□常向東

( 山西廣播電視大學(xué)，山西 太原 030027)

保險源于風(fēng)險的存在。保險不是保證不發(fā)生風(fēng)險，而是在發(fā)生風(fēng)險時，能夠得到幫助和支持。保險就象飛機(jī)上的降落傘，雖然未必有用，但這一份保障卻是實實在在的。在經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)發(fā)展到一定程度之后，人的最大需要就是安全與保障。然而保險的功能不僅僅在于提供生命的保障?，F(xiàn)代保險具有保障、資金融通、社會管理三大功能。下面結(jié)合一些典型案例對現(xiàn)代保險的三大功能和作用進(jìn)行探討。

一、現(xiàn)代保險的功能

現(xiàn)代保險一般可以分為社會保險和商業(yè)保險兩類。它們集中體現(xiàn)了保險的三大功能。

(一)保險保障功能

保險的這種補(bǔ)償即包括對被保險人因自然災(zāi)害或意外事故造成的經(jīng)濟(jì)損失的補(bǔ)償，也包括對被保險人依法應(yīng)對第三者承擔(dān)的經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，還包括對商業(yè)信用中違約行為造成的經(jīng)濟(jì)損失的補(bǔ)償。根據(jù)2011年5月13日《中國保險報》的報道，汶川特大地震發(fā)生3年來，四川省保險業(yè)累計賠付支出404.97億元，其中涉及重災(zāi)區(qū)的8個市州累計賠付支出248.02億元，有效幫助了人民群眾和在川企業(yè)恢復(fù)生產(chǎn)、減少損失，為全面完成災(zāi)后恢復(fù)重建任務(wù)做出了積極貢獻(xiàn)。

(二)資金融通功能

資金融通功能是指將保險資金中閑置的部分重新投入到社會再生產(chǎn)過程中所發(fā)揮的金融中介作用。保險人為了使保險經(jīng)營穩(wěn)定，必須保證保險資金的保值與增值，這也要求保險人對保險資金進(jìn)行運(yùn)用。一方面，由于保險費(fèi)收入與賠付支出之間存在時間滯差，為保險人進(jìn)行保險資金的融通提供了可能；另一方面，保險事故的發(fā)生也不都是同時的，保險人收取的保險費(fèi)不可能一次性全部賠償出去，也就是保險人收取的保險費(fèi)與賠付支出之間有時也存在著數(shù)量滯差，也為保險人進(jìn)行保險資金的融通提供了可能。據(jù)統(tǒng)計，去年1至9月我國保費(fèi)收入7939．6億元，賠款和給付總支出2227．2億元，截至9月末我國保險資金運(yùn)用余額達(dá)到2．88萬億元。

(三)社會管理功能

保險的社會管理功能不同于國家對社會的直接管理，而是通過保險的內(nèi)在特性，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會的協(xié)調(diào)以及社會各領(lǐng)域的正常運(yùn)轉(zhuǎn)和有序發(fā)展。保險的社會管理功能是在保險業(yè)逐步發(fā)展成熟并在社會發(fā)展中的地位不斷提高和增強(qiáng)之后衍生出來的一項功能。保險的社會管理功能，主要體現(xiàn)在以下幾個方面：

1.社會保障管理。社會保障被譽(yù)為“社會的減震器”，是保持社會穩(wěn)定的重要條件。社會保險是我國社會保障的主力軍，商業(yè)保險是社會保障體系的重要組成部分，在完善社會保障體系方面發(fā)揮著重要作用。一方面，商業(yè)保險可以為城鎮(zhèn)職工、個體工商戶、農(nóng)民和機(jī)關(guān)事業(yè)單位等沒有參與社會基本保險制度的勞動者提供保險保障，有利于擴(kuò)大社會保障的覆蓋面；另一方面，商業(yè)保險具有產(chǎn)品靈活多樣、選擇范圍廣等特點(diǎn)，可以為社會提供多層次的保障服務(wù)，提高社會保障水平，減輕政府在社會保障方面的壓力。

例如：小額人身保險是一類面向低收入人群提供的人身保險產(chǎn)品的總稱，具有保費(fèi)低廉、保障適度、保單通俗、核保理賠簡單等特點(diǎn)，是小額金融的重要組成部分，也是一種有效的金融扶貧手段。山西目前推廣的小額人身保險險種主要有：國壽農(nóng)村小額意外傷害保險、國壽農(nóng)村小額團(tuán)體意外傷害保險、國壽附加農(nóng)村小額意外費(fèi)用補(bǔ)償醫(yī)療保險以及國壽附加農(nóng)村小額意外費(fèi)用補(bǔ)償團(tuán)體醫(yī)療保險。

2.社會風(fēng)險管理。風(fēng)險無處不在，防范控制風(fēng)險和減少風(fēng)險損失是全社會的共同任務(wù)。保險公司不僅具有識別、衡量和分析風(fēng)險的專業(yè)知識，而且積累了大量風(fēng)險損失資料，為全社會風(fēng)險管理提供了有力的數(shù)據(jù)支持。同時保險公司能夠積極配合有關(guān)部門做好防災(zāi)防損并通過采取差別費(fèi)率等措施，鼓勵投保人和被保險人主動做好各項預(yù)防工作，實現(xiàn)對風(fēng)險的控制和管理。

3.社會關(guān)系管理。由于保險介入災(zāi)害處理的全過程，參與到社會關(guān)系的管理之中，逐步改變了社會主體的行為模式，為維護(hù)政府、企業(yè)和個人之間正常、有序的社會關(guān)系創(chuàng)造了有利條件，減少了社會摩擦，起到了社會潤滑劑的作用，大大提高了社會運(yùn)行的效率。

4.社會信用管理。完善的社會信用制度是建設(shè)現(xiàn)代化市場體系的必要條件，也是規(guī)范市場經(jīng)濟(jì)秩序的治本之策。最大誠信的原則是保險經(jīng)營的基本原則，保險公司經(jīng)營的產(chǎn)品實際上是一種以信用為基礎(chǔ)、以法律為保障的承諾，在培養(yǎng)和增強(qiáng)社會的誠信意識方面具有潛移默化的作用。保險在經(jīng)營過程中可以收集企業(yè)和個人的履約行為記錄，為社會信用體系的建立和管理提供重要的信息資料來源，實現(xiàn)社會信用資源的共享。

保險的三項功能是一個有機(jī)聯(lián)系、相互作用的整體。經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償是保險最基本的功能，是保險區(qū)別于其他行業(yè)的最基本特征。資金融通功能是在經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償功能基礎(chǔ)上發(fā)展起來的，是保險金融屬性的具體體現(xiàn)，也是實現(xiàn)社會管理功能的重要手段。

二、現(xiàn)代保險的作用

保險作為經(jīng)濟(jì)發(fā)展的“助推器”和社會“穩(wěn)定器”，用到的時候,它是一份保障,同時有很多人都在幫你;用不到的時候,它是一份善心,因為你在幫助需要的人。

(一)社會保險的作用

第一，社會保險是社會的“穩(wěn)定器”。社會成員的老、弱、病、殘、孕以及喪失勞動能力，在任何時代和社會制度下都是無法避免的客觀現(xiàn)象。社會保險就是當(dāng)社會成員遇到這種情況時給予適當(dāng)?shù)难a(bǔ)償以保障其基本生活水平，從而防止不安定因素的出現(xiàn)。國務(wù)院決定自2011年7月1日起，啟動城鎮(zhèn)居民社會養(yǎng)老保險試點(diǎn)工作，今年試點(diǎn)范圍覆蓋全國60%的地區(qū)，明年基本實現(xiàn)全覆蓋。我國城鎮(zhèn)居民的養(yǎng)老保險屬于全國基本養(yǎng)老制度的一塊空白。這部分人口居住在城市，但是呈現(xiàn)出無穩(wěn)定收入、居住分散、流動性強(qiáng)、組織難度大的特點(diǎn)，急需社會各界關(guān)注和幫助。將這部分人群納入社會養(yǎng)老保險范疇，就進(jìn)一步完善了我國的基本養(yǎng)老保障制度，也有利于促進(jìn)社會和諧和穩(wěn)定。

第二，社會保險有利于保證社會勞動力再生產(chǎn)順利進(jìn)行。勞動者在勞動過程中必然會遇到各種意外事件，造成勞動力再生產(chǎn)過程的停頓。而社會保險就是勞動者在遇到上述風(fēng)險事故時給予必要的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償和生活保障，使勞動力得以恢復(fù)。

去年，罕見旱災(zāi)襲擊大西南。作為全國最大的蔗糖生產(chǎn)基地，廣西甘蔗在此次旱災(zāi)中出現(xiàn)大幅減產(chǎn)。頗受關(guān)注的是，廣西田東縣從去年5月開始試行甘蔗種植的政策性農(nóng)業(yè)保險，截至2010年底因旱減產(chǎn)的蔗農(nóng)已獲得保險賠付100多萬元，大大減少了旱災(zāi)損失。山西也經(jīng)常會發(fā)生旱災(zāi)，廣西甘蔗種植保險的成功案例也許值得我們很好的借鑒。

第三，社會保險有利于企業(yè)減輕稅負(fù)。法律規(guī)定，部分保險費(fèi)可以稅前列支。例如：新《企業(yè)財務(wù)通則》規(guī)定企業(yè)應(yīng)依法為職工支付基本醫(yī)療、基本養(yǎng)老、失業(yè)、工傷等社會保險費(fèi)，所需費(fèi)用直接作為成本(費(fèi)用)列支。國家稅務(wù)總局《關(guān)于印發(fā)(企業(yè)所得稅稅前扣除辦法)的通知》(國稅發(fā)2000084號)規(guī)定，納稅人為全體雇員按國家規(guī)定向稅務(wù)機(jī)關(guān)、勞動社會保障部門或其指定機(jī)構(gòu)繳納的基本養(yǎng)老保險費(fèi)、基本醫(yī)療保險費(fèi)、基本失業(yè)保險費(fèi)，按經(jīng)省級稅務(wù)機(jī)關(guān)確認(rèn)的標(biāo)準(zhǔn)交納的殘疾人就業(yè)保障金，按國家規(guī)定為特殊工種職工支付的法定人身安全保險，可以扣除。

第四，社會保險有利于實現(xiàn)社會公平。由于人們在文化水平、勞動能力等方面的差異，就會造成收入上的差距。社會保險可以通過強(qiáng)制征收保險費(fèi)，聚集成保險基金，對收入較低或失去收入來源的勞動者給予補(bǔ)助，提高其生活水平，在一定程度上實現(xiàn)社會的公平分配。

第五，社會保險有利于推動社會進(jìn)步。保險具有互助性的特點(diǎn)，社會保險更能體現(xiàn)出互助合作、同舟共濟(jì)的精神。由于勞動者個體之間的收入差別較大，而社會保障則需要顧及眾多群體的實際承受能力，不可能拉大其間的差距，在一部分收入水平相對較高的人群里，在擁有了社會保障的前提下，可以根據(jù)自己的經(jīng)濟(jì)能力，選擇適度的商業(yè)保險來補(bǔ)充自己的保障，使自己的健康、養(yǎng)老、意外保障更加充分。

(二)商業(yè)保險的作用

商業(yè)保險作為經(jīng)濟(jì)“助推器”和社會“穩(wěn)定器”，可以有效減輕國家財政負(fù)擔(dān)，緩解政府在社會保障體系方面的壓力，對社會保障體系的建設(shè)至關(guān)重要。具體到養(yǎng)老保障體系建設(shè)來說，商業(yè)保險的作用主要體現(xiàn)在以下方面：

一是滿足居民多層次的養(yǎng)老保障需求。商業(yè)保險通過提供保障程度更高的養(yǎng)老保險產(chǎn)品，有效彌補(bǔ)了社會基本養(yǎng)老保險的不足，滿足了居民較高層次的養(yǎng)老保障需求。目前，商業(yè)保險提供的養(yǎng)老保險產(chǎn)品有110多個，保險業(yè)為人民群眾未來的養(yǎng)老和健康積累準(zhǔn)備金達(dá)1.5萬億元。

二是在完善農(nóng)村養(yǎng)老保障體系方面進(jìn)行了有益探索。保險業(yè)積極為被征地農(nóng)民提供養(yǎng)老保障，截至2006年底，重慶、河北等15個省市參保農(nóng)民累計7541萬人次，積累養(yǎng)老金27億元。同時，還積極探索計劃生育養(yǎng)老保險。

三是積極參與企業(yè)年金業(yè)務(wù)。保險業(yè)發(fā)揮在精算、投資、賬戶管理、養(yǎng)老金支付等方面的優(yōu)勢，參與企業(yè)年金業(yè)務(wù)管理。2006年，養(yǎng)老保險公司已經(jīng)受托了295家公司的企業(yè)年金計劃，受托資產(chǎn)16.3億元，占全部法人受托人業(yè)務(wù)的65%以上。

商業(yè)保險作為社會的“穩(wěn)定器”，還體現(xiàn)在它的新險種“責(zé)任保險”中。例如今年5月18日，位于上海陸家嘴的時代金融大廈外墻玻璃墜落導(dǎo)致地面車輛受損后，承保該樓公眾責(zé)任險的太平洋產(chǎn)險上海分公司立即派出查勘理賠員趕赴現(xiàn)場了解情況。經(jīng)初步查勘，時代金融大廈46樓4.5平方米的幕墻玻璃意外爆裂，玻璃成顆粒狀灑落至大廈旁邊的露天停車場，造成停車場內(nèi)大量車輛受損。

由于受損車輛眾多，太平洋產(chǎn)險隨即增派查勘員趕往現(xiàn)場，協(xié)助查勘和統(tǒng)計。 經(jīng)初步統(tǒng)計受損車輛102輛，預(yù)計理賠金額40萬元。時代金融大廈在太平洋產(chǎn)險投保了公眾責(zé)任險并擴(kuò)展了停車場責(zé)任保險，太平洋產(chǎn)險接報案后，迅速派員趕往現(xiàn)場進(jìn)行查勘定損，并表示將在最短時間內(nèi)將賠款落實到位。

為了加深對保險作用的認(rèn)識，我們可以反思一下：如果沒有保險，世界將會怎樣？

最近，發(fā)生了兩件震驚世人的新聞：一是重慶市農(nóng)婦為省錢不入醫(yī)保，用菜刀剖開了自己的肚子，放出腹部積水自醫(yī)；二是藥家鑫開車撞傷人后持刀殺人事件。

據(jù)深圳晚報2011年5月24日報道,2011年5月8日晚上，吳遠(yuǎn)碧這個53歲的重慶市農(nóng)婦，用半斤重菜刀剖開了自己的肚子，放出腹部積水自醫(yī)，震驚世人。 這又是一起因無錢治病釀成的人間悲劇。前幾年有媒體報道，山西平遙縣北羌村62歲的雷普貴根本不懂醫(yī)術(shù)，老伴患風(fēng)濕性心臟病導(dǎo)致左小腿壞死后，因為沒錢看病，雷老漢大著膽子在自家的土炕上鋸斷了老伴的殘腿。

去年10月20日晚，西安大學(xué)生藥家鑫駕車與一名騎車的女子相撞，事故發(fā)生后藥家鑫將傷者連刺8刀致其死亡，而后在逃逸途中被附近民眾抓獲。警方透露，肇事者承認(rèn)撞人后準(zhǔn)備逃逸，發(fā)現(xiàn)受害人正在記自己的車牌號而拔刀行兇。藥家鑫的惡行固然有著復(fù)雜的社會原因，但反思我們的學(xué)校教育是否可以歸納出以下教訓(xùn)：學(xué)校沒有對學(xué)生進(jìn)行足夠保險法律教育，如果他知道無論車主有責(zé)、無責(zé)，保險公司都會根據(jù)交強(qiáng)險規(guī)定向受害人進(jìn)行最多12.2萬元的賠付，如果他在購買了交強(qiáng)險的同時再購買足夠的第三者責(zé)任險，(再購買2000元左右的第三者責(zé)任險，就可以再獲得20萬元的人身傷亡或財產(chǎn)直接損毀保險賠償)，也許他就不會因為嫌“農(nóng)村人麻煩”，而持刀殺人了。

再舉一個洛桑駕車意外身故，老父老母被迫回藏的特殊案例。1995年10月2日，我國著名的藝人洛桑醉酒駕車，由于車速過快，一頭撞入停在路中正在修理的大卡車之中，因傷勢太重，迅即身亡，年僅27歲。這個案例很特殊，洛桑是酒后駕車，由于酒后駕車出險屬除外責(zé)任，即使有保險也得不到賠付。但是洛桑的老父老母被迫返鄉(xiāng)卻給了我們太多的思索。

在洛桑定居北京后，他將遠(yuǎn)在西藏的父母接到了北京，剛開始是租房，到后來條件稍好后又貸款買了房，直至出事前，他的貸款才剛還了幾年。在洛桑出事后，他的父母在承受痛失愛子的同時，還承受了被迫回鄉(xiāng)的痛苦。(因為洛桑出意外后，房貸無法還了，兩位老人又沒有任何經(jīng)濟(jì)來源，銀行就將房子收回去了。)如果洛桑在貸款買房后還買了定期或終身壽險，他意外身故后，保險公司將給付受益人約定的保險金，兩位老人或許將會擁有兒子在北京的房產(chǎn)，就不必再承受被迫回鄉(xiāng)的痛苦了。與著名藝人洛桑形成鮮明對比的是，香港一代歌后梅艷芳由于購買了充足的人壽保險，2003年12月30日凌晨病逝后，留給了家人幾千萬的保險金。

香港李嘉誠先生的富有盡人皆知，但是，他把這一切都看做身外之物，他說：“人們都說我很富有，其實真正屬于我個人的財富，就是為自己和家人買了充足的人壽保險?！毕愀廴艘话愣加衅?、八張必備保單。在日本，女孩不會嫁給一個沒有保險的男人，就是此道理。

可見，如果沒有保險，我們將失去許多保障；我們對各種風(fēng)險會更加恐懼，用菜刀剖腹自醫(yī)的人會更多，和諧社會離我們會更加遙遠(yuǎn)！現(xiàn)代社會是一個異彩紛呈的多元化社會，每個人在享受到她的繁華富饒的同時，又深深感受到個人前途的不確定性和各種風(fēng)險的存在，買保險已經(jīng)成為大多數(shù)現(xiàn)代人必不可少的選擇。買保險就是賣掉風(fēng)險，買入保障。越是發(fā)達(dá)的國家，保險制度越完善，人均擁有的保單數(shù)量越多。

綜上所述，在不幸發(fā)生的家庭里，沒有保險的家庭因不幸的發(fā)生，不但遭遇失去親人的痛苦，還喪失了經(jīng)濟(jì)來源；而有保險的家庭，盡管也遭遇失去親人的痛苦，但卻不會因此雪上加霜，因為有保險金可以緩沖經(jīng)濟(jì)的壓力。保險不是為死去的人準(zhǔn)備的，是為活著的人準(zhǔn)備的，是愛心、責(zé)任心的體現(xiàn)和延伸。保險作為經(jīng)濟(jì)發(fā)展的“助推器”和社會“穩(wěn)定器”，能給我們的財產(chǎn)帶來保障；給家庭帶來幸福；給企業(yè)減輕稅負(fù)、降低成本；給社會創(chuàng)造和諧。因此，我們都應(yīng)該積極參與保險，共同享受美好生活。

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