王延江

當(dāng)前信用卡業(yè)務(wù)已成為商業(yè)銀行最為盈利的業(yè)務(wù)之一。在西方發(fā)達(dá)國家，信用卡業(yè)務(wù)是許多國際大銀行的主要業(yè)務(wù)和主要利潤的來源。如花旗銀行的信用卡業(yè)務(wù)收益就占其利潤總額的1/3，美國運(yùn)通公司的運(yùn)通卡業(yè)務(wù)利潤更是占了其公司全部利潤的7成。但是，隨著信用卡業(yè)務(wù)的進(jìn)一步發(fā)展，信用卡風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生也越來越頻繁。在信用卡發(fā)行、使用、結(jié)算的諸多環(huán)節(jié)都可能存在風(fēng)險(xiǎn)。而且隨著發(fā)卡行、特約商戶和持卡人的增多，信用卡風(fēng)險(xiǎn)體現(xiàn)出涉及面廣、風(fēng)險(xiǎn)種類多樣、危害性大的特點(diǎn)。發(fā)卡行的利潤逐漸減少，在大多數(shù)情況下，這些損失都是用銀行的利潤去彌補(bǔ)的，因此，對信用卡風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理就顯得尤為必要。目前發(fā)卡行進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的手段很多，但是在哪種情形下用哪種管理手段才能有效地降低銀行運(yùn)營成本，增加銀行收益呢？本文從經(jīng)濟(jì)學(xué)的角度對信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理手段進(jìn)行成本、收益分析，從而為銀行風(fēng)險(xiǎn)管理者提供一個(gè)決策的參考。

一、信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的類別

目前，信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)大體上可以分為信用風(fēng)險(xiǎn)、欺詐風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)三種。

（一）信用風(fēng)險(xiǎn)（Credit Risk）

指持卡人由于發(fā)生經(jīng)濟(jì)問題或主觀故意而沒有及時(shí)、足額償還欠款的可能性。主要表現(xiàn)為以下幾個(gè)方面：一是惡意透支。惡意透支是最常見的、最隱蔽和最難防范的信用卡犯罪手段。二是謊稱未收到貨物而拒絕還款。即在收到貨物后提出異議，謊稱從未進(jìn)行交易或者以有交易但沒有收到貨物為由拒絕還款。三是虛假掛失。假裝信用卡丟失，利用辦理掛失手續(xù)到商業(yè)銀行止付這一很短時(shí)間差，大量透支使用。四是利用信用卡透支金額發(fā)放高利貸，從而達(dá)到長期無成本占用銀行資金謀取暴利的目的。

（二）欺詐風(fēng)險(xiǎn)（Fraud Risk）

指由于遭人冒名申請、偽造、盜領(lǐng)、失竊等原因而發(fā)生損失的可能性。欺詐類型主要有：一是冒名申請。以虛假的身份證明及資信材料申請信用卡，獲批后，即刻進(jìn)行欺詐消費(fèi)或套取現(xiàn)金。二是偽造卡。先利用高科技手段竊取真實(shí)的信用卡客戶資料，然后再根據(jù)非法獲取的信息偽造信用卡進(jìn)行詐騙。三是遺失卡或被盜卡。信用卡在郵寄或使用過程中不慎丟失或被他人盜取，從而被他人盜刷。四是特約商戶欺詐。主要是特約商戶的不法雇員通過偽造交易資料騙取收單機(jī)構(gòu)交易款。

（三）操作風(fēng)險(xiǎn)（Operation Risk）

指發(fā)卡機(jī)構(gòu)因管理和作業(yè)流程上的操作不當(dāng)而產(chǎn)生損失的可能性。 一是發(fā)卡機(jī)構(gòu)內(nèi)部員工疏忽大意、有章不循、違規(guī)操作，對流程執(zhí)行的力度不夠，造成不應(yīng)有的風(fēng)險(xiǎn)。二是審批政策及后續(xù)流程漏洞造成的損失。三是相關(guān)配套的軟硬件設(shè)備安全性低有可能造成損失。

二、 信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理手段

（一）風(fēng)險(xiǎn)回避

風(fēng)險(xiǎn)回避是指發(fā)卡機(jī)構(gòu)因發(fā)現(xiàn)從事某種經(jīng)營活動(dòng)可能帶來風(fēng)險(xiǎn)損失，有意識地采取回避措施，放棄或拒絕某項(xiàng)業(yè)務(wù)。也就是說，發(fā)卡機(jī)構(gòu)在對從事該項(xiàng)業(yè)務(wù)可能因風(fēng)險(xiǎn)而引起的損失及承擔(dān)這種風(fēng)險(xiǎn)可獲得的利益進(jìn)行分析的基礎(chǔ)之上，認(rèn)為利益小于損失，則設(shè)法避免。可以說，這是最簡單的風(fēng)險(xiǎn)處理方法。如在信用卡申領(lǐng)過程中，由于發(fā)卡機(jī)構(gòu)難以對申請人的資信狀況作全面的調(diào)查或不能確信申請人所提供情況的真實(shí)性，為避免以后風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生而主動(dòng)拒絕授予該申請人信用卡的行為就屬于風(fēng)險(xiǎn)回避。風(fēng)險(xiǎn)回避的措施干凈利落，發(fā)卡行對該項(xiàng)業(yè)務(wù)根本不需擔(dān)心以后風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性，也就是成本非常小甚至是零成本。但是我們應(yīng)該看到，伴隨零成本的就是零收益。目前信用卡業(yè)務(wù)的盈利率比較高，國內(nèi)各大銀行都在競相開展信用卡業(yè)務(wù)，如果經(jīng)常采用回避風(fēng)險(xiǎn)的做法，將對其他的業(yè)務(wù)開展有很大的影響，這就很難與其他的銀行競爭。所以風(fēng)險(xiǎn)回避盡管極為有效，卻是很不經(jīng)濟(jì)的。

（二）風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防

預(yù)防策略是指在信用卡風(fēng)險(xiǎn)尚未發(fā)生時(shí)，發(fā)卡機(jī)構(gòu)事先采取的一定的防備性措施以減少或降低信用卡風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性。預(yù)防策略與回避策略的最大不同在于它是一種主動(dòng)、積極的策略，由銀行通過主動(dòng)采取措施減少風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的次數(shù)和損失規(guī)模。當(dāng)前風(fēng)險(xiǎn)防范的手段大體有對持卡人風(fēng)險(xiǎn)防范、特約商戶風(fēng)險(xiǎn)防范、發(fā)卡機(jī)構(gòu)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)防范以及對利用信用卡詐騙的風(fēng)險(xiǎn)防范等。與防范信用卡風(fēng)險(xiǎn)的其他策略手段相比，預(yù)防具有安全可靠、成本低廉、社會(huì)效果良好等優(yōu)點(diǎn)。尤其值得肯定的是，它能有效地防患于未然，真正實(shí)現(xiàn)“防治結(jié)合、預(yù)防為主”的目的。在實(shí)踐中，銀行可采取的預(yù)防措施很多，如加強(qiáng)對特約商戶的培訓(xùn)工作，對持卡人用卡知識的指導(dǎo)，加強(qiáng)對透支和掛失止付工作的管理等等。

（三）風(fēng)險(xiǎn)的分散轉(zhuǎn)移

分散轉(zhuǎn)移方法是信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)常采用的一種方法。這種方法是指發(fā)卡行通過某些合法的交易方式或業(yè)務(wù)手段將自己所面臨的信用卡風(fēng)險(xiǎn)分散轉(zhuǎn)移給其他經(jīng)濟(jì)主體承擔(dān)的一種策略。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的對象一般是保證人、持卡人和保險(xiǎn)公司等。但是我們應(yīng)該清楚地看出，這種策略的一個(gè)重要特征是風(fēng)險(xiǎn)的分散轉(zhuǎn)移必須要以有人承擔(dān)為條件。正是基于這個(gè)原因，分散轉(zhuǎn)移應(yīng)該是正當(dāng)合法的。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移要具體情況具體分析，成本不同，收益也不同。只有在科學(xué)分析的基礎(chǔ)上，才能正確運(yùn)用它們。

（四）風(fēng)險(xiǎn)的補(bǔ)償

所謂信用卡風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償是指發(fā)卡行通過一定的途徑，對業(yè)已發(fā)生或?qū)⒁l(fā)生的金融風(fēng)險(xiǎn)損失尋求部分或全部的補(bǔ)償，以減少或避免信用卡風(fēng)險(xiǎn)損失的一種管理方式。常用的方法是建立風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金制度，也就是在信用卡業(yè)務(wù)開展過程中，發(fā)卡機(jī)構(gòu)主動(dòng)將信用卡風(fēng)險(xiǎn)納入日常的管理工作中，定期從信用卡業(yè)務(wù)所獲的利潤中提取一定比例建立風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金賬戶，對準(zhǔn)備金進(jìn)行專戶管理，以彌補(bǔ)風(fēng)險(xiǎn)損失或壞賬，結(jié)余部分沖轉(zhuǎn)利潤。在實(shí)際中，總有一部分損失不能避免，要由發(fā)卡行承擔(dān)這部分責(zé)任，建立風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金制度就能有效處理這種風(fēng)險(xiǎn)損失，而且這種手段花費(fèi)的成本不大，尤其是它可以與上述預(yù)防、分散轉(zhuǎn)移等措施共同使用。在信用卡透支納入貸款管理后，在其他風(fēng)險(xiǎn)管理手段無效時(shí)，可以核銷沖減。

三、對信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理的幾點(diǎn)建議

信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)該特別重視風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)防工作，制訂嚴(yán)密的風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)章制度，應(yīng)重視對業(yè)務(wù)人員及特約商戶的培訓(xùn)工作，尤其要加強(qiáng)發(fā)卡機(jī)構(gòu)內(nèi)部的管理。在信用卡申領(lǐng)過程中，要求客戶繳存?zhèn)溆媒?，提供?dān)保。要加強(qiáng)對透支及掛失止付的管理，制定合理的透支和掛失止付操作規(guī)章，加強(qiáng)與保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的聯(lián)系，盡量向保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)投保。同時(shí)要樹立正確的風(fēng)險(xiǎn)意識，建立風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金賬戶。

（一）迅速建立起高效準(zhǔn)確的信用評級體系

我國發(fā)卡機(jī)構(gòu)雖然可以查詢個(gè)人征信系統(tǒng)了解個(gè)人信用狀況，但是評價(jià)個(gè)人資信狀況比較重要的戶籍、職業(yè)、稅務(wù)等信息由于部門分割，缺少信息共享機(jī)制而使得信息的整合利用難以有效實(shí)現(xiàn)。人民銀行和商業(yè)銀行之間要加強(qiáng)交流合作，建立銀行卡違法犯罪黑名單共享、信息查詢和查詢?nèi)∽C的機(jī)制，以更好地防范信用卡風(fēng)險(xiǎn)。針對新型的個(gè)人信貸業(yè)務(wù)，我們需要一個(gè)全部銀行可以共享的高效運(yùn)行的信息平臺。

（二）制定合理的授信政策，從源頭上控制風(fēng)險(xiǎn)

選擇適合發(fā)展信用卡的目標(biāo)客戶群體，是控制信用卡風(fēng)險(xiǎn)的有效措施之一。目前國內(nèi)各主要發(fā)卡行的信用卡客戶主要來源于各自已有的客戶群，而客戶在申請信用卡時(shí)，也更傾向于經(jīng)常光顧的銀行。由于信用卡市場空間大，客戶選擇較多，各發(fā)卡行只有根據(jù)自身的整體優(yōu)勢和以往客戶群的素質(zhì)，有針對性地鎖定信用卡產(chǎn)品的目標(biāo)客戶，才能在市場競爭中處于有利地位。明確了目標(biāo)客戶群體，商業(yè)銀行應(yīng)從源頭上控制風(fēng)險(xiǎn)，理性選擇發(fā)卡對象。

（三）建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，防范欺詐風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生

發(fā)卡行可以通過借鑒國外成熟的信用卡個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)并加以改進(jìn)，建立先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)。首先，要加大對持卡人的監(jiān)測力度，不僅要對持卡人的交易行為進(jìn)行實(shí)時(shí)的監(jiān)控，還要對開卡后立即連續(xù)取現(xiàn)或頻繁交易等異常情況做到及時(shí)跟蹤。其次，在風(fēng)險(xiǎn)案件防范方面，要建立風(fēng)險(xiǎn)案件處理預(yù)案，杜絕風(fēng)險(xiǎn)的蔓延，力求在第一時(shí)間和最小范圍內(nèi)予以處理。第三，對于發(fā)卡客戶要加強(qiáng)分析，形成對當(dāng)?shù)啬承┬袠I(yè)、某些區(qū)域的預(yù)警通報(bào)。最后，對于持卡人應(yīng)加強(qiáng)安全教育和宣傳工作，培養(yǎng)其風(fēng)險(xiǎn)防范意識。

（責(zé)任編輯 劉西順；校對 XY，XS）