欒 強

(勝利油田物資供應(yīng)處，山東 東營 257000)

廉潔風(fēng)險防控管理是近年來預(yù)防腐敗的一個新舉措，它是針對廉政建設(shè)重點領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)可能發(fā)生腐敗的潛在風(fēng)險，運用現(xiàn)代管理理念和科學(xué)管理方法，進(jìn)行風(fēng)險識別預(yù)測、評估分析、建立應(yīng)對機制、實施管理監(jiān)控，進(jìn)而有效化解風(fēng)險和預(yù)防腐敗的系統(tǒng)防范過程。注參見《用科學(xué)方法筑牢拒腐防變的堅實堤壩》，中國共產(chǎn)黨新聞網(wǎng)2008年10月31日。

20世紀(jì)以來，各國腐敗大案頻發(fā)，震驚世人。出現(xiàn)在發(fā)展中國家和發(fā)達(dá)國家中的這種結(jié)構(gòu)性、系列性的腐敗現(xiàn)象使國際社會領(lǐng)悟到，單靠法律的懲治已是杯水車薪，遠(yuǎn)不能遏制腐敗現(xiàn)象的發(fā)展勢頭。對腐敗問題的治理采取“預(yù)防為主”的方針，修正了以往把反腐懲戒的重點只放在事后處罰、挽回?fù)p失方面的被動局面。這是一種功能性的轉(zhuǎn)變，更是一種觀念上的轉(zhuǎn)變。在預(yù)防腐敗的實踐中，國際社會普遍意識到，預(yù)防是一個系統(tǒng)工程。在預(yù)防方法上，要定期開展風(fēng)險預(yù)警分析，在權(quán)力行使前要著重查找廉潔風(fēng)險點，制定和落實風(fēng)險防控措施；在權(quán)力行使中要著重進(jìn)行實時動態(tài)監(jiān)控，及時發(fā)現(xiàn)各種苗頭性、傾向性問題；在權(quán)力行使后要著重通過警示提醒、誡勉糾錯和責(zé)令整改等手段，及時糾正偏差和失誤，避免廉潔風(fēng)險演化為腐敗行為。

國有大型企業(yè)的物資采購脫胎于計劃經(jīng)濟(jì)，因此物資采購人員手中或多或少都掌握著一定的職權(quán)。對物資采購企業(yè)進(jìn)行廉潔風(fēng)險防控管理，是對國有大型企業(yè)物資采購權(quán)力運行實施有效監(jiān)督的重要手段。這里的廉潔風(fēng)險防控管理，主要是針對企業(yè)物資采購權(quán)力運行風(fēng)險和監(jiān)督管理中的薄弱環(huán)節(jié)，推動監(jiān)督關(guān)口前移，有效防止權(quán)力濫用、以權(quán)謀私等腐敗風(fēng)險，最大限度地減少腐敗現(xiàn)象的發(fā)生，以及降低由腐敗行為給企業(yè)帶來的危害。

一、廉潔風(fēng)險防控管理在物資采購企業(yè)的應(yīng)用

物資采購企業(yè)廉潔風(fēng)險防控管理是實現(xiàn)源頭防范與業(yè)務(wù)工作的有機統(tǒng)一。因此，在具體的防控管理實施中，要明確職責(zé)和權(quán)限、查準(zhǔn)找全風(fēng)險點、制定相關(guān)措施細(xì)則、實施有效監(jiān)督、嚴(yán)格檢查考核和建立健全預(yù)防腐敗的長效機制。

其一，建立廉潔風(fēng)險防控管理制度。建立健全企業(yè)各級黨政主要領(lǐng)導(dǎo)負(fù)總責(zé)、主管領(lǐng)導(dǎo)具體抓、紀(jì)檢監(jiān)察部門協(xié)調(diào)推進(jìn)、各個部門共同參與，多方聯(lián)動、上下協(xié)同的領(lǐng)導(dǎo)體制和工作機制。廉潔風(fēng)險防控管理辦公室要具體負(fù)責(zé)整體工作的組織實施、監(jiān)督指導(dǎo)和檢查考核，為開展這項工作提供堅強的組織保障。

其二，開展宣傳培訓(xùn)。廉潔風(fēng)險防控管理是一個新課題，首要的問題是要解決認(rèn)識問題。要加強教育力度，著力消除“風(fēng)險離我很遠(yuǎn)、與己無關(guān)”的認(rèn)識，增強危機意識；消除“因為有風(fēng)險就裹足不前”的畏縮思想，增強進(jìn)取意識；消除“冒風(fēng)險行事”的僥幸心理，增強廉政意識。要教育引導(dǎo)廣大黨員干部特別是領(lǐng)導(dǎo)干部，牢固樹立廉潔風(fēng)險防控意識，主動參與到廉潔風(fēng)險防控管理工作中來，把廉潔風(fēng)險的查找和評估作為對干部職工的自我廉潔教育的過程。通過宣傳教育，明確掌握查找風(fēng)險點和制定防范措施的方法。

其三，查找廉潔風(fēng)險點。查找風(fēng)險點是搞好廉潔風(fēng)險防控管理的前提和基礎(chǔ)。風(fēng)險點是制定預(yù)防措施的依據(jù)，風(fēng)險點能否找準(zhǔn)直接決定了廉潔風(fēng)險防控管理工作整套體系的有效性。風(fēng)險點查找過程中，要把握好三個環(huán)節(jié)：一是理清崗位職責(zé)和權(quán)限。梳理工作流程，明確部門和崗位職責(zé)；二是找準(zhǔn)風(fēng)險點。要圍繞崗位權(quán)力、權(quán)力運行這個核心找準(zhǔn)可能出現(xiàn)廉政問題的點和環(huán)節(jié)，而不是找工作差距。在查找過程中，要深入查找物資采購鏈上供應(yīng)商選擇、價格確定、招標(biāo)投標(biāo)、質(zhì)量控制、合同簽訂、物資檢驗、倉儲配送、貨款支付等各環(huán)節(jié)存在的風(fēng)險點，明確每個崗位的權(quán)力，力求做到準(zhǔn)確、全面、深入，防止以偏概全，做到單位業(yè)務(wù)流程清晰、崗位職責(zé)明確、廉潔風(fēng)險清楚；三是分析評估風(fēng)險。確定風(fēng)險等級遵循就高不就低的原則，根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)、黨紀(jì)政紀(jì)條規(guī)以及部門職能、崗位職責(zé)內(nèi)容要求，認(rèn)真分析部門和崗位對人、財、物、事的自由裁量權(quán)大小、權(quán)力公開透明程度、崗位制度和工作流程是否完善，以及監(jiān)控難易程度、信訪發(fā)案情況等，并依據(jù)廉潔風(fēng)險可能造成的黨紀(jì)政紀(jì)和法律后果，劃分廉潔風(fēng)險等級。

最后，健全運行機制和制定防控措施。良好的運行機制是廉潔風(fēng)險防控管理工作取得實效的關(guān)鍵和保障。在推行廉潔風(fēng)險防控管理工作中要著重建立風(fēng)險點定期排查機制、考核評估機制、監(jiān)督檢查機制、預(yù)警提醒機制和責(zé)任追究機制。在預(yù)防工作中，要圍繞摸排檢查出來的各種廉潔風(fēng)險點，確定風(fēng)險等級，并制定有針對性的教育、制度和監(jiān)督措施，著力形成教育促廉、制度管權(quán)管事的廉潔風(fēng)險防控機制。

二、完善物資采購企業(yè)廉潔風(fēng)險防控管理機制

第一，建立風(fēng)險點定期排查機制。物資采購業(yè)務(wù)流程調(diào)整變化或因改革發(fā)展等因素，可能出現(xiàn)新的廉潔風(fēng)險點。因此，要定期排查風(fēng)險點，亮出物資采購人員手中的權(quán)力，使權(quán)力行使人員時刻繃緊“廉政弦”。

第二，建立完善監(jiān)督檢查機制。要按照層級管理的原則，建立起經(jīng)常性的上級監(jiān)督下級的制度。要經(jīng)常分析物資計劃、采購等不同崗位廉潔風(fēng)險的具體表現(xiàn)形式，經(jīng)常檢查風(fēng)險點查找是否全面準(zhǔn)確，經(jīng)常梳理教育、制度和監(jiān)督等措施是否得當(dāng)，經(jīng)常督查物資采購方面的規(guī)章制度是否有效落實等。在檢查實施過程中，要明確各級領(lǐng)導(dǎo)在風(fēng)險點中的責(zé)任和檢查周期，以促進(jìn)管理和廉政工作上水平。

第三，建立完善考核評估機制。檢驗廉潔風(fēng)險防控管理的重要手段是運行考核。通過運行考核，保障廉潔風(fēng)險防控管理PDCA(計劃、執(zhí)行、考核、修正)的良性循環(huán)。具體操作中，要制定詳細(xì)具體的考核評估方案，并由主要領(lǐng)導(dǎo)牽頭，堅持定期與不定期考核相結(jié)合。要根據(jù)監(jiān)督檢查和考核評估結(jié)果，糾正存在的問題，完善工作程序。要根據(jù)檢查情況，適時調(diào)整風(fēng)險點級別和檢查周期。對于因改革發(fā)展而產(chǎn)生的相應(yīng)的風(fēng)險點變化，要及時予以摸排確認(rèn)，更新風(fēng)險內(nèi)容，重新制定防范辦法和措施。

第四，建立完善的預(yù)警機制。要圍繞物資采購供應(yīng)鏈上的供應(yīng)商選擇、價格確定、貨款支付等關(guān)鍵環(huán)節(jié)，通過黨委巡視、效能監(jiān)察、業(yè)務(wù)公開、審計、內(nèi)控檢查、財務(wù)稽核、民主評議、信訪舉報、調(diào)研座談等監(jiān)督預(yù)警渠道，全面收集廉潔風(fēng)險信息，實時進(jìn)行分析、研判和評估，對未嚴(yán)格執(zhí)行制度、不遵守業(yè)務(wù)流程和可能引發(fā)腐敗的苗頭性、傾向性問題，綜合運用提醒警示、誡勉糾錯、責(zé)令整改等處置措施，進(jìn)行風(fēng)險預(yù)警，做到早發(fā)現(xiàn)、早提醒、早糾正，防范于未然。

第五，建立完善責(zé)任追究機制。進(jìn)一步強化責(zé)任意識，實行廉潔風(fēng)險防控管理責(zé)任追究，確保物資采購企業(yè)廉潔風(fēng)險防控管理措施落到實處。要明確責(zé)任追究的內(nèi)容和范圍，確立科學(xué)的責(zé)任認(rèn)定辦法。廉潔風(fēng)險防控管理責(zé)任的認(rèn)定，可以從廉政教育是否到位、防控制度是否健全完善、監(jiān)督管理是否到位、發(fā)現(xiàn)問題是否主動查處等方面判斷責(zé)任人是否失職、失察。要嚴(yán)格責(zé)任追究程序，各職能部門要嚴(yán)格按照自己的職權(quán)范圍，依據(jù)法定程序，確保責(zé)任追究及時準(zhǔn)確。

三、提高物資采購企業(yè)廉潔風(fēng)險防控管理績效的對策

首先，著力抓好教育防控。要以“抓源頭、促清廉”、“珍惜工作崗位、樹立紅線意識”等教育活動為載體，突出廉政教育的制度化、經(jīng)?；?；精心制定廉政教育的年度和月度計劃，合理設(shè)置教育內(nèi)容，立足于強化記憶、時刻提醒，經(jīng)常講、反復(fù)講，營造警鐘長鳴的管理氛圍。在加強正面引導(dǎo)的同時，尤其注重加強警示教育，用身邊案件教育身邊人。對于企業(yè)內(nèi)部發(fā)生的每一起違法違紀(jì)案件，深刻剖析發(fā)案原因，查找管理漏洞。定期組織重點崗位人員到看守所、監(jiān)獄接受警示教育，增強黨員領(lǐng)導(dǎo)干部警戒身邊教訓(xùn)、抵御眼前誘惑、識破腳下陷阱、掌控手中成敗的意識和能力。大力推進(jìn)廉潔文化建設(shè)，加大正面宣傳引導(dǎo)力度，用健康向上的廉潔文化占領(lǐng)思想陣地。

其次，著力抓好制度防控。制度防控重在健全完善各項規(guī)章制度：一是注重從業(yè)務(wù)流程入手，實行權(quán)力分解制度。對有審批權(quán)的部門和管人、管錢、管物的部門實行權(quán)力分解，制定相互制約的制度，防止個人以權(quán)謀私；二是注重抓好業(yè)務(wù)制度和廉潔從業(yè)制度建設(shè)。要緊緊圍繞物資采購供應(yīng)鏈，抓好供應(yīng)商選擇、招標(biāo)、質(zhì)量、合同、配送、結(jié)算等關(guān)鍵節(jié)點的制度建設(shè)，做到每一個業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)都有制度支撐，不留空白、沒有死角；三是注重加強對供應(yīng)商的管理制度建設(shè)。實行涉案供應(yīng)商及人員的黑名單制度，完善并落實供應(yīng)商管理制度，大力培育戰(zhàn)略供應(yīng)商和主力供應(yīng)商，嚴(yán)格控制供應(yīng)商準(zhǔn)入，加大監(jiān)督考核力度；四是建立完善企業(yè)內(nèi)部違規(guī)違紀(jì)職工任職懲戒機制。同時，制度防控貴在加強制度的執(zhí)行力度。制度的生命力在于執(zhí)行力，好制度不執(zhí)行，等于沒有制度。在制度執(zhí)行上，堅持制度面前人人平等、執(zhí)行制度沒有例外，領(lǐng)導(dǎo)干部要帶頭尊重制度、敬畏制度、執(zhí)行制度。

再次，著力抓好監(jiān)督防控。常言道，不受監(jiān)督的權(quán)力必然導(dǎo)致腐敗。加強監(jiān)督檢查是推進(jìn)制度落實的有效保障，也是預(yù)防腐敗的重要措施，更是廉潔風(fēng)險防控管理的關(guān)鍵。只有監(jiān)督檢查到位，才能確保廉潔風(fēng)險防控管理落到實處。加強對物資采購供應(yīng)各環(huán)節(jié)權(quán)力行使情況的監(jiān)督，強化監(jiān)督約束，要構(gòu)建完善反腐監(jiān)督機制，以嚴(yán)格的監(jiān)督約束人，防止權(quán)力失控、決策失誤、行為失范。第一，要加強內(nèi)部監(jiān)督。統(tǒng)籌監(jiān)督力量，強化內(nèi)部監(jiān)督。通過采取物資采購業(yè)務(wù)公開、網(wǎng)上巡視、效能監(jiān)察、專項審計和內(nèi)控檢查等多種監(jiān)督檢查手段，構(gòu)建全方位的監(jiān)督網(wǎng)絡(luò)，有利于形成企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督合力，進(jìn)一步提高廉潔風(fēng)險防控能力。遇到重要情況，紀(jì)檢監(jiān)察、審計等監(jiān)督部門一齊上手、相互聯(lián)動、信息共享，有利于及時發(fā)現(xiàn)問題、解決問題。第二，要強化外部監(jiān)督。著力加強群眾監(jiān)督，通過群眾監(jiān)督促進(jìn)權(quán)力陽光運行。對各個崗位工作人員的職責(zé)權(quán)限、權(quán)力運行過程、廉潔風(fēng)險等級以及防范措施等，各級各部門都要建立廉潔“風(fēng)險庫”，并通過在公共場所設(shè)立公示牌、大會公告等形式向社會公開，接受評議和監(jiān)督。積極搭建同用戶單位和供應(yīng)商的溝通交流平臺，采取走訪供應(yīng)商和同供應(yīng)商簽訂廉潔從業(yè)責(zé)任書等形式，掌握信息，了解情況，發(fā)現(xiàn)苗頭性和傾向性問題，及時加以解決，形成有效的外部監(jiān)督制約機制。此外，要加大案件查辦力度。查辦違紀(jì)違法案件，既是治標(biāo)的重要手段，也具有治本的重要功能。在廉潔風(fēng)險防控過程中運用典型案例加大教育力度，總結(jié)教訓(xùn)，引以為戒；要組織發(fā)案單位進(jìn)行專項剖析和案后整頓，理清發(fā)案原因，健全完善管理制度，構(gòu)建重點崗位廉潔風(fēng)險定期排查機制。

四、啟示

風(fēng)險管理一般是指通過風(fēng)險識別、風(fēng)險量化、風(fēng)險評價等風(fēng)險分析活動，對風(fēng)險進(jìn)行規(guī)劃、控制、監(jiān)督，從而增大應(yīng)對威脅的機會，以成功完成并實現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營目標(biāo)。風(fēng)險管理是一個動態(tài)過程，它由風(fēng)險的識別、量化、評價、控制、監(jiān)督等過程組成，通過計劃、組織、指揮、控制等職能，綜合運用各種科學(xué)方法來保證生產(chǎn)活動順利完成。在企業(yè)有效地開展風(fēng)險管理，能夠促進(jìn)企業(yè)經(jīng)營決策的科學(xué)化、合理化，減少決策的風(fēng)險性，為企業(yè)提供安全的經(jīng)營環(huán)境，保障企業(yè)經(jīng)營目標(biāo)的順利實現(xiàn)和提高企業(yè)的經(jīng)營效益。

“廉潔風(fēng)險”是一個公共管理概念，它是指實施公共權(quán)力的主體可能產(chǎn)生或發(fā)生濫用公共權(quán)力謀取私利的可能性。把廉潔風(fēng)險防控管理概念引入物資采購企業(yè)，就是針對目前廉政建設(shè)領(lǐng)域中可能發(fā)生腐敗的風(fēng)險，在企業(yè)這個微觀層面上應(yīng)用風(fēng)險管理理論，實施系統(tǒng)化管理。本文鑒于廉潔風(fēng)險防控管理在加強黨風(fēng)廉政建設(shè)實踐中所取得的成效，將其借鑒于物資采購企業(yè)的風(fēng)險管理。通過廉潔風(fēng)險防控管理，把握物資采購企業(yè)腐敗現(xiàn)象易發(fā)多發(fā)的重要領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，以規(guī)范和制約物資采購的權(quán)力運行，針對制度機制、業(yè)務(wù)流程、崗位職責(zé)、思想道德和外部環(huán)境等五方面內(nèi)容，構(gòu)筑“前期制約防控措施、中期加強監(jiān)督管理、后期考核防范效果”三道防線，按照PDCA循環(huán)管理“計劃、執(zhí)行、考核、修正”四個環(huán)節(jié)，對廉潔風(fēng)險實施科學(xué)化、系統(tǒng)化循環(huán)管理。另外，建立和完善物資采購企業(yè)風(fēng)險點定期排查機制、監(jiān)督檢查機制、考核評估糾錯機制、預(yù)警提醒機制以及責(zé)任追究機制，形成完整的物資采購企業(yè)廉潔風(fēng)險防控動態(tài)管理運行體系，確保廉潔風(fēng)險防控管理真正落實到位，實現(xiàn)“權(quán)力在監(jiān)督中行使，業(yè)務(wù)在陽光下操作”的目標(biāo)。