浙江財經(jīng)學(xué)院東方學(xué)院 周煜焱

中小企業(yè)的融資問題已經(jīng)成為一個老生常談的問題，對于這一問題的解決，銀行信貸是關(guān)鍵。因此，要在中小企業(yè)與銀行信貸之間建立起良好的橋梁，才能使中小企業(yè)的融資問題得到有效的解決，同時也為商業(yè)銀行帶來更多的經(jīng)濟(jì)利益。

1 商業(yè)銀行在中小企業(yè)融資中存在的問題

1.1 商業(yè)銀行的經(jīng)營目標(biāo)、戰(zhàn)略、定位等同質(zhì)化現(xiàn)象嚴(yán)重

改革開放以來，我國不僅建立起了完善的國有銀行體系，同時還建立了股份制商業(yè)銀行、村鎮(zhèn)銀行、信用社等金融體系機(jī)構(gòu)。對于這些銀行來說，不管規(guī)模是大還是小，他們的目標(biāo)主要都是針對一些規(guī)模比較大的國有企業(yè)。這些銀行不管是經(jīng)營目標(biāo)、經(jīng)營戰(zhàn)略，還是市場定位都傾向于大企業(yè)、大城市。盡管有的金融機(jī)構(gòu)標(biāo)榜自己是專門針對中小企業(yè)的銀行，但是，他們也在拼盡全力與國有銀行抗?fàn)?，爭取更多的大企業(yè)客戶。只有注冊資本滿足一定的條件以后才可以為其進(jìn)行信貸服務(wù)。這樣一來，金融市場中的各大銀行在經(jīng)營方針、戰(zhàn)略、目標(biāo)等方面出現(xiàn)嚴(yán)重的同質(zhì)化現(xiàn)象，目前還非常缺乏專門針對中小企業(yè)融資服務(wù)的商業(yè)銀行。

1.2 商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)只顧眼前利益

中小企業(yè)的特點(diǎn)是點(diǎn)多、面廣，因此，商業(yè)銀行如要在這方面加大業(yè)務(wù)量，就需要開設(shè)更多的網(wǎng)點(diǎn)機(jī)構(gòu)，添設(shè)更多的經(jīng)營設(shè)備，聘請更多的員工，這樣導(dǎo)致成本增加。另外，中小企業(yè)貸款過程中的風(fēng)險比較大，違約率高，信貸交易成本高，更使得商業(yè)銀行敬而遠(yuǎn)之。當(dāng)前，商業(yè)銀行主要實(shí)行的考核依據(jù)是業(yè)務(wù)量、使用設(shè)備以及成本投入等，每半年為一個考核期，企業(yè)員工是每三個月考核一次，年底再進(jìn)行清算，如果哪一個分支機(jī)構(gòu)沒有完成目標(biāo)就會被撤銷，而員工也會被降職或減薪，一旦發(fā)生行為不良現(xiàn)象，員工很有可能面臨下崗危險并擔(dān)負(fù)一定責(zé)任。正是由于在這樣一個環(huán)境下，基本上沒有幾個分支機(jī)構(gòu)的客戶經(jīng)理是真心地去發(fā)展中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的。他們寧愿花費(fèi)更多的精力去挖掘大客戶，只要在短期內(nèi)獲得成效就萬事大吉，最后既能完成目標(biāo)又能升職加薪。

1.3 商業(yè)銀行信貸管理機(jī)構(gòu)落后

當(dāng)前，大部分的商業(yè)銀行與一般的企業(yè)管理方式大同小異，與中小企業(yè)的發(fā)展特點(diǎn)嚴(yán)重不符，由于商業(yè)銀行的管理方式落后，對于客戶的信貸風(fēng)險不能及時識別和控制，在企業(yè)信貸等級評定方面，建立的指標(biāo)體系、風(fēng)險評價體系、權(quán)重比例等都不能準(zhǔn)確反映出中小企業(yè)的規(guī)模、特點(diǎn)。銀行對于企業(yè)往年的經(jīng)濟(jì)收入、利潤情況等進(jìn)行審查沒有根據(jù)市場發(fā)展特點(diǎn)，產(chǎn)品的供銷實(shí)際能力等進(jìn)行判斷。通常情況下，銀行比較重視的是企業(yè)不動資產(chǎn)抵押，而對于企業(yè)還款能力卻沒有太高的要求。另外，銀行抵押率設(shè)置存在問題，目前，房地產(chǎn)抵押率為60%，機(jī)器設(shè)備抵押率為50%，動產(chǎn)的抵押率為30%，其余為20%。按照這樣的比例，中小企業(yè)能貸的金額非常小，根本不能解決問題。另一方面，貸款程序非常復(fù)雜，從提交材料到最后審批，各種手續(xù)繁雜，一般都需要一個月左右才能拿到貸款，而這時很可能導(dǎo)致商機(jī)延誤。

1.4 商業(yè)銀行金融產(chǎn)品單一

當(dāng)前，商業(yè)銀行可以為中小企業(yè)提供的金融產(chǎn)品一般為貸款、承兌匯票等，這樣的業(yè)務(wù)開展與市場和顧客都不貼近。各行各業(yè)都存在中小企業(yè)，大家的經(jīng)營模式也不一樣，由于企業(yè)的類型不同，那么，對于金融產(chǎn)品的需求自然也不一樣。因此，針對中小企業(yè)的金融產(chǎn)品應(yīng)該具有個性化，傳統(tǒng)的金融產(chǎn)品業(yè)務(wù)已經(jīng)與中小企業(yè)的快速發(fā)展不相符。

1.5 商業(yè)銀行引進(jìn)的擔(dān)保公司形式化

在信貸過程中，商業(yè)銀行可接受的不動產(chǎn)抵押物主要包括住房、商鋪以及辦公樓等等。對于中小企業(yè)來說，他們的不動產(chǎn)主要是集資土地以及租賃土地等，因此在抵押手續(xù)方面比較困難，目前有很多擔(dān)保公司出現(xiàn)，主要目的就是為了降低銀行風(fēng)險，擔(dān)保公司可以通過一定渠道讓中小企業(yè)獲得土地使用權(quán)。但是，這些擔(dān)保公司為了自身利益，主要為一些大企業(yè)進(jìn)行擔(dān)保，或者為個人貸款提供擔(dān)保，個人房產(chǎn)的抵押可以使其降低風(fēng)險，因此，他們大多不愿意為中小企業(yè)擔(dān)保。

2 加強(qiáng)中小企業(yè)銀行信貸的對策

要想解決中小企業(yè)的融資問題，最根本的方法還是提高中小企業(yè)的實(shí)力，一方面完善公司治理結(jié)構(gòu)，另一方面進(jìn)行科學(xué)的管理，不斷提升企業(yè)的核心競爭力，提高企業(yè)的信譽(yù)度。而從外部環(huán)境來說，政府職能的轉(zhuǎn)變是關(guān)鍵，在稅收與財政補(bǔ)貼方面加大對中小企業(yè)的支持，使中小企業(yè)資本市場更加健康地發(fā)展。同時，商業(yè)銀行要在管理制度、經(jīng)營理念、產(chǎn)品創(chuàng)新方面加大力度，這樣才能使中小企業(yè)融資困難得到切實(shí)的解決。

2.1 商業(yè)銀行要轉(zhuǎn)變經(jīng)營理念，實(shí)行差異化經(jīng)營

商業(yè)銀行應(yīng)該將中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)放在重要位置，作為一個新的經(jīng)濟(jì)增長點(diǎn)，實(shí)行差異化的經(jīng)營方式。由于我國金融市場的發(fā)展和完善，針對大企業(yè)融資已經(jīng)具有很多方式，對大企業(yè)來說，銀行信貸不再是單一途徑，他們可以在資本市場中發(fā)行債券來獲得更多低成本資金。另外，商業(yè)銀行與大客戶進(jìn)行談判，通常處于更低地位，價格難以提高，獲得經(jīng)濟(jì)利益也不多。因此，這些商業(yè)銀行應(yīng)將重點(diǎn)放在中小企業(yè)銀行信貸方面。中小企業(yè)的發(fā)展速度非?？欤麄兛梢詾殂y行提供更多經(jīng)濟(jì)利益，目前已經(jīng)有很多股份制商業(yè)銀行、村鎮(zhèn)銀行等開展了中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)，他們與大型銀行的經(jīng)營發(fā)展戰(zhàn)略有著很大區(qū)別。

2.2 商業(yè)銀行的經(jīng)營機(jī)制要全面改革

中小企業(yè)的融資需求一般為資金額度小、時間急、周轉(zhuǎn)快。但是，面對這樣的客戶，商業(yè)銀行需要承擔(dān)的風(fēng)險較大，經(jīng)濟(jì)收益短期難見效，這是市場的客觀現(xiàn)象。因此，商業(yè)銀行應(yīng)該給予分支機(jī)構(gòu)一定的權(quán)限，簡化貸款流程與手續(xù)，提高辦事效率。另外，商業(yè)銀行應(yīng)建立完善的激勵機(jī)制，制定合理的、科學(xué)的業(yè)務(wù)目標(biāo)。貸款金額盡管是不同的，但是經(jīng)過的程序是一樣的，因此對于金額少的程序應(yīng)該有所傾斜。所以，針對那些專門負(fù)責(zé)中小企業(yè)信貸的業(yè)務(wù)人員應(yīng)該制定較低的指標(biāo)。商業(yè)銀行的責(zé)任機(jī)制還應(yīng)該進(jìn)一步明確，針對出現(xiàn)的一些不良信用行為，不能一味地追究客戶經(jīng)理的責(zé)任，而應(yīng)該進(jìn)行深入分析，找出其中的原因，找出應(yīng)該負(fù)責(zé)的人，這樣才能使中小企業(yè)的信貸業(yè)務(wù)健康地發(fā)展起來。

2.3 商業(yè)銀行要改革信貸管理方式

對中小企業(yè)的發(fā)展特點(diǎn)進(jìn)行深層次分析，研究其業(yè)務(wù)特點(diǎn)，不僅要從行業(yè)還要從區(qū)域特點(diǎn)等進(jìn)行分析，商業(yè)銀行要制定優(yōu)秀的中小企業(yè)名錄，加大支持力度，讓客戶經(jīng)理積極開拓中小企業(yè)的信貸業(yè)務(wù)，信貸業(yè)務(wù)服務(wù)對象主要選擇一些競爭力強(qiáng)、信用度好、成本優(yōu)勢明顯的生產(chǎn)型企業(yè)；或者選擇一些產(chǎn)品質(zhì)量好、渠道靈活的商貿(mào)型企業(yè)；再或者選擇一些港口、公路等具有優(yōu)勢交通樞紐的物流型企業(yè)，同時重點(diǎn)支持一些科技領(lǐng)先、技術(shù)進(jìn)步、具有自主知識產(chǎn)權(quán)的企業(yè)。針對中小企業(yè)的特點(diǎn)建立起相應(yīng)的信用等級評價體系，對于企業(yè)債務(wù)償還能力、經(jīng)營能力等建立正確的指標(biāo)進(jìn)行分析。對于中小企業(yè)貸款審查，重點(diǎn)審查企業(yè)財務(wù)報表，因為通過財務(wù)報表可以準(zhǔn)確反映出企業(yè)經(jīng)營狀況，另外也不能輕視企業(yè)債務(wù)償還能力，既要重視抵押不動產(chǎn)又要重視企業(yè)還款能力，這樣才能減小銀行的風(fēng)險。作為銀行的信貸人員要具有風(fēng)險意識。另外，信貸傳統(tǒng)的信貸手續(xù)繁雜，這樣不利于銀行對風(fēng)險控制，因此，要進(jìn)一步降低風(fēng)險就要對業(yè)務(wù)流程進(jìn)行簡化，使貸款者盡快拿到貸款。

2.4 商業(yè)銀行加強(qiáng)信貸產(chǎn)品的創(chuàng)新

對于這一措施來講，就是要不斷把金融體制改革進(jìn)行深化，盡可能多的鼓勵金融創(chuàng)新，不斷把對中小民營企業(yè)以及縣域經(jīng)濟(jì)的信貸投入進(jìn)行強(qiáng)化，要把民間資本投資領(lǐng)域當(dāng)中那些不合理的規(guī)定予以取消，通過這些措施，來切實(shí)為民間資本投資創(chuàng)造更有力的基礎(chǔ)。我們需要引起重視的是，在民間借貸把正規(guī)金融機(jī)構(gòu)所存在的不足予以彌補(bǔ)的同時，也對地方經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展起到了積極的促進(jìn)作用。例如，中小企業(yè)依然存在融資困難、民營個體經(jīng)濟(jì)不能享有比較充分的信貸服務(wù)、經(jīng)濟(jì)不發(fā)達(dá)地區(qū)的銀行信貸受到壓縮以及信貸程序異常繁瑣等問題困擾。但是，民間借貸的出現(xiàn)，正是對這一部分的資金缺口得到了彌補(bǔ)，從這一點(diǎn)上來看，民間借貸的資金和銀行存款這兩者之間，在某一特定條件之下，是能夠?qū)崿F(xiàn)相互之間轉(zhuǎn)換的。對于銀行來講，必須要把自身的融資中介職能最大限度的發(fā)揮出來，從而為民間借貸雙方之間架起溝通的橋梁，進(jìn)而推進(jìn)個人委托貸款業(yè)務(wù)的發(fā)展。譬如，銀行可以將委托貸款業(yè)務(wù)作為金融創(chuàng)新的一個有效途徑。具體來講，銀行可以按照委托人所確定好的貸款對象、貸款用途、貸款期限以及貸款利率等，來代為實(shí)行發(fā)放并作出監(jiān)督。需要注意的是，銀行所履行的只是委托這一業(yè)務(wù)，同時從中收取一定的手續(xù)費(fèi)用，而并不需要承擔(dān)起相應(yīng)的貸款風(fēng)險。通過這種個人委托貸款的業(yè)務(wù)，不僅僅能夠使得資金的出借者所承擔(dān)的風(fēng)險變得更加的小，而且銀行也能夠為其委托人提供出更多機(jī)會，大大使得中間業(yè)務(wù)的收入得到提升，最終能夠?qū)崿F(xiàn)民間借貸的融資逐漸從原本的地下操作朝著規(guī)范化方向發(fā)展，最終轉(zhuǎn)變成為規(guī)范化的市場融資行為。

2.5 加快建立和創(chuàng)設(shè)中小企業(yè)擔(dān)保制度

信用擔(dān)保制度對于中小企業(yè)的融資信譽(yù)度得到不斷提高有明顯的作用，是一種很有效的方式，同樣也是中小企業(yè)融資服務(wù)體系中的重要組成。首先，信用擔(dān)保制度可以由政府依法設(shè)立，且具有法人獨(dú)立資格，是一種持久性的擔(dān)保和再擔(dān)保機(jī)構(gòu)，也可以建立一套商業(yè)性的擔(dān)保體制，憑借法人和自然人的身份出資，施行商業(yè)化的運(yùn)行方式，根據(jù)市場原則向中小企業(yè)予以融資擔(dān)保業(yè)務(wù)；其次，可以由很多中小企業(yè)聯(lián)合起來，建立一個互助型的擔(dān)保融合體，對企業(yè)之間的銀行貸款進(jìn)行擔(dān)保。借鑒國內(nèi)外成功經(jīng)驗，應(yīng)盡快建立層次擔(dān)保、再擔(dān)保體系。建立一個縱向擔(dān)保和再擔(dān)保，基層復(fù)合擔(dān)保形式的固定網(wǎng)絡(luò)，憑借這種類型的多樣化，以滿足不同需求，來保證每一個類型的中小企業(yè)可以有不同的融資擔(dān)保模式；而且因為各級財政支持中小企業(yè)的不斷發(fā)展，需要對不同風(fēng)險制定出相應(yīng)的對策。這種擔(dān)保方式的優(yōu)點(diǎn)就是具有多層保障，風(fēng)險性比較小。在政府建立融資機(jī)構(gòu)，針對不同企業(yè)，具體情況具體分析，對一些特殊的中小企業(yè)，政府要大力扶持，向它們提供貸款擔(dān)保和再擔(dān)保業(yè)務(wù)，根據(jù)它們的實(shí)際情況，自動獲得再保險信用和保證保險。它可以大大提高擔(dān)保機(jī)構(gòu)資金。政府扶持這些小金融機(jī)構(gòu)，也可以仿效中央銀行的做法，就是這些機(jī)構(gòu)在幫助中小企業(yè)擔(dān)保的時候，收取一定的擔(dān)保費(fèi)用或是一定的利息。可以通過調(diào)節(jié)擔(dān)保機(jī)構(gòu)進(jìn)行適應(yīng)性地選擇可供選擇的要求。那么，創(chuàng)新融資運(yùn)作的模式是可行的。

3 結(jié)語

任何企業(yè)的創(chuàng)立、生存和發(fā)展都需要經(jīng)過融資、投資再融資這樣一個良性循環(huán)，可以說，資本是企業(yè)賴以生存的血液，是推動企業(yè)發(fā)展的根本動力。在中小企業(yè)發(fā)展的過程中，由于融資渠道不健全、政府支持力度不夠等等原因造成很多中小企業(yè)難以籌集到企業(yè)發(fā)展所需的資金，這就出現(xiàn)了融資難的問題。而其中一個非常重要的原因就是商業(yè)銀行提供信貸不力，由于經(jīng)營戰(zhàn)略、目標(biāo)等同質(zhì)化嚴(yán)重、分支機(jī)構(gòu)重視眼前利益等使中小企業(yè)融資相當(dāng)困難。因此，本文針對這些問題提出了解決意見，例如轉(zhuǎn)變經(jīng)營觀念、改革商業(yè)銀行經(jīng)營機(jī)制、加快建立和創(chuàng)設(shè)中小企業(yè)擔(dān)保制度等。

[1]董華.推行商業(yè)銀行小額貸款擴(kuò)充中小企業(yè)融資渠道[J].改革與開放,2010.

[2]任志華.中小企業(yè)融資行為與商業(yè)銀行制度和業(yè)務(wù)創(chuàng)新[D].天津大學(xué),2003.

[3]劉旭琰,關(guān)穎.商業(yè)銀行中小企業(yè)融資服務(wù)問題研究[J].吉林金融研究,2011.