)交易監(jiān)督管理委員會負責(zé)統(tǒng)一監(jiān)督管理，并在委員會下設(shè)立服務(wù)窗口，集中辦理，提供一站式服務(wù)。五是完善司法保障制度。農(nóng)村土地集體所有，農(nóng)民問題涉及穩(wěn)定大局，農(nóng)村產(chǎn)權(quán)爭議問題法院執(zhí)行存在障礙，要出臺可行辦法，切實保障銀行利益，讓銀行安心放貸。

（二）農(nóng)村金融創(chuàng)新需要政策支持

當前，由于政策體系不完善，造成了農(nóng)村金融服務(wù)工作內(nèi)生激勵不足的問題，主要表現(xiàn)在：一是銀行業(yè)機構(gòu)商業(yè)性可持續(xù)發(fā)展存在現(xiàn)實矛盾。由于部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)金融總量小，銀行業(yè)機構(gòu)網(wǎng)點的商業(yè)性可持續(xù)發(fā)展受到挑戰(zhàn)。二是農(nóng)村金融創(chuàng)新試驗缺乏機制支撐。農(nóng)村金融服務(wù)產(chǎn)品、方式的創(chuàng)新試驗，帶來潛在的新的風(fēng)險點和薄弱環(huán)節(jié)，但目前缺乏相應(yīng)的風(fēng)險分擔、風(fēng)險補償和轉(zhuǎn)移機制。三是金融供給總量持續(xù)增長難度較大。受信貸規(guī)模控制等因素影響，加上縣域金融總量小，縣域資金投入還難以有效滿足縣域快速發(fā)展的信貸資金需求。農(nóng)村金融創(chuàng)新需要政策支持。應(yīng)該加大涉農(nóng)信貸投放，保持增速不低于各項貸款平均增速；支持新型農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營組織發(fā)展，促進農(nóng)業(yè)生產(chǎn)集約化規(guī)?；D(zhuǎn)變；積極穩(wěn)妥做好城鎮(zhèn)化建設(shè)配套金融服務(wù)，完善城鎮(zhèn)化社區(qū)金融服務(wù)功能。同時，加強與各部門、各相關(guān)機構(gòu)合作，合力推動農(nóng)村金融服務(wù)再上臺階。

（三）社會征信體系建設(shè)力度不夠

從信用環(huán)境的建設(shè)上來看，首先要加大社會征信體系建設(shè)力度，加強農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)和農(nóng)戶個人的征信系統(tǒng)建設(shè)。企業(yè)和個人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫要實現(xiàn)全國聯(lián)網(wǎng)運行，銀行企業(yè)信貸登記系統(tǒng)要抓緊升級改造。要建立信用評估和披露機制，把不講誠信、逃廢債務(wù)的企業(yè)納入“失信名單”，公之于眾，促使企業(yè)誠實守信。其次，要加大失信行為的懲罰力度。盡快建立起同業(yè)間的聯(lián)合制裁機制，建立“黑名單”管理制度，對于不守法、不誠信的企業(yè)和個人，采取降低個人信用等級、不再提供貸款或服務(wù)、依約處置抵押、質(zhì)押品，直至訴諸法律等手段來化解信用風(fēng)險。