沈國(guó)儒

摘 要：當(dāng)前，小微企業(yè)正在承受國(guó)際國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)金融形勢(shì)劇烈變化帶來(lái)的嚴(yán)重沖擊，原材料價(jià)格上漲，勞動(dòng)力成本上升，土地、能源、環(huán)境因素制約增強(qiáng)，融資困難重重。小微企業(yè)是我國(guó)多元化實(shí)體經(jīng)濟(jì)的重要基礎(chǔ)和穩(wěn)定增長(zhǎng)的重要力量，也是社會(huì)和諧之基和民生改善之本。要把小微經(jīng)濟(jì)發(fā)展擺上更加突出的位置，重點(diǎn)解決涉企收費(fèi)多、負(fù)擔(dān)重、公共服務(wù)薄弱、企業(yè)設(shè)立前置審批復(fù)雜等問(wèn)題，進(jìn)一步強(qiáng)化金融服務(wù)，放寬貸款權(quán)限，保證信貸規(guī)模，加大金融產(chǎn)品供應(yīng)，降低企業(yè)融資成本，為小微企業(yè)創(chuàng)造更加良好的發(fā)展環(huán)境。

關(guān)鍵詞：小微企業(yè)；金融服務(wù)；調(diào)查報(bào)告

中圖分類號(hào)：F830.4文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A文章編號(hào)：1006-3544（2012）05-0024-05

發(fā)展小微企業(yè)，是我國(guó)一項(xiàng)長(zhǎng)期的戰(zhàn)略任務(wù)。胡錦濤、溫家寶等中央領(lǐng)導(dǎo)多次就此問(wèn)題做出重要指示。2009以來(lái)，國(guó)務(wù)院連續(xù)發(fā)布了關(guān)于支持促進(jìn)小型微型企業(yè)健康發(fā)展的意見(jiàn)。為廓清小微企業(yè)金融業(yè)務(wù)發(fā)展?fàn)顩r與問(wèn)題，便于有的放矢， 更好地發(fā)揮銀行在支持小微企業(yè)發(fā)展中的重要作用，我們對(duì)河北省銀行業(yè)機(jī)構(gòu)小微企業(yè)金融服務(wù)情況進(jìn)行了調(diào)查。重點(diǎn)圍繞當(dāng)前銀行服務(wù)小微企業(yè)現(xiàn)狀、制約小微經(jīng)濟(jì)發(fā)展因素等方面，把脈小微金融業(yè)務(wù)與服務(wù)中的問(wèn)題，研究探索促進(jìn)和加快小微經(jīng)濟(jì)發(fā)展的政策措施、建議，以期引起更多人士對(duì)小微企業(yè)生存、發(fā)展問(wèn)題的關(guān)注，為創(chuàng)造良好的小微經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)境而努力。

一、 河北省小微企業(yè)金融業(yè)務(wù)發(fā)展與服務(wù)狀況

（一）支持力度加大，信貸投放穩(wěn)步增加

近年來(lái)，河北省銀行業(yè)機(jī)構(gòu)把支持小微企業(yè)作為支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)的重要抓手，不斷創(chuàng)新金融產(chǎn)品，優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，改善融資與服務(wù)模式，連續(xù)三年實(shí)現(xiàn)了“兩個(gè)不低于”目標(biāo)。小微企業(yè)貸款增速在全國(guó)排名由2009年的第20位提升至2011年的第11位，其中2011年全省小微企業(yè)貸款增長(zhǎng)了866.05億元，增速為33.68%，高于同期全部貸款增長(zhǎng)速度19.2個(gè)百分點(diǎn)，小微企業(yè)貸款占比及小微企業(yè)客戶數(shù)量同樣具有較大幅度的增加。

（二）服務(wù)意識(shí)增強(qiáng)，服務(wù)范圍不斷拓展

從銀行對(duì)小微企業(yè)客戶的服務(wù)方式看，銀行正在由“等客上門、你問(wèn)我答、你需我辦”的被動(dòng)應(yīng)付型服務(wù)向更加主動(dòng)、更加專業(yè)、更加系統(tǒng)的服務(wù)方式轉(zhuǎn)變，上門服務(wù)、預(yù)約服務(wù)、一對(duì)一服務(wù)、專門化服務(wù)、系統(tǒng)性服務(wù)等逐步成為當(dāng)前銀行服務(wù)的主流方式，為小微企業(yè)實(shí)施專項(xiàng)政策、專門經(jīng)營(yíng)、專業(yè)管理、專家團(tuán)隊(duì)，提供“一對(duì)一”的專屬服務(wù)。

在金融服務(wù)內(nèi)容和范圍上，各銀行基本完成了由一般的現(xiàn)金、信貸、結(jié)算服務(wù)到包括企業(yè)投融資、資金運(yùn)營(yíng)、信息咨詢、財(cái)務(wù)顧問(wèn)、理財(cái)管理等綜合化金融服務(wù)的轉(zhuǎn)變，除了現(xiàn)金收付、結(jié)算、票據(jù)等基本業(yè)務(wù)服務(wù)外，還為小微企業(yè)提供委托貸款、承兌匯票、保函等表外業(yè)務(wù)服務(wù)。根據(jù)小微企業(yè)需求，提供資金歸集、賬戶管理、監(jiān)督支付、代理收付款、銀行卡、代發(fā)工資、代繳費(fèi)、商務(wù)POS、網(wǎng)上銀行等現(xiàn)金管理服務(wù)；組織小微企業(yè)發(fā)行集合票據(jù)，多渠道解決小微企業(yè)融資難問(wèn)題；提供融資、擔(dān)保、保險(xiǎn)、理財(cái)、財(cái)務(wù)管理等咨詢服務(wù)；提供商戶結(jié)算、法人授信、票據(jù)融資、電子銀行、商戶卡、伙伴賬戶、樂(lè)收銀等豐富的產(chǎn)品和服務(wù)等。

在銀行服務(wù)收費(fèi)方面，免除了財(cái)務(wù)顧問(wèn)費(fèi)、咨詢費(fèi)等幾十項(xiàng)涉及小微企業(yè)的金融服務(wù)收費(fèi)項(xiàng)目；考慮不同區(qū)域的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和企業(yè)的承受能力，盡力降低小微企業(yè)貸款利率的上浮幅度，讓利于小微企業(yè)客戶。

（三）建立專門機(jī)構(gòu)，推行專業(yè)經(jīng)營(yíng)機(jī)制

各國(guó)有銀行、股份制銀行和地方性商業(yè)銀行分別設(shè)立了專門服務(wù)于小微企業(yè)的職能部門——小微企業(yè)金融服務(wù)中心，配備了專職客戶經(jīng)理，推行專業(yè)化的調(diào)查、審查、審批機(jī)制，實(shí)行評(píng)級(jí)、授信、用信一次審批，縮短了決策鏈條，提高了業(yè)務(wù)效率。部分銀行還推行了小微企業(yè)服務(wù)中心事業(yè)部管理體制，加大了對(duì)中心人員、費(fèi)用、信貸授權(quán)等方面的管理及業(yè)務(wù)權(quán)限，使小微企業(yè)中心的自主經(jīng)營(yíng)性更強(qiáng)，辦事效率更高。

（四）拓展融資渠道，創(chuàng)新專屬信貸產(chǎn)品

針對(duì)小微企業(yè)需求，銀行開發(fā)了供應(yīng)鏈融資、保理融資、訂單融資、動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押、聯(lián)保融資、組合融資、第三方增信、第三方保證、抵質(zhì)押融資、擔(dān)保融資、小微企業(yè)集合票據(jù)等20余種融資方式，相應(yīng)增加了倉(cāng)單質(zhì)押貸款、動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押貸款、林權(quán)質(zhì)押貸款、股權(quán)質(zhì)押貸款、保單質(zhì)押貸款、應(yīng)收賬款質(zhì)押貸款、專利權(quán)質(zhì)押貸款、聯(lián)貸聯(lián)保貸款、組合貸款、最高額可循環(huán)貸款、中介擔(dān)保貸款、保險(xiǎn)保證貸款、企業(yè)法人或股東承擔(dān)連帶責(zé)任保證、股東和經(jīng)營(yíng)者自有房地產(chǎn)抵押、小企業(yè)法人賬戶透支、分期還款、銀行承兌匯票等幾十款針對(duì)小微企業(yè)的信貸產(chǎn)品。如針對(duì)小企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表不完整、經(jīng)營(yíng)信息不連續(xù)、評(píng)級(jí)失真的特點(diǎn)，通過(guò)引入擔(dān)保機(jī)構(gòu)擔(dān)保，許多銀行推出了商貸通、速貸通、網(wǎng)貸通等產(chǎn)品，不僅避開了信用評(píng)級(jí)環(huán)節(jié)、簡(jiǎn)化了操作程序，而且產(chǎn)品具有授信、結(jié)算、存取款、理財(cái)?shù)葮I(yè)務(wù)功能，在拓寬融資渠道的同時(shí)，使小微企業(yè)享受到銀行的現(xiàn)代化金融服務(wù)。

二、制約小微企業(yè)金融業(yè)務(wù)發(fā)展的問(wèn)題

（一）小微企業(yè)的生存環(huán)境難言樂(lè)觀

1. 生產(chǎn)要素成本上升，剛性支出大幅增加。（1）原材料和能源價(jià)格居高不下。近幾年多數(shù)生產(chǎn)資料價(jià)格的年均增長(zhǎng)達(dá)10%以上，其中今年以來(lái)工業(yè)生產(chǎn)購(gòu)進(jìn)價(jià)格和出廠價(jià)格分別上漲8%和5%，價(jià)差達(dá)3個(gè)百分點(diǎn)，無(wú)形中壓縮了企業(yè)的利潤(rùn)空間。（2）勞動(dòng)力成本快速上升。近幾年各地連續(xù)上調(diào)了最低工資標(biāo)準(zhǔn)，其中2011年上調(diào)幅度為23.7%，2012年上半年全國(guó)又有18個(gè)省份調(diào)整了最低工資， 平均增長(zhǎng)幅度為19.7%。 目前普通工人的月工資水平已經(jīng)由幾年前的千把元增加到兩三千元，甚至更高。（3）房屋土地租金提高。隨著城市規(guī)模擴(kuò)大和城市改造進(jìn)程加快，城市及其周邊地區(qū)土地、房屋、鋪面價(jià)格及租金快速上漲。石家莊某服裝市場(chǎng)一個(gè)10～15平方米、3～4名員工的經(jīng)營(yíng)攤位，年基本費(fèi)用為：攤位租金8～12萬(wàn)元，稅收2萬(wàn)元，市場(chǎng)物業(yè)及管理費(fèi)1萬(wàn)元，人員工資12萬(wàn)元，幾項(xiàng)合計(jì)一年的剛性支出達(dá)25萬(wàn)元。小老板們形象地說(shuō)：“每天一睜眼就欠人家六七百元， 必須得拼命掙”。（4）匯率變動(dòng)影響。人民幣升值會(huì)給外貿(mào)型小企業(yè)帶來(lái)不確定性損失和經(jīng)營(yíng)難度。

2. 稅費(fèi)負(fù)擔(dān)依然較重。 雖然國(guó)家近年來(lái)出臺(tái)了一些減稅、免費(fèi)的扶持政策，但真正落實(shí)到單個(gè)企業(yè)的效果并不明顯，許多方面的負(fù)擔(dān)依然難見(jiàn)實(shí)質(zhì)性減輕。據(jù)全國(guó)工商聯(lián)統(tǒng)計(jì)，目前向中小企業(yè)征收行政性收費(fèi)的部門有18個(gè)，收費(fèi)項(xiàng)目多達(dá)69個(gè)大類。 需要企業(yè)承擔(dān)的稅費(fèi)除基本的營(yíng)業(yè)稅和增值稅之外，還有包括城市維護(hù)建設(shè)稅、教育附加費(fèi)、印花稅、房產(chǎn)稅、車船稅、土地使用稅以及各種地方性行政收費(fèi)項(xiàng)目。報(bào)載某一年盈利120萬(wàn)元的服裝企業(yè)，需繳納17%的增值稅20萬(wàn)元，25%的企業(yè)所得稅12.5萬(wàn)元，城建稅、教育費(fèi)附加、車船稅5～8萬(wàn)元，養(yǎng)老、醫(yī)療、失業(yè)、工傷等社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)30萬(wàn)元，合計(jì)每年要交70萬(wàn)元稅費(fèi)，落到企業(yè)的凈利潤(rùn)只有50萬(wàn)元。高額的稅費(fèi)成本、復(fù)雜的征收程序，令企業(yè)無(wú)所適從。

3. 婆婆多、門檻多，服務(wù)少。目前注冊(cè)一家生產(chǎn)性企業(yè)公司，根據(jù)所屬行業(yè)的不同略有差異，但一般需要通過(guò)土地、環(huán)保、質(zhì)檢、消防、工商、稅務(wù)、衛(wèi)生防疫、安全監(jiān)督等環(huán)節(jié)，尤其是設(shè)立企業(yè)需要的前置審批，環(huán)節(jié)復(fù)雜，難度增大。如果按一個(gè)部門平均要跑兩到三趟（次），一圈下來(lái)就要十幾甚至幾十趟（次）。據(jù)調(diào)查，某品牌食品生產(chǎn)企業(yè)，欲從外地搬遷到本省，歷經(jīng)了多半年的時(shí)間，總計(jì)花費(fèi)了5萬(wàn)余元，手續(xù)才基本完成。雖說(shuō)這是個(gè)案，卻也從一個(gè)側(cè)面說(shuō)明了當(dāng)前某些部門在服務(wù)意識(shí)、辦事效率、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)等方面與企業(yè)的理想要求尚有較大的距離。

4. 融資難度大，融資成本高。近年來(lái)，雖然金融機(jī)構(gòu)加大了貸款的傾斜力度，但仍難以惠及數(shù)以千百萬(wàn)計(jì)的小型微型企業(yè)。特別在穩(wěn)健貨幣政策條件下，市場(chǎng)流動(dòng)性趨緊，經(jīng)濟(jì)增速放緩，結(jié)構(gòu)調(diào)整力度加大，加之小微企業(yè)自身規(guī)模、實(shí)力、資產(chǎn)的局限性，使其很難從銀行得到貸款，無(wú)奈只有轉(zhuǎn)向民間借貸，而民間借貸的利率明顯高于銀行，致使企業(yè)承擔(dān)的融資成本大幅提高，甚至不堪重負(fù)。

（二）小微企業(yè)自身存在制約發(fā)展的問(wèn)題

1. 管理觀念、管理方法滯后。目前我國(guó)小微企業(yè)一般處于家庭式管理的起步階段，以家族型管理模式為多，缺乏現(xiàn)代企業(yè)治理結(jié)構(gòu)，產(chǎn)權(quán)概念模糊。所謂的股東基本限于家庭成員或親戚、朋友，股東的責(zé)任、義務(wù)不清，所有權(quán)與經(jīng)營(yíng)權(quán)“混搭”，財(cái)務(wù)管理不規(guī)范，權(quán)利集中，企業(yè)經(jīng)營(yíng)受管理者個(gè)人好惡影響大，增加了不確定性。一旦出現(xiàn)家庭變故或成員間產(chǎn)生矛盾、分歧，很容易牽連到企業(yè)，甚至因此“卷簾朝散”。

2. 企業(yè)素質(zhì)、經(jīng)營(yíng)能力不強(qiáng)。當(dāng)前我國(guó)絕大多數(shù)小企業(yè)還處于家庭經(jīng)營(yíng)階段，經(jīng)營(yíng)粗放、技術(shù)和管理水平低，企業(yè)規(guī)模小、產(chǎn)品檔次低、品牌產(chǎn)品少、附加值低。資料顯示，我國(guó)小型工業(yè)企業(yè)的產(chǎn)品增值率不及發(fā)達(dá)國(guó)家的一半。市場(chǎng)開拓能力和抵御風(fēng)險(xiǎn)能力弱，對(duì)于經(jīng)濟(jì)周期、行業(yè)動(dòng)蕩、市場(chǎng)變化、行情起落的影響更加敏感、更加脆弱。小微企業(yè)總體素質(zhì)和技術(shù)水平不高，一旦遭遇環(huán)境變化或風(fēng)吹草動(dòng)，影響最大的就是小微企業(yè)。

3. 發(fā)展?jié)摿Σ蛔恪?小微企業(yè)經(jīng)營(yíng)者中存在著小富即安、小成則滿的思想，發(fā)展動(dòng)力不足，缺乏科學(xué)和可持續(xù)發(fā)展觀念，眼前利益高于一切，為了蠅頭小利不惜打法律擦邊球，或者鉆政策空子。個(gè)別企業(yè)為了追求自身利益，置國(guó)家政策于不顧，甚至靠破壞環(huán)境起家，如屢禁不止的小制革、小造紙、小水泥、小電鍍、小塑料以及廢舊物品加工翻新、淘汰電子產(chǎn)品拆裝等，都存在著巨大的環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)。

4. 組織結(jié)構(gòu)變化快，制度不規(guī)范。組織結(jié)構(gòu)變化快，制度不規(guī)范，缺乏持續(xù)穩(wěn)定性，是小微企業(yè)的共性問(wèn)題。一些小微企業(yè)沒(méi)有正式的財(cái)務(wù)報(bào)表，或有幾套財(cái)務(wù)報(bào)表，報(bào)給主管部門一套，稅務(wù)部門一套，給銀行的是又一套。固定資產(chǎn)少，流動(dòng)資產(chǎn)多，買賣交易習(xí)慣使用現(xiàn)金結(jié)算，無(wú)法掌握現(xiàn)金流。同時(shí)，經(jīng)營(yíng)品種較為單一，企業(yè)經(jīng)營(yíng)隨外部條件變化波動(dòng)嚴(yán)重。

（三）銀行小微金融業(yè)務(wù)還存在一些需要解決的問(wèn)題

1. 業(yè)務(wù)發(fā)展不平衡。各銀行之間小微金融業(yè)務(wù)發(fā)展呈現(xiàn)出明顯的不平衡性， 2011年末河北省小微企業(yè)貸款平均占比為20.78%，其中政策性銀行46.31%，五大國(guó)有銀行6.27%，其他股份制銀行18.08%，城商行36.58%，農(nóng)村信用社51.24%。 占比最高的3家分別為70.16%、68.49%和60.32%，占比最低的3家銀行只有0.7%、3.1%和3.5%。有的銀行數(shù)千億的貸款中小微企業(yè)貸款不足百億，顯然輕慢了小微企業(yè)的貸款需求。

2. 網(wǎng)點(diǎn)布局不普遍。伴隨經(jīng)濟(jì)金融改革，銀行機(jī)構(gòu)向城市和經(jīng)濟(jì)較為發(fā)達(dá)地區(qū)集中的趨勢(shì)愈加明顯，縣域以下銀行網(wǎng)點(diǎn)不斷減少，恰好與小微企業(yè)數(shù)量龐大、分布情況星羅棋布，且大多集中在縣域以下的狀況相背離，況且即使在小微企業(yè)相對(duì)集中的城市周邊或產(chǎn)業(yè)集群帶，目前銀行機(jī)構(gòu)設(shè)置也尚未達(dá)到普及的程度。銀行營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)設(shè)置的局限性，不僅增加了客戶辦理金融業(yè)務(wù)的不便，也在一定程度上約束了銀行小微金融服務(wù)的深度、廣度和質(zhì)量。

3. 貸款規(guī)模緊張。在國(guó)家穩(wěn)健貨幣政策，市場(chǎng)流動(dòng)性趨緊，商業(yè)銀行資本管理，外部監(jiān)管強(qiáng)化，準(zhǔn)備金率屢屢提高等多種因素作用下，銀行可用資金減少，貸款規(guī)模緊張，致使許多經(jīng)營(yíng)正常、本應(yīng)該得到支持的小微企業(yè)也無(wú)法從銀行得到貸款，制約了銀行促進(jìn)小微企業(yè)和小微經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展的正能量發(fā)揮。

4. 經(jīng)營(yíng)機(jī)制不夠健全。一是銀行內(nèi)部小微金融服務(wù)機(jī)構(gòu)設(shè)置不普遍。一些銀行至今沒(méi)有設(shè)立專門的小微金融業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)，或者只在很少的分支機(jī)構(gòu)內(nèi)設(shè)置，而且辦理業(yè)務(wù)沿用一般的工作流程管理， 缺乏對(duì)小微金融業(yè)務(wù)的梳理、改革、創(chuàng)新。二是一些小微金融服務(wù)機(jī)構(gòu)有名無(wú)實(shí)，專業(yè)人員少，業(yè)務(wù)素質(zhì)低的問(wèn)題依然存在。如有的市分行小微金融服務(wù)中心只有一兩名工作人員，有的小微金融中心人員專業(yè)能力差，引導(dǎo)業(yè)務(wù)開展不得力。三是有些行對(duì)于加強(qiáng)小微金融服務(wù)的認(rèn)識(shí)程度、重視程度、支持力度不到位?！罢f(shuō)起來(lái)重要，干起來(lái)次要”的情況依然存在，或者受習(xí)慣思維左右，總認(rèn)為小微企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)大、管理難、不規(guī)范，不敢放開手腳發(fā)展。

5. 貸款方式缺乏創(chuàng)新，墨守成規(guī)，不越雷池半步。一些經(jīng)過(guò)實(shí)踐檢驗(yàn)已經(jīng)成熟的業(yè)務(wù)，如已經(jīng)被其他地區(qū)、其他銀行推行多時(shí)的業(yè)務(wù)產(chǎn)品和貸款方式，也不敢積極推廣?！芭伦之?dāng)頭，穩(wěn)字為上”，這種情況表面看似避免了風(fēng)險(xiǎn)，但卻失去了銀行與小微企業(yè)共同發(fā)展、共同成長(zhǎng)的良好機(jī)遇。

三、各方協(xié)同 共同營(yíng)造小微經(jīng)濟(jì)的發(fā)展環(huán)境

1.轉(zhuǎn)變作風(fēng)，強(qiáng)化服務(wù)職能。各級(jí)地方政府及其相關(guān)部門要從貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)又好又快發(fā)展的全局出發(fā)，變單純的行政管理為政策引導(dǎo)、信息分析、組織協(xié)調(diào)、服務(wù)扶持和提供各種咨詢服務(wù)，出主意、想辦法，排憂解難，為企業(yè)營(yíng)造良好的發(fā)展環(huán)境。 全面推行服務(wù)質(zhì)量公開承諾制，完善網(wǎng)上審批業(yè)務(wù)系統(tǒng)，規(guī)范政務(wù)公開，簡(jiǎn)化辦事程序，提高行政效率。及時(shí)把國(guó)家和省的有關(guān)政策信息、行業(yè)信息、技術(shù)信息傳遞到小微企業(yè)，積極為企業(yè)排憂解難。認(rèn)真清理和廢止阻礙小微型企業(yè)發(fā)展的規(guī)定和文件，用好、用活、用足國(guó)務(wù)院確定的各項(xiàng)金融、財(cái)稅政策措施。按照國(guó)家的產(chǎn)業(yè)政策，加強(qiáng)對(duì)企業(yè)的宏觀管理，杜絕直接干預(yù)、干涉，進(jìn)一步改革、簡(jiǎn)化各類行政審批程序，可批可不批的一律取消審批，確需審批的，要納入行政審批服務(wù)中心，實(shí)行一站式服務(wù)，提高審批效率。

2. 繼續(xù)加大政策扶持力度。一是繼續(xù)對(duì)小微企業(yè)實(shí)行結(jié)構(gòu)性減免稅等稅收優(yōu)惠政策。對(duì)處于創(chuàng)業(yè)孵化期內(nèi)的小微型企業(yè)，依據(jù)國(guó)家稅法規(guī)定能減的減、能免的免，地方政府在可能權(quán)限內(nèi)對(duì)小微型企業(yè)免收各種管理費(fèi)用。二是認(rèn)真落實(shí)各項(xiàng)稅收優(yōu)惠政策和行政事業(yè)性收費(fèi)減免政策，對(duì)涉及小微企業(yè)的行政事業(yè)性收費(fèi)進(jìn)行全面清理，確保各項(xiàng)優(yōu)惠政策不折不扣落實(shí)到位。 三是加快建立政府主導(dǎo)的小額貸款擔(dān)?；?。各地應(yīng)盡快落實(shí)建立擔(dān)?；穑攸c(diǎn)加強(qiáng)對(duì)市、區(qū)縣兩級(jí)政策性信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的財(cái)政資金支持，并逐步擴(kuò)大擔(dān)保資金規(guī)模。四是積極鼓勵(lì)發(fā)展各種擔(dān)保機(jī)構(gòu)。允許那些有實(shí)力的國(guó)有或私營(yíng)企業(yè)成立擔(dān)保公司，發(fā)展擔(dān)保業(yè)務(wù)，并綜合運(yùn)用資本金注入、稅收減免、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償和補(bǔ)貼獎(jiǎng)勵(lì)等方式，提高擔(dān)保機(jī)構(gòu)對(duì)小微企業(yè)貸款擔(dān)保的積極性。五是繼續(xù)加大扶持和服務(wù)力度。在企業(yè)建設(shè)用地、項(xiàng)目資金投入、能源、原材料等要素資源配置方面對(duì)小微企業(yè)予以重點(diǎn)支持和傾斜；在小微企業(yè)貸款抵押物登記、他項(xiàng)權(quán)證轉(zhuǎn)移等辦理環(huán)節(jié)給企業(yè)和銀行以最大的便利和收費(fèi)優(yōu)惠，增強(qiáng)服務(wù)職能，體現(xiàn)服務(wù)意識(shí)。

3. 切實(shí)減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)。近幾年從中央到地方陸續(xù)出臺(tái)了一些針對(duì)于小微企業(yè)的扶持政策，關(guān)鍵是如何讓這些政策落實(shí)下去，打造更好的企業(yè)發(fā)展軟環(huán)境。建議對(duì)國(guó)家和省出臺(tái)的一系列支持民營(yíng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的政策措施落實(shí)情況進(jìn)行梳理，對(duì)于沒(méi)有落實(shí)或者落實(shí)不到位的，要查找出癥結(jié)，采取措施加以改進(jìn)。對(duì)于凡未按規(guī)定權(quán)限和程序批準(zhǔn)的行政事業(yè)性收費(fèi)項(xiàng)目一律取消，凡不在國(guó)家和省規(guī)定的收費(fèi)目錄內(nèi)的行政事業(yè)性收費(fèi)項(xiàng)目一律停止收費(fèi)。 全面推行行政服務(wù)中心“一站式”服務(wù)，減少審批環(huán)節(jié)，簡(jiǎn)化辦事程序，提高行政效率。不得強(qiáng)迫訂購(gòu)書刊、亂拉贊助，取消一切攤派，規(guī)范涉企收費(fèi)行為，嚴(yán)格控制各類檢查評(píng)比考核，嚴(yán)肅治理亂收費(fèi)、亂罰款、亂攤派、亂檢查、亂評(píng)比、亂培訓(xùn)現(xiàn)象，從源頭上減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)。

4. 強(qiáng)化信息、服務(wù)體系。加快建立和完善覆蓋小微型企業(yè)的服務(wù)體系建設(shè)，如各類科技服務(wù)機(jī)構(gòu)、信息咨詢機(jī)構(gòu)、法律服務(wù)機(jī)構(gòu)、各類行業(yè)協(xié)會(huì)、商會(huì)和互助組織，搭建運(yùn)作規(guī)范、經(jīng)營(yíng)良好、公信度高、支撐力強(qiáng)的社會(huì)化服務(wù)平臺(tái)，滿足各類小微企業(yè)的不同服務(wù)需求。積極推進(jìn)小微企業(yè)信息化建設(shè)，及時(shí)刊登發(fā)布國(guó)家和省、市以及兄弟省市發(fā)展小企業(yè)、民營(yíng)經(jīng)濟(jì)的政策措施，發(fā)布工作動(dòng)態(tài)、產(chǎn)業(yè)導(dǎo)向、市場(chǎng)需求和人才招聘等信息資訊，為企業(yè)提供方便快捷、真實(shí)可靠的信息服務(wù)，解決小微企業(yè)對(duì)信息強(qiáng)烈的共性需求，促進(jìn)企業(yè)改善經(jīng)營(yíng)管理、提高發(fā)展質(zhì)量、增強(qiáng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。

5. 切實(shí)放寬市場(chǎng)準(zhǔn)入。建立健全企業(yè)準(zhǔn)入制度，破除各種有形和無(wú)形的障礙，鼓勵(lì)創(chuàng)辦就業(yè)容量大的勞動(dòng)密集型企業(yè)、服務(wù)業(yè)小型微型企業(yè)，鼓勵(lì)和引導(dǎo)個(gè)體、私營(yíng)等多種所有制經(jīng)濟(jì)發(fā)展，鼓勵(lì)和引導(dǎo)民間資本進(jìn)入基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)和基礎(chǔ)設(shè)施、市政公用事業(yè)、社會(huì)事業(yè)、金融服務(wù)、國(guó)防科技工業(yè)等建設(shè)領(lǐng)域拓展企業(yè)發(fā)展空間，鼓勵(lì)科技含量高、效益好的企業(yè)發(fā)展，堅(jiān)決防止和杜絕高污染、高能耗企業(yè)。

6. 提高貸款核銷金額。 目前財(cái)政部規(guī)定的核銷政策為500萬(wàn)元以下的中小企業(yè)呆賬，可由貸款銀行在稅后自主核銷。借鑒巴塞爾新資本協(xié)議規(guī)定，銀行對(duì)一個(gè)企業(yè)貸款總額不足100萬(wàn)歐元（折合人民幣約1000萬(wàn)元），適用零售貸款的處理方式，在資本計(jì)算、風(fēng)險(xiǎn)管理等方面采用單獨(dú)的標(biāo)準(zhǔn)。為此，建議進(jìn)一步放寬小微企業(yè)貸款核銷政策，將單筆呆賬核銷金額由500萬(wàn)元調(diào)整到1000萬(wàn)元。同時(shí)建議由稅后核銷改為稅前核銷，減輕銀行發(fā)展小微貸款業(yè)務(wù)的負(fù)擔(dān)和后顧之憂。

7. 落實(shí)監(jiān)管優(yōu)惠政策。 認(rèn)真落實(shí)相關(guān)監(jiān)管優(yōu)惠政策，積極推進(jìn)機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入、存貸比考核、資本計(jì)量以及不良貸款容忍度等方面的監(jiān)管政策“落地”。提高行政審批效率，優(yōu)先辦理小型微型企業(yè)金融服務(wù)市場(chǎng)準(zhǔn)入事項(xiàng)，優(yōu)先支持對(duì)小型微型企業(yè)金融服務(wù)良好的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)增設(shè)分支機(jī)構(gòu)、發(fā)行小型微型企業(yè)貸款專項(xiàng)金融債；對(duì)符合條件的銀行機(jī)構(gòu)的資本充足率和存貸比指標(biāo)實(shí)行差異化考核，適當(dāng)放寬對(duì)小型微型企業(yè)貸款不良率的容忍度，對(duì)小型微型企業(yè)貸款不良率執(zhí)行差異化考核標(biāo)準(zhǔn)。引導(dǎo)銀行機(jī)構(gòu)建立小微企業(yè)金融服務(wù)長(zhǎng)效機(jī)制，改進(jìn)小微企業(yè)貸款工作流程，實(shí)現(xiàn)小微型企業(yè)金融業(yè)務(wù)可持續(xù)發(fā)展。

8. 加強(qiáng)信用體系和企業(yè)信息監(jiān)測(cè)分析。在人民銀行或銀行監(jiān)管部門建立小企業(yè)信用信息數(shù)據(jù)庫(kù)，加快網(wǎng)絡(luò)互聯(lián)互通建設(shè)，實(shí)現(xiàn)信息共享。同時(shí)，加強(qiáng)對(duì)小微企業(yè)相關(guān)情況的監(jiān)測(cè)分析，并將其納入央行宏觀經(jīng)濟(jì)金融監(jiān)測(cè)分析體系。通過(guò)定期或不定期地向商業(yè)銀行做出必要的信息和風(fēng)險(xiǎn)提示， 引導(dǎo)商業(yè)銀行在不斷完善自身信息系統(tǒng)的基礎(chǔ)上，適時(shí)校正對(duì)小微客戶信貸業(yè)務(wù)發(fā)展的決策行為，增強(qiáng)商業(yè)銀行開辦小微信貸業(yè)務(wù)的信心。

四、銀行傾情，力促小微經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展

1. 客觀認(rèn)識(shí)小微企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)與收益。有人認(rèn)為只有大企業(yè)穩(wěn)健，風(fēng)險(xiǎn)都出在小企業(yè)身上，致使某些銀行業(yè)務(wù)逐漸脫離廣大小微企業(yè)。事實(shí)上，貸款集中度過(guò)高、“雞蛋裝在一個(gè)籃子里”的風(fēng)險(xiǎn)要遠(yuǎn)大于分散貸款的風(fēng)險(xiǎn)。再?gòu)馁Y金使用效率角度看，一般銀行都會(huì)根據(jù)小企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)程度對(duì)其貸款利率實(shí)行一定水平的上浮，經(jīng)過(guò)風(fēng)險(xiǎn)與成本調(diào)整后的貸款效益要明顯好于其他類貸款， 與爭(zhēng)搶大客戶下浮10%的利率相比，小微企業(yè)貸款的利潤(rùn)空間顯然更大，資金回報(bào)率更高。而從客戶角度看，隨著小微企業(yè)資金饑渴加劇，加之資金缺口小、周轉(zhuǎn)快，故而絕大多數(shù)的小微企業(yè)有能力承受較高的融資成本。據(jù)調(diào)查，約有80%以上的小微企業(yè)可以接受法定基準(zhǔn)貸款利率上浮，其中有60%的企業(yè)主認(rèn)為即使銀行上浮以后的貸款利率仍然屬于合理水平?？梢?jiàn)，在銀行資本壓力和信貸額度控制下， 增加小微企業(yè)貸款投放有利于商業(yè)銀行增加利差，提高效益。要改變“傍大款、壘大戶”的習(xí)慣經(jīng)營(yíng)方式，積極調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)，認(rèn)真完善風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，如此，小微金融業(yè)務(wù)必然會(huì)成為銀行新的利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)。

2. 大力加強(qiáng)金融服務(wù)宣傳普及。按照國(guó)家重新修訂的小型微型企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，目前我國(guó)小微型企業(yè)達(dá)到4000萬(wàn)家，占到全部企業(yè)總數(shù)的90%以上， 其中河北省有將近210萬(wàn)家，但目前經(jīng)常與銀行發(fā)生業(yè)務(wù)聯(lián)系的不足30萬(wàn)家，其中與銀行有信貸關(guān)系的為9.66萬(wàn)家，僅占全部小微企業(yè)的4.6%。小微企業(yè)與銀行聯(lián)系缺乏的原因，一方面是小企業(yè)主金融意識(shí)不強(qiáng)，對(duì)銀行缺乏了解，不敢、不愿或者不知道銀行還能夠?yàn)槠髽I(yè)排憂解難。 另一方面是由于銀行服務(wù)宣傳推廣不到位，尤其在新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)推出時(shí)，缺乏宣傳跟進(jìn)，“躲在深閨人未知”。 銀行作為金融服務(wù)主體，需要進(jìn)一步加大力度，通過(guò)建立銀企對(duì)話，召開聯(lián)席會(huì)議，組織項(xiàng)目對(duì)接等活動(dòng)，廣泛宣傳銀行信貸政策、產(chǎn)品、條件、流程，同時(shí)還要加強(qiáng)廣告投入，運(yùn)用傳統(tǒng)媒介及網(wǎng)絡(luò)等新型傳媒， 廣泛宣傳普及金融知識(shí)，讓更多的人認(rèn)識(shí)銀行、了解銀行、使用銀行，促進(jìn)客戶與銀行共同進(jìn)步、共同發(fā)展。

3. 增加產(chǎn)品供應(yīng)，擴(kuò)大抵押擔(dān)保范圍。（1）因地制宜、靈活多樣地創(chuàng)新信用方式，積極引進(jìn)和推廣國(guó)內(nèi)外成熟的小額貸款技術(shù)，擴(kuò)大貸款覆蓋面。對(duì)于已經(jīng)推出的供應(yīng)鏈、保理、訂單、小微企業(yè)集合票據(jù)等并深受小企業(yè)歡迎的融資方式，要堅(jiān)定不移繼續(xù)大力推廣，進(jìn)一步擴(kuò)大使用范圍；對(duì)于各銀行努力創(chuàng)新推廣的賬易貸、商圈貸、組合貸、專利貸、商標(biāo)貸、信用貸、房易貸、國(guó)內(nèi)保理、票易票，以及三方保兌倉(cāng)業(yè)務(wù)、非融資類保函業(yè)務(wù)和助保通、合同通、租貸通、貨物通、展業(yè)通、小企業(yè)法人透支卡、小企業(yè)e貸卡等多款具有小企業(yè)融資特色、便利快捷的服務(wù)方式和業(yè)務(wù)品種，要認(rèn)真總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，繼續(xù)大力推廣，構(gòu)建起信用貸款、質(zhì)押、抵押、擔(dān)保、第三方增信、第三方保證等貸款產(chǎn)品體系和貿(mào)易融資、貼現(xiàn)、保理、承諾、保證、信用證、票據(jù)承兌等授信融資業(yè)務(wù)體系，滿足小微型企業(yè)的不同發(fā)展需求。（2）增加在客戶準(zhǔn)入、貸款期限、抵押物要求、貸款手續(xù)等方面的靈活性，根據(jù)小微型企業(yè)信用狀況和資產(chǎn)狀況，靈活采用保證、抵押、質(zhì)押等擔(dān)保方式或組合擔(dān)保方式。（3）降低抵押物要求門檻，擴(kuò)大貸款擔(dān)保物范圍。除傳統(tǒng)的房屋、土地、有價(jià)證券外，應(yīng)逐步放開對(duì)于機(jī)器設(shè)備、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、商標(biāo)權(quán)、承包權(quán)、租賃權(quán)等抵質(zhì)押的限制，積極推行動(dòng)產(chǎn)抵押、股權(quán)質(zhì)押、專利權(quán)質(zhì)押、林權(quán)抵押、稅款返還擔(dān)保、保單質(zhì)押、倉(cāng)單質(zhì)押、應(yīng)收賬款質(zhì)押、機(jī)構(gòu)擔(dān)保以及企業(yè)法定代表人保證、實(shí)際控制人保證、大股東保證等多種融資擔(dān)保方式。（4）根據(jù)小微客戶的行業(yè)特征、成長(zhǎng)階段、經(jīng)營(yíng)模式、資金周轉(zhuǎn)特點(diǎn)等進(jìn)行細(xì)分，為其量身定制業(yè)務(wù)產(chǎn)品和服務(wù)方案，以批量開發(fā)控制成本，以個(gè)性化服務(wù)和產(chǎn)品組合提高客戶需求滿足度。（5）銀行機(jī)構(gòu)之間，在支持促進(jìn)小微企業(yè)發(fā)展問(wèn)題上，要加強(qiáng)聯(lián)系溝通，相互交流，形成合力，避免相互封閉、行業(yè)堡壘和不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)行為。

4. 放寬審批權(quán)限，保證貸款規(guī)模。（1）改變現(xiàn)行管理和授信體制，優(yōu)化小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)流程。針對(duì)目前大多數(shù)小微企業(yè)財(cái)務(wù)管理不規(guī)范，無(wú)法向銀行提供規(guī)范的書面財(cái)務(wù)信息的實(shí)際情況，改變以財(cái)務(wù)報(bào)表為核心決定貸款與否的授信模式，重點(diǎn)放在對(duì)投資人和經(jīng)營(yíng)者的道德品行、還款意愿和還款能力上。（2）從實(shí)際出發(fā)，建立有別于大中型客戶的信用評(píng)級(jí)體系，促使客戶評(píng)級(jí)、授信和貸款使用三位一體，提高效率， 將擔(dān)保方式擴(kuò)大到現(xiàn)有信貸政策所允許的全部范圍，適應(yīng)小微企業(yè)的融資需求。（3）改進(jìn)、創(chuàng)新小企業(yè)貸款運(yùn)作模式，設(shè)計(jì)符合小企業(yè)需要的業(yè)務(wù)流程，簡(jiǎn)化環(huán)節(jié)，提高速度，保證質(zhì)量。（4）擴(kuò)大基層的貸款審批權(quán)限。除額度較大或特殊情形外，小微企業(yè)貸款原則上實(shí)行主辦行制度，即由受理支行或小企業(yè)中心實(shí)行受理、調(diào)查、審查、審批、發(fā)放、貸后等全過(guò)程管理，這樣有利于縮短操作時(shí)間，提高工作效率，滿足企業(yè)需要。（5）放開小企業(yè)貸款規(guī)模。本著區(qū)別對(duì)待、有保有壓的原則，壓縮其他貸款，騰出規(guī)模，保證符合條件的小微企業(yè)能夠獲得貸款支持。

5. 繼續(xù)加強(qiáng)小微業(yè)務(wù)專營(yíng)管理。明確商業(yè)銀行的市場(chǎng)定位，加快推進(jìn)業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型。按照四單原則——單列信貸計(jì)劃、單獨(dú)配置人力和財(cái)務(wù)資源、單獨(dú)客戶評(píng)定與信貸評(píng)審、單獨(dú)會(huì)計(jì)核算。繼續(xù)加大專營(yíng)機(jī)構(gòu)管理和資源配置，發(fā)揮專業(yè)化經(jīng)營(yíng)優(yōu)勢(shì)。加快建立單獨(dú)的小型微型企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)分類、損失撥備和快速核銷制度， 認(rèn)真落實(shí)小型微型信貸工作盡責(zé)制、不良貸款問(wèn)責(zé)制和免責(zé)制， 突出對(duì)信貸業(yè)務(wù)人員的正向激勵(lì)，調(diào)動(dòng)其開展小微金融服務(wù)工作的積極性。構(gòu)建小微業(yè)務(wù)激勵(lì)機(jī)制，將銀行人員的收入與業(yè)務(wù)量、貸款質(zhì)量、服務(wù)情況、取得效益等指標(biāo)掛鉤，進(jìn)一步調(diào)動(dòng)銀行小微金融機(jī)構(gòu)人員積極性，促進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展。

6. 減費(fèi)讓利，降低企業(yè)融資成本。要從關(guān)懷、扶持、促進(jìn)小微企業(yè)的角度認(rèn)識(shí)問(wèn)題，銀行既然上浮了利率，其他費(fèi)用就理應(yīng)“能免則免，能減則減”。嚴(yán)禁在發(fā)放貸款時(shí)附加不合理的貸款條件，包括違法違規(guī)收取或變相收取承諾費(fèi)、資金管理費(fèi)、搭售保險(xiǎn)、基金等產(chǎn)品；嚴(yán)格限制對(duì)小微型企業(yè)收取財(cái)務(wù)顧問(wèn)費(fèi)、咨詢費(fèi)、服務(wù)費(fèi)等，確需收取的，需要經(jīng)過(guò)總行一級(jí)批準(zhǔn)。經(jīng)辦銀行還要積極協(xié)調(diào)工商、住建、土地、環(huán)保、房管部門和評(píng)估、擔(dān)保、登記、公證、法律等機(jī)構(gòu)，加強(qiáng)交流，疏通關(guān)系，盡量降低企業(yè)在股權(quán)出質(zhì)登記、資產(chǎn)抵押登記、資產(chǎn)評(píng)估等一系列環(huán)節(jié)的相關(guān)費(fèi)用，縮短辦理時(shí)限，凈化企業(yè)融資環(huán)境。

7. 有的放矢提供多種金融需求滿足。雖然小微企業(yè)成千上萬(wàn)，管理五花八門，但歸結(jié)起來(lái)不外乎勞動(dòng)密集型、商貿(mào)型、服務(wù)型、制造型、科技型等幾大類型，其中服務(wù)和商貿(mào)型小微企業(yè)資金周轉(zhuǎn)快，往來(lái)頻繁，但數(shù)額小、頻率高、周期短、風(fēng)險(xiǎn)低；制造型小微企業(yè)資金需求量大，庫(kù)存多，周轉(zhuǎn)慢，風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較大；勞動(dòng)密集型人工成本支出多，但企業(yè)利潤(rùn)率并不很高；科技型小微企業(yè)除一般融資外，往往期望獲得投行類金融業(yè)務(wù)的支持。商業(yè)銀行要依據(jù)不同行業(yè)、不同類型企業(yè)的服務(wù)需要，量體裁衣，制定產(chǎn)品，提供服務(wù)。如對(duì)勞動(dòng)密集型、商貿(mào)型和服務(wù)型小微企業(yè)，以提供流動(dòng)資金貸款和資金支付、匯兌、結(jié)算等服務(wù)為主，對(duì)制造型、科技型小微企業(yè)則需要以生產(chǎn)、銷售、回款周期確定貸款期限，為其提供多層次、多種類、多項(xiàng)目的金融服務(wù)需求滿足，實(shí)現(xiàn)銀行與企業(yè)的良性互動(dòng)、良性發(fā)展。

8. 進(jìn)一步深化金融服務(wù)內(nèi)涵。銀行要加強(qiáng)與地方小企業(yè)促進(jìn)中心、工商聯(lián)、財(cái)稅部門、人民銀行和監(jiān)管部門的聯(lián)系，取得支持，共同營(yíng)造服務(wù)環(huán)境。通過(guò)對(duì)小企業(yè)客戶市場(chǎng)細(xì)分，制定符合客戶需要的服務(wù)策略，如圍繞企業(yè)融資，提供銀行貸款、承兌匯票、票據(jù)貼現(xiàn)等信貸和資金管理服務(wù)；圍繞企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，提供制度管理、市場(chǎng)營(yíng)銷、經(jīng)營(yíng)信息等服務(wù)；圍繞企業(yè)資金交易，開發(fā)新的結(jié)算工具和銀行交易系統(tǒng)，提供實(shí)時(shí)、高效、快捷的資金匯劃和支付服務(wù)；圍繞企業(yè)財(cái)務(wù)管理，提供會(huì)計(jì)核算、成本管理、資金保值增值服務(wù)等。通過(guò)創(chuàng)造小微企業(yè)金融服務(wù)，提升小微企業(yè)金融發(fā)展質(zhì)量。

（責(zé)任編輯：郄彥平；校對(duì)：盧艷茹）