劉 文

(蘇州大學(xué)法學(xué)院，江蘇蘇州215006)

一、信用卡套現(xiàn)出現(xiàn)的新趨向

信用卡套現(xiàn)是指信用卡持卡人違反與發(fā)卡銀行的約定，避開(kāi)銀行柜臺(tái)取款或ATM自助終端提現(xiàn)的方式，將信用卡中的透支額度通過(guò)POS終端機(jī)或第三方網(wǎng)上支付平臺(tái)等其他方式，全部或部分地轉(zhuǎn)換成現(xiàn)金，而不向發(fā)卡銀行支付利息的行為?！?〕信用卡套現(xiàn)行為最初在我國(guó)的出現(xiàn)是在上世紀(jì)90年代初，但當(dāng)時(shí)各金融機(jī)構(gòu)向社會(huì)公眾發(fā)行信用卡有著極為嚴(yán)格的審批程序，信用卡持有人為數(shù)較少，擁有信用卡甚至成為身份和地位的象征。在當(dāng)時(shí)的情況下，即便有套現(xiàn)情況的發(fā)生，也是極少數(shù)人確因資金周轉(zhuǎn)的需要所為，套現(xiàn)行為呈現(xiàn)個(gè)體性、偶然性、臨時(shí)性的特點(diǎn)，并且數(shù)額不大，因而不為金融機(jī)構(gòu)及社會(huì)公眾所關(guān)注。在隨后的20年時(shí)間里，我國(guó)的金融體制改革不斷向縱深推進(jìn)，除原先的國(guó)有銀行外，各類(lèi)股份制銀行、外資銀行紛紛設(shè)立或進(jìn)入中國(guó)市場(chǎng)，導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)之間的競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈。與此相應(yīng)，在信用卡業(yè)務(wù)領(lǐng)域，各金融機(jī)構(gòu)為了搶占市場(chǎng)份額，逐漸放松了辦卡的審批程序。在審查過(guò)程中，申請(qǐng)人通常無(wú)需與銀行業(yè)務(wù)人員面對(duì)面接觸，只需提供身份證、駕駛證等有關(guān)證件的復(fù)印件，而對(duì)資料的真實(shí)性也只是通過(guò)電話(huà)簡(jiǎn)單核對(duì)信息，并不對(duì)申請(qǐng)人的身份和資信狀況進(jìn)行認(rèn)真核查。有些銀行甚至將發(fā)卡業(yè)務(wù)外包給中介公司，并根據(jù)發(fā)行量支付中介公司發(fā)行費(fèi)，但監(jiān)管不力，控制不嚴(yán)，致使中介公司自動(dòng)降低發(fā)卡門(mén)檻。上述現(xiàn)象，直接導(dǎo)致了近些年國(guó)內(nèi)的信用卡數(shù)量呈現(xiàn)井噴式增長(zhǎng)，一個(gè)人同時(shí)持有幾張不同銀行的信用卡并不稀罕。而從資金需求的角度看，近幾年“信貸緊縮政策加大了個(gè)人消費(fèi)貸款的難度，私營(yíng)小企業(yè)主也由于信用度不夠，無(wú)法從銀行順利獲得低息的小額貸款，使得小額融資渠道不暢通，這就迫使其另辟蹊徑，信用卡套現(xiàn)便成為他們快速獲取現(xiàn)金的最佳選擇。除了私營(yíng)小企業(yè)主，有些白領(lǐng)、學(xué)生也通過(guò)信用卡套現(xiàn)來(lái)解決急需現(xiàn)金的燃眉之急，甚至有些股民不惜刷卡套現(xiàn)來(lái)籌集股資”〔2〕。以上急需現(xiàn)金周轉(zhuǎn)的需求使得信用卡套現(xiàn)大有市場(chǎng)，不法分子正是瞅準(zhǔn)了這一商機(jī)，為了牟取一定比例的手續(xù)費(fèi)，追逐高額利益，便膽大妄為，肆意套現(xiàn)，從而使非法套現(xiàn)行為不斷蔓延。從近年來(lái)的情況分析，非法套現(xiàn)呈現(xiàn)出以下一些新趨向:

(一)非法套現(xiàn)的組織化趨向明顯

為了能夠順利地實(shí)施非法套現(xiàn)活動(dòng)，把非法套現(xiàn)的生意做大做強(qiáng)，不少非法套現(xiàn)分子認(rèn)識(shí)到“人多力量大”、“眾人拾柴火焰高”的道理，開(kāi)始擺脫最初的單打獨(dú)斗的散兵游勇?tīng)顟B(tài)，注意整合力量，趨向于走規(guī)模化、組織化經(jīng)營(yíng)之路。在非法套現(xiàn)組織內(nèi)部，少則五六人，多則十幾人，并且在內(nèi)部形成一定的分工，有的負(fù)責(zé)招攬客戶(hù)，有的負(fù)責(zé)具體套現(xiàn)，有的負(fù)責(zé)資金中轉(zhuǎn)，分工明確，各司其職，密切配合，儼然一個(gè)組織嚴(yán)密的非法套現(xiàn)“一條龍”產(chǎn)業(yè)服務(wù)鏈。從實(shí)踐中的情況來(lái)看，近年各地已經(jīng)查處了多起具有組織性的非法套現(xiàn)案件。例如，2011年6月，杭州市余杭區(qū)警方在“清網(wǎng)行動(dòng)”中搗毀一個(gè)特大POS機(jī)套現(xiàn)犯罪團(tuán)伙，在杭州市教工路一個(gè)宿舍樓內(nèi)當(dāng)場(chǎng)抓獲8名犯罪嫌疑人，并在現(xiàn)場(chǎng)繳獲了用于作案的5臺(tái)POS機(jī)、3臺(tái)轉(zhuǎn)賬寶和500多張不同銀行的信用卡以及交易清單。經(jīng)偵查查明，該套現(xiàn)團(tuán)伙即是一個(gè)組織化程度較高、作案時(shí)間較長(zhǎng)的犯罪組織，其團(tuán)伙成員共分為三個(gè)層級(jí):最底層是業(yè)務(wù)員，他們負(fù)責(zé)招攬需要刷卡套現(xiàn)的客戶(hù)，并將客戶(hù)帶到刷卡窩點(diǎn);中間層是代理商，代理杭州窩點(diǎn)的主要業(yè)務(wù)，負(fù)責(zé)聯(lián)系并接待套現(xiàn)中介和個(gè)人，實(shí)施具體的套現(xiàn)工作;最上層是提供POS機(jī)給代理商的河南籍男子史某，他直接提供POS機(jī)給杭州、溫州等各地代理商，進(jìn)行遙控指揮，并負(fù)責(zé)資金中轉(zhuǎn)。正是這種較為嚴(yán)密的組織化手法，使得該套現(xiàn)團(tuán)伙的生意興隆，并獲得了高額的非法利益。

(二)越來(lái)越具有隱蔽性

信用卡非法套現(xiàn)分子為了招攬生意，擴(kuò)大影響，需要采用一定的方式發(fā)布套現(xiàn)信息，以便有資金套現(xiàn)需求者上門(mén)。但如果不注意發(fā)布套現(xiàn)信息的方式方法，就會(huì)暴露目標(biāo)，露出馬腳，從而成為被查處和打擊的對(duì)象?；诖耍欠ㄌ赚F(xiàn)分子往往表現(xiàn)出較強(qiáng)的反偵查意識(shí)，千方百計(jì)地隱藏自己的作案證據(jù)，以求萬(wàn)無(wú)一失。他們所選擇的套現(xiàn)信息發(fā)布方式更加注重隱秘而有效，通常采用群發(fā)電子郵件、QQ聊天、網(wǎng)絡(luò)發(fā)帖、手機(jī)短信等方式，即便是采用張貼小廣告的方式或是在報(bào)紙上發(fā)布信息，也極為謹(jǐn)慎，往往很隱晦地刊登“無(wú)抵押貸款”或者“信用卡理財(cái)”的廣告，只是留下用于聯(lián)系的手機(jī)，絕不會(huì)出現(xiàn)姓名和具體地址。從套現(xiàn)場(chǎng)所來(lái)看，不少非法套現(xiàn)分子藏匿于寫(xiě)字樓內(nèi)，打著“理財(cái)公司”、“金融服務(wù)公司”、“電子商行”等招牌做套現(xiàn)生意，也有一些租住在偏僻地段的居民樓內(nèi)，甚至將用于刷卡的POS機(jī)和付錢(qián)的地點(diǎn)分置于兩套不同的住房?jī)?nèi)。套現(xiàn)者先在POS機(jī)上刷卡，然后到另外一套住房提取現(xiàn)金或者登記自己的借記卡，由“套現(xiàn)公司”轉(zhuǎn)賬，完成“無(wú)現(xiàn)金交易”。這種刷卡和套現(xiàn)不在同一地點(diǎn)的做法，無(wú)疑具有更大的隱蔽性，甚至不為左右鄰居所知悉，當(dāng)然也能在一定程度上逃避公安機(jī)關(guān)的查處和打擊。

(三)案件數(shù)量急劇增加

據(jù)統(tǒng)計(jì)，目前在全國(guó)公安機(jī)關(guān)經(jīng)偵部門(mén)辦理的所有案件中，銀行卡犯罪案件約占五分之一，而其中信用卡非法套現(xiàn)案件已經(jīng)成為全國(guó)各地公安機(jī)關(guān)經(jīng)偵部門(mén)偵辦的重點(diǎn)案件之一，案件數(shù)量多、分布范圍廣、偵辦難度大。雖然各地公安機(jī)關(guān)增加了警力，加大了打擊力度，但此類(lèi)犯罪卻“斬不盡、殺不絕”，大有“野火燒不盡，春風(fēng)吹又生”之勢(shì)，非法套現(xiàn)的大案在各地仍然處于高發(fā)狀態(tài)。例如，2010年4月初，廣東深圳市公安局經(jīng)過(guò)近2個(gè)月的摸查，共鎖定了11條信用卡套現(xiàn)犯罪線(xiàn)索。4月6日15時(shí)，市局經(jīng)偵局在華強(qiáng)北、車(chē)公廟、上步南路等11個(gè)行動(dòng)點(diǎn)展開(kāi)統(tǒng)一收網(wǎng)行動(dòng)，共抓獲涉嫌信用卡套現(xiàn)犯罪嫌疑人35人，刑拘28人，繳獲作案用POS機(jī)23臺(tái)，初步估算涉案金額超過(guò)10億元人民幣。在2011年，福建廈門(mén)警方開(kāi)展了代號(hào)為“颶風(fēng)”的為期3個(gè)多月的信用卡套現(xiàn)專(zhuān)項(xiàng)打擊行動(dòng)。在該次行動(dòng)中，廈門(mén)警方共查獲了34個(gè)非法套現(xiàn)窩點(diǎn)，收繳的用于非法套現(xiàn)的POS機(jī)來(lái)自江西、廣西、安徽、河北、內(nèi)蒙古等地，涉及400多個(gè)商家。廣西南寧市公安機(jī)關(guān)近日查處了49個(gè)利用自動(dòng)刷卡機(jī)(POS機(jī))進(jìn)行非法套現(xiàn)的窩點(diǎn)，總涉案金額高達(dá)12.3億元，而這僅僅是南寧市POS機(jī)非法套現(xiàn)的“冰山一角”。據(jù)估計(jì)，在南寧市，專(zhuān)職從事非法套現(xiàn)的窩點(diǎn)起碼超過(guò)500家以上，這還不包括那些兼做非法套現(xiàn)的窩點(diǎn)。2012年5月，杭州市公安局在全市發(fā)起了打擊金融領(lǐng)域違法犯罪的專(zhuān)項(xiàng)行動(dòng)，這次行動(dòng)以經(jīng)常性發(fā)生的POS機(jī)套現(xiàn)非法經(jīng)營(yíng)為主要打擊重點(diǎn)之一。杭州市公安局在前期排摸可疑線(xiàn)索的基礎(chǔ)上，集中警力，抓獲涉嫌POS機(jī)套現(xiàn)非法經(jīng)營(yíng)人員40余人，窩點(diǎn)20余個(gè)，繳獲作案機(jī)具60余臺(tái)。

(四)套現(xiàn)的金額不斷攀高

非法套現(xiàn)的目的是為了謀求經(jīng)濟(jì)利益，而利益的獲得是通過(guò)收取所謂“套現(xiàn)手續(xù)費(fèi)”的途徑來(lái)實(shí)現(xiàn)的。套現(xiàn)成功后，持卡人要按照一定的比例向非法套現(xiàn)分子支付手續(xù)費(fèi)，比例高低不等，少則2%—3%，多則5%—6%，這就意味著，非法套現(xiàn)分子要想獲得更多的收益，要么和持卡人商定較高的支付比例，要么在套現(xiàn)額度上做足文章，盡量套現(xiàn)出更多的資金，兩相比較，后一種途徑顯然更為可行，這就導(dǎo)致近兩年所發(fā)生的案件中，套現(xiàn)的金額呈節(jié)節(jié)上升的趨勢(shì)。從查處的案件來(lái)看，過(guò)去非法套現(xiàn)分子套出的現(xiàn)金達(dá)到成百上千萬(wàn)就算較為少見(jiàn)，但現(xiàn)在，這樣的數(shù)額已經(jīng)屬于“小菜一碟”，根本不值一提，套出幾千萬(wàn)的司空見(jiàn)慣，套出億元以上的也屢見(jiàn)不鮮，金額越來(lái)越大，案值越來(lái)越高，并且套現(xiàn)記錄在被不斷地刷新。例如，2011年3月，武漢市公安局經(jīng)偵處接到群眾舉報(bào)，稱(chēng)武漢市洪山區(qū)廣埠屯資訊廣場(chǎng)5樓手機(jī)區(qū)一個(gè)商鋪內(nèi)有人利用信用卡非法套現(xiàn)。武漢警方隨后立案?jìng)刹?，?jīng)過(guò)偵查，發(fā)現(xiàn)這個(gè)利用POS機(jī)非法套現(xiàn)的作案團(tuán)伙有組織、有分工，龔志超、賀煒等8名犯罪嫌疑人違反國(guó)家有關(guān)規(guī)定，以家用電器經(jīng)營(yíng)部等單位名義，在無(wú)實(shí)際貨物交易情況下非法套現(xiàn)，日均套現(xiàn)100萬(wàn)元左右，利潤(rùn)每天1萬(wàn)元。該犯罪團(tuán)伙有專(zhuān)門(mén)從事信用卡非法套現(xiàn)業(yè)務(wù)窩點(diǎn)3個(gè)，用于套現(xiàn)的POS機(jī)8臺(tái)，銀行卡88張，涉案金額高達(dá)5.6億元。

二、信用卡套現(xiàn)的嚴(yán)重危害性

毋庸置疑，信用卡非法套現(xiàn)活動(dòng)大量出現(xiàn)，具有多方面的社會(huì)危害性。筆者認(rèn)為，從危害的嚴(yán)重程度來(lái)衡量，以下幾個(gè)方面表現(xiàn)得更為突出:

(一)擾亂正常金融秩序，影響宏觀經(jīng)濟(jì)決策

金融是國(guó)民經(jīng)濟(jì)的命脈，良好的金融秩序是一個(gè)國(guó)家的經(jīng)濟(jì)持續(xù)、快速、穩(wěn)定、協(xié)調(diào)發(fā)展的關(guān)鍵。當(dāng)前，我國(guó)的經(jīng)濟(jì)已經(jīng)實(shí)現(xiàn)了市場(chǎng)體制的成功轉(zhuǎn)型，步入了發(fā)展的快車(chē)道，不僅需要金融領(lǐng)域的強(qiáng)力支撐，更需要一個(gè)穩(wěn)定的金融環(huán)境和有序的金融秩序，而信用卡套現(xiàn)無(wú)疑增加了我國(guó)金融秩序中的不穩(wěn)定因素?！拔覈?guó)對(duì)于金融機(jī)構(gòu)有嚴(yán)格的準(zhǔn)入制度，對(duì)金融機(jī)構(gòu)資金的流入流出都有一系列嚴(yán)格的規(guī)定予以監(jiān)控。不法分子通過(guò)虛擬POS機(jī)刷卡消費(fèi)等不真實(shí)交易，變相從事信用卡取現(xiàn)業(yè)務(wù)等行為卻游離在法律的框架之外，違反了國(guó)家關(guān)于金融業(yè)務(wù)特許經(jīng)營(yíng)的法律規(guī)定，背離了人民銀行對(duì)現(xiàn)金管理的有關(guān)規(guī)定，這無(wú)疑給我國(guó)整體金融秩序埋下了不穩(wěn)定因素?！薄?〕此外，“如果信用卡套現(xiàn)規(guī)模過(guò)大，則會(huì)給宏觀經(jīng)濟(jì)管理部門(mén)提供信用卡產(chǎn)業(yè)和消費(fèi)繁榮發(fā)展的虛假信息，從而使政府作出錯(cuò)誤的經(jīng)濟(jì)決策”〔4〕。

(二)造成銀行利益受損、放大銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)

一方面，信用卡持卡人在銀行的柜臺(tái)或ATM機(jī)上用信用卡取現(xiàn)，銀行要收取1%—3%不等的手續(xù)費(fèi)和每天萬(wàn)分之五的利息，如果逾期沒(méi)有還款，銀行還要收取欠款的循環(huán)利息。而采用信用卡套現(xiàn)的方式，相當(dāng)于在POS機(jī)上刷卡消費(fèi)，不但不用支付利息，還能獲得最長(zhǎng)56天的免息期，這在無(wú)形中使得銀行的利益受到了實(shí)實(shí)在在的損害;另一方面，“信用卡本質(zhì)上是一種無(wú)擔(dān)保的借貸工具，持卡人利用信用卡套現(xiàn)相當(dāng)于從銀行貸款，當(dāng)持卡人無(wú)法償付信用卡透支額時(shí)，發(fā)卡銀行的補(bǔ)救措施非常有限。特別是許多持卡人持有多張信用卡套現(xiàn)時(shí)，隨著套現(xiàn)的深入必然出現(xiàn)持卡套現(xiàn)數(shù)額疊加、還款周期縮短而最終無(wú)法償還信用卡透支額及利息，持卡人利用信用卡資金流動(dòng)程序進(jìn)行套現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)最終將轉(zhuǎn)嫁到銀行身上”〔5〕。

(三)衍生其他違法犯罪

信用卡套現(xiàn)行為，除了上述危害之外，還有可能衍生出其他一些違法犯罪活動(dòng)。從司法實(shí)踐中的情況來(lái)看，有些案件中的資金被非法套現(xiàn)出來(lái)后，又被用于發(fā)放高利貸，成為非法民間借貸的源頭;有些資金則被投入賭場(chǎng)，成為賭徒置身賭海的本錢(qián);有的不法分子在套現(xiàn)過(guò)程中掌握了公民個(gè)人信息，便非法泄露或出售;有的則通過(guò)各種非法手段和途徑冒領(lǐng)、騙領(lǐng)信用卡，繼而實(shí)施信用卡詐騙犯罪;更有甚者，還因?yàn)樘赚F(xiàn)中出現(xiàn)糾紛而引發(fā)血案，這樣的悲劇在幾年前就曾上演。2008年3月間，鄧某因?yàn)樾庞每ㄌ赚F(xiàn)而認(rèn)識(shí)了從事刷卡套現(xiàn)業(yè)務(wù)的陳某，之后在套現(xiàn)過(guò)程中，因收到假幣而對(duì)陳某懷恨在心，并與其結(jié)怨。同年5月份，鄧某向老鄉(xiāng)鄒某提議搶劫并殺害陳某以出氣。隨后，鄧某精心準(zhǔn)備了作案工具，并于同年5月16日下午，以要刷卡套現(xiàn)為借口，將陳某誘騙至一家超市門(mén)口，隨后開(kāi)車(chē)至偏僻處。當(dāng)陳某正準(zhǔn)備使用鄧某的信用卡刷卡套現(xiàn)時(shí)，鄧某從車(chē)內(nèi)后座向前探身，雙手持西瓜刀將刀架在陳某脖子上。陳某因脖子被割破而手抓刀刃不斷掙扎，鄧某便加大力度將刀用力向后勒割她的脖子。陳某當(dāng)場(chǎng)大出血，很快沒(méi)了動(dòng)靜。隨后，鄧某、鄒某相繼落網(wǎng)，并受到法律的嚴(yán)懲。

三、信用卡套現(xiàn)治理思路之調(diào)整

正是因?yàn)樾庞每ㄌ赚F(xiàn)具有多方面的社會(huì)危害性，2009年12月15日，最高人民法院、最高人民檢察院聯(lián)合發(fā)布了《關(guān)于辦理妨害信用卡管理刑事案件具體應(yīng)用法律若干問(wèn)題的解釋》(以下簡(jiǎn)稱(chēng)《解釋》)，明確將信用卡非法套現(xiàn)行為納入刑事打擊的范圍。該《解釋》第7條規(guī)定:“違反國(guó)家規(guī)定，使用銷(xiāo)售點(diǎn)終端機(jī)具(POS機(jī))等方法，以虛構(gòu)交易、虛開(kāi)價(jià)格、現(xiàn)金退貨等方式向信用卡持卡人直接支付現(xiàn)金，情節(jié)嚴(yán)重的，應(yīng)當(dāng)依據(jù)刑法第二百二十五條的規(guī)定，以非法經(jīng)營(yíng)罪定罪處罰。實(shí)施前款行為，數(shù)額在100萬(wàn)元以上的，或者造成金融機(jī)構(gòu)資金20萬(wàn)元以上逾期未還的，或者造成金融機(jī)構(gòu)經(jīng)濟(jì)損失10萬(wàn)元以上的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為刑法第二百二十五條規(guī)定的‘情節(jié)嚴(yán)重’;數(shù)額在500萬(wàn)元以上的，或者造成金融機(jī)構(gòu)資金100萬(wàn)元以上逾期未還的，或者造成金融機(jī)構(gòu)經(jīng)濟(jì)損失50萬(wàn)元以上的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為刑法第二百二十五條規(guī)定的‘情節(jié)特別嚴(yán)重’?！钡钊诉z憾的是，上述《解釋》發(fā)布兩年多來(lái)，雖然全國(guó)各地查處了很大一批信用卡套現(xiàn)犯罪案件，并依據(jù)《解釋》對(duì)非法套現(xiàn)分子判處了相應(yīng)的刑罰，但并未能夠有效遏制信用卡套現(xiàn)發(fā)展蔓延的勢(shì)頭，信用卡套現(xiàn)的情況在現(xiàn)實(shí)生活中仍然普遍存在，甚至有越打越多、愈演愈烈的趨向。時(shí)至今日，仍有不少人秉持“明知山有虎，偏向虎山行”的態(tài)度，前赴后繼不斷觸碰法律紅線(xiàn)。

上述情況表明，在信用卡套現(xiàn)治理問(wèn)題上，刑罰不是萬(wàn)能的，希冀通過(guò)嚴(yán)酷的刑罰來(lái)達(dá)到解決問(wèn)題的目的，那是一種不切實(shí)際的想法。一方面，刑罰作為一種最嚴(yán)厲的懲罰措施，其威懾效力是客觀存在的，對(duì)抵減不法分子的犯罪傾向，推動(dòng)社會(huì)良性運(yùn)轉(zhuǎn)起著不可低估的作用。但在另一個(gè)方面，我們也要認(rèn)識(shí)到，刑罰的威懾力量畢竟是有限的，它是維護(hù)社會(huì)秩序的最后一道防線(xiàn)，是治理犯罪的一種手段，而不是解決社會(huì)問(wèn)題的唯一手段。易言之，遏制和預(yù)防信用卡套現(xiàn)行為，沒(méi)有刑罰這一手段不行，完全依賴(lài)這一手段也不行，我們不能對(duì)刑罰產(chǎn)生依賴(lài)癥，從而陷入迷信刑罰功能的泥淖。當(dāng)下，值得我們認(rèn)真反思的問(wèn)題是，應(yīng)當(dāng)如何調(diào)整信用卡套現(xiàn)的治理思路?

毫無(wú)疑問(wèn)，在信用卡套現(xiàn)的表象背后，乃是利益?！爸亟鹬?，必有勇夫”，正是因?yàn)楦哳~利益的刺激，才吊起了非法套現(xiàn)分子貪婪的胃口，促使他們鋌而走險(xiǎn)，不惜以身試法。“有百分之二十的利潤(rùn)，資本就大膽起來(lái)，有百分之五十的利潤(rùn)，它就鋌而走險(xiǎn);為了百分之一百的利潤(rùn)，它就敢踐踏一切人間法律;有百分之三百的利潤(rùn)，它就敢犯任何罪行，甚至冒絞首的危險(xiǎn)。”馬克思在《資本論》里的這句經(jīng)典描述本來(lái)是針對(duì)資本家貪得無(wú)厭的丑惡嘴臉的，不過(guò)現(xiàn)在看來(lái)，它同樣可以拿來(lái)形容非法套現(xiàn)分子的不擇手段和利欲熏心?；诖?，筆者認(rèn)為，要斬?cái)嗌煜蛐庞每ǖ暮谑?，切?shí)減少或者避免非法套現(xiàn)情況的發(fā)生，應(yīng)當(dāng)注意利益的調(diào)整，而這種利益的調(diào)整具體可以從三個(gè)方面來(lái)實(shí)施:

第一，對(duì)于信用卡持卡人從銀行柜臺(tái)或者ATM機(jī)提現(xiàn)，這在本質(zhì)上屬于持卡人在信用額度內(nèi)向發(fā)卡行進(jìn)行資金借貸。按照現(xiàn)行的規(guī)定，銀行要收取1%—3%不等的手續(xù)費(fèi)和每天萬(wàn)分之五的利息，如果逾期沒(méi)有還款，銀行還要收取欠款的循環(huán)利息。這就意味著，在信用額度內(nèi)的一筆貸款，持卡人事實(shí)上要向發(fā)卡行支付兩筆不同的費(fèi)用，一筆是手續(xù)費(fèi)，一筆是利息，而且這兩筆費(fèi)用的收取比例并不低。這樣一種收費(fèi)規(guī)定，表明銀行是不鼓勵(lì)和支持持卡人以提現(xiàn)的方式直接向發(fā)卡行借貸的，由此導(dǎo)致持卡人在受到銀行排斥的情況下，轉(zhuǎn)而求助于非法套現(xiàn)分子。要改變這種狀況，可行的辦法便是取消銀行所收取的提現(xiàn)手續(xù)費(fèi)，降低借貸期間的利率，維持在大概每天萬(wàn)分之二點(diǎn)五的水平。這樣便能促使持卡人在確實(shí)具有現(xiàn)金周轉(zhuǎn)需要的情況下，直接去發(fā)卡銀行提現(xiàn)，而沒(méi)有必要再求助于非法套現(xiàn)分子。

第二，在取消銀行的提現(xiàn)手續(xù)費(fèi)并降低利息的情況下，銀行的利益相較之前有了一定的損失，這樣的損失理應(yīng)得到適當(dāng)?shù)难a(bǔ)償，可行的路徑是提高刷卡商戶(hù)向發(fā)卡行支付的扣率(即商家返點(diǎn))。目前，按照中國(guó)人民銀行的相關(guān)規(guī)定，扣率是按照行業(yè)的不同分別確定的，且各行業(yè)特約商戶(hù)向發(fā)卡行支付的扣率不得低于1%，但在實(shí)際上，由于發(fā)卡行競(jìng)爭(zhēng)不斷加劇而導(dǎo)致扣率不足1%的現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生。筆者認(rèn)為，如果這個(gè)扣率能夠相應(yīng)地提高到2%—4%，則發(fā)卡行的利益便能在相當(dāng)程度上得到彌補(bǔ)。此舉還能夠削弱不法分子套現(xiàn)資金的積極性，因?yàn)樗麄兲赚F(xiàn)的越多，返點(diǎn)也就相應(yīng)越多，套現(xiàn)的成本隨之增加。

第三，商家的利益同樣需要尊重和保護(hù)，對(duì)于商家因?yàn)樘岣呖勐仕鶕p失的利益，如何進(jìn)行彌補(bǔ)?筆者認(rèn)為可以通過(guò)降低營(yíng)業(yè)稅的方式來(lái)實(shí)施。對(duì)于依法、規(guī)范、正常經(jīng)營(yíng)的商戶(hù)，稅務(wù)機(jī)關(guān)可以相應(yīng)核減其本應(yīng)繳納的營(yíng)業(yè)稅，通過(guò)讓渡國(guó)家的稅收來(lái)保證商家利益的持平。

很顯然，通過(guò)上述三個(gè)方面的有效實(shí)施，能夠合理調(diào)整持卡人、商戶(hù)、發(fā)卡行和國(guó)家之間的利益，并最終通過(guò)讓渡國(guó)家利益達(dá)到減少甚至避免信用卡非法套現(xiàn)的現(xiàn)象。

除此以外，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范，嚴(yán)把發(fā)卡關(guān)，嚴(yán)格發(fā)卡審核制度，建立和完善以個(gè)人征信系統(tǒng)為主體的信用卡信息共享機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)特約商戶(hù)入網(wǎng)申請(qǐng)的資格審查，定期對(duì)其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)管，也是不可忽視的環(huán)節(jié)?？梢陨钚?，只要齊心協(xié)力，多管齊下，信用卡套現(xiàn)問(wèn)題一定能夠得到有效解決。

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