于海蓉

摘 要：長(zhǎng)期以來(lái)，我國(guó)始終沒(méi)有建立存款保險(xiǎn)制度，銀行存款保險(xiǎn)清償責(zé)任由國(guó)家承擔(dān)的隱性存款保險(xiǎn)取代。這一做法既加重了財(cái)政負(fù)擔(dān)，也不利于市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)。存款保險(xiǎn)作為一種創(chuàng)新的保險(xiǎn)制度能夠在很大程度上保證整個(gè)金融行業(yè)和社會(huì)的穩(wěn)定，針對(duì)我國(guó)國(guó)情，存款保險(xiǎn)制度在我國(guó)的建立有其必然性。建立符合我國(guó)國(guó)情的存款保險(xiǎn)制度，已成為深化金融改革、完善金融體制和制度的一項(xiàng)緊迫的戰(zhàn)略性任務(wù)。

關(guān)鍵詞：存款保險(xiǎn)制度;金融業(yè)

中圖分類號(hào)：F832.2；F842 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A doi:10.3969/j.issn.1672-3309（x）.2011.08.49 文章編號(hào)：1672-3309（2011）08-121-02

改革開放以來(lái)，我國(guó)國(guó)有銀行進(jìn)行股份制改造，多種所有制銀行相繼出現(xiàn)，國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈，市場(chǎng)環(huán)境瞬息變化，銀行破產(chǎn)問(wèn)題成了人們關(guān)注的焦點(diǎn)。2007年開始的美國(guó)次貸危機(jī)導(dǎo)致美國(guó)18家銀行倒閉，對(duì)世界主要金融機(jī)構(gòu)和全球金融市場(chǎng)產(chǎn)生了巨大的沖擊。作為仍采用國(guó)家信譽(yù)擔(dān)保機(jī)制維護(hù)本國(guó)銀行業(yè)生存和發(fā)展的中國(guó)來(lái)說(shuō)，建立適合中國(guó)國(guó)情的銀行存款保險(xiǎn)制度已被提上議程。存款保險(xiǎn)制度作為一種金融保障制度，是政府或金融主管部門為了存款人的利益和金融機(jī)構(gòu)的穩(wěn)定而設(shè)置，規(guī)定存款類金融機(jī)構(gòu)強(qiáng)制或自愿按一定比例將所吸收存款的一部分交給該機(jī)構(gòu)作為保險(xiǎn)金，當(dāng)金融機(jī)構(gòu)陷入支付危機(jī)時(shí)，由該機(jī)構(gòu)代其兌付的一種制度。

一、存款保險(xiǎn)制度的發(fā)展

1933年為了挽救經(jīng)濟(jì)危機(jī)中瀕臨崩潰的銀行體系，美國(guó)國(guó)會(huì)通過(guò)了《格拉斯—斯蒂格爾法》，并于1934年成立聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司（FDIC），開始實(shí)行存款保險(xiǎn)，保障銀行體系的穩(wěn)定。此后，隨著金融業(yè)的發(fā)展，金融風(fēng)險(xiǎn)明顯上升，很多國(guó)家相繼在本國(guó)金融體系中引入存款保險(xiǎn)制度，如法國(guó)、加拿大、日本、英國(guó)等國(guó)家。

二、存款保險(xiǎn)制度的分類

目前國(guó)際上一般是把存款保險(xiǎn)分為兩種：隱性（implicit）存款保險(xiǎn)和顯性（explicit）存款保險(xiǎn)。隱性存款保險(xiǎn)制度常見(jiàn)于發(fā)展中國(guó)家或者國(guó)有銀行占主導(dǎo)的銀行體系中，指國(guó)家沒(méi)有對(duì)存款保險(xiǎn)做出制度安排，但在銀行倒閉時(shí)，政府會(huì)對(duì)存款人提供某種形式的保護(hù)，因而形成了公眾對(duì)存款保護(hù)的預(yù)期。顯性存款保險(xiǎn)制度是指國(guó)家以法律的形式對(duì)存款保險(xiǎn)的要素、機(jī)構(gòu)設(shè)置以及有問(wèn)題機(jī)構(gòu)的處置等問(wèn)題做出明確規(guī)定。存款保險(xiǎn)的方式有強(qiáng)制保險(xiǎn)、自愿保險(xiǎn)和強(qiáng)制與自愿相結(jié)合保險(xiǎn)3種方式。法國(guó)和德國(guó)采取自愿方式，英國(guó)、日本及加拿大等國(guó)采取強(qiáng)制保險(xiǎn)方式，美國(guó)采取自愿與強(qiáng)制相結(jié)合的方式。目前由政府出面建立的強(qiáng)制性保險(xiǎn)已成為一種主流，幾乎所有的國(guó)家從一開始就強(qiáng)制要求所有存款類金融機(jī)構(gòu)全部加入保險(xiǎn)體系。

三、建立存款保險(xiǎn)制度的必要性

2011年2月在韓國(guó)發(fā)生的儲(chǔ)蓄銀行“擠兌潮”，之所以能夠在短時(shí)間內(nèi)將嚴(yán)重的事態(tài)予以抑制，與韓國(guó)當(dāng)局及時(shí)采取包括銀行保險(xiǎn)制度在內(nèi)的多項(xiàng)有效措施是分不開的。建立和實(shí)施符合我國(guó)國(guó)情的存款保險(xiǎn)制度，對(duì)于最大限度地保護(hù)我國(guó)存款人利益，保證銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)公平競(jìng)爭(zhēng)，完善國(guó)家金融業(yè)安全網(wǎng)具有重要意義。

（一）建立存款保險(xiǎn)制度，存款人利益可以得到有效保護(hù)

近年來(lái)，我國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)存款連年遞增，截至2010年12月，我國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)各項(xiàng)存款余額已經(jīng)達(dá)到73.3萬(wàn)億元，其中，居民儲(chǔ)蓄存款余額為30.7萬(wàn)億元。保管好居民儲(chǔ)蓄存款，直接關(guān)系到我國(guó)居民的切身利益，甚至社會(huì)的穩(wěn)定。一直以來(lái)，人們都愿意將錢存入銀行，因?yàn)樗麄冋J(rèn)為錢存到銀行最保險(xiǎn)，一旦眾多的存款人意識(shí)到存款面臨風(fēng)險(xiǎn)的時(shí)候，特別是某個(gè)機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)問(wèn)題暴露之時(shí)，銀行擠兌潮也將隨時(shí)發(fā)生。因此，建立有效的存款保險(xiǎn)制度，對(duì)于保護(hù)存款人的利益，穩(wěn)定公眾預(yù)期和維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定至關(guān)重要。

(二)建立存款保險(xiǎn)制度，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)可以得到有效保護(hù)

建立存款保險(xiǎn)制度可以促進(jìn)銀行業(yè)適度競(jìng)爭(zhēng)，為公眾提供質(zhì)優(yōu)價(jià)廉的服務(wù)。我國(guó)現(xiàn)行的“隱性存款擔(dān)保制度”只是針對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行，這樣，股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行以及農(nóng)村信用社等金融機(jī)構(gòu)就不能從這種隱性的擔(dān)保制度中得到應(yīng)有的保護(hù)，容易形成大銀行壟斷經(jīng)營(yíng)的局面，而這種壟斷局面是不利于消費(fèi)者的。存款保險(xiǎn)制度可以保護(hù)中小銀行，促使中小銀行與大銀行公平競(jìng)爭(zhēng)。將存款無(wú)論存入大銀行還是小銀行，該制度對(duì)消費(fèi)者的保護(hù)程度都是相同的。

(三)建立存款保險(xiǎn)制度，金融監(jiān)管效率可以得到有效提高

我國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管工作主要通過(guò)中央銀行和銀監(jiān)會(huì)實(shí)施的行政性監(jiān)管手段完成。由于我國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)數(shù)量多，涉及范圍廣，監(jiān)管難度非常大。存款保險(xiǎn)制度負(fù)有金融管理的職能，因?yàn)樽鳛榻?jīng)營(yíng)性企業(yè)，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)從確保經(jīng)營(yíng)活動(dòng)保本和盈利出發(fā)，可以對(duì)參加存款保險(xiǎn)的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)活動(dòng)和財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行檢查，審查其各種統(tǒng)計(jì)報(bào)表和賬目，有權(quán)對(duì)經(jīng)營(yíng)不善的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)勒令停業(yè)整頓，甚至撤保，從而實(shí)現(xiàn)對(duì)金融體系的監(jiān)管。因此，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)成為中央銀行和銀監(jiān)會(huì)進(jìn)行金融監(jiān)管的重要補(bǔ)充，這對(duì)提高我國(guó)銀行監(jiān)管效率大有裨益。

四、我國(guó)建立存款保險(xiǎn)制度的構(gòu)想

商業(yè)銀行存款保險(xiǎn)制度和商業(yè)銀行退出制度是金融管理體制改革的基本內(nèi)容?！妒逡?guī)劃》和《2010年政府工作報(bào)告》均明確提出建立相關(guān)制度的要求，相關(guān)部門已著手進(jìn)行研究。兩類制度協(xié)調(diào)機(jī)制的研究是實(shí)現(xiàn)金融體制改革整體效率和金融市場(chǎng)穩(wěn)定的核心內(nèi)容

(一)銀監(jiān)會(huì)下設(shè)存款保險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)

銀監(jiān)會(huì)下設(shè)存款保險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)比較符合目前中國(guó)的國(guó)情。因?yàn)榻⒋婵畋ｋU(xiǎn)制度的主要職能是能夠及時(shí)、穩(wěn)妥地處理商業(yè)銀行危機(jī)，加強(qiáng)對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)管，這與銀監(jiān)會(huì)的職能密切相關(guān)。銀監(jiān)會(huì)下設(shè)這個(gè)機(jī)構(gòu)有國(guó)家信用，有強(qiáng)大的號(hào)召力，而且可以有效地分擔(dān)存款人的風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)可以充分發(fā)揮銀監(jiān)會(huì)在銀行監(jiān)管方面的資源和優(yōu)勢(shì)，可以避免機(jī)構(gòu)不必要的重復(fù)設(shè)置，有助于成本的降低。

（二）強(qiáng)制投保形式

存款保險(xiǎn)的投保形式有兩種：強(qiáng)制性與自愿性。前者是所有存款性機(jī)構(gòu)都被強(qiáng)制地成為存款保險(xiǎn)公司的成員；后者則允許金融機(jī)構(gòu)自行決定是否參加存款保險(xiǎn)，同時(shí)存款人也可自由選擇投保的數(shù)量。鑒于我國(guó)的實(shí)際國(guó)情，必須要實(shí)行強(qiáng)制投保形式。即我國(guó)境內(nèi)所有經(jīng)營(yíng)存款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)都應(yīng)該強(qiáng)制性加入存款保險(xiǎn)體系。如果采取自愿投保方式，有可能會(huì)引起銀行系統(tǒng)內(nèi)存款大規(guī)模轉(zhuǎn)移，無(wú)意外的情況下，從已參加保險(xiǎn)的銀行轉(zhuǎn)移到未參加保險(xiǎn)的銀行，銀行系統(tǒng)出現(xiàn)情況時(shí)，又從未參加保險(xiǎn)的銀行轉(zhuǎn)移到已參加保險(xiǎn)的銀行。而且自愿投保方式可能出現(xiàn)銀行參與不統(tǒng)一的情況，從而吸收不到足夠的保險(xiǎn)金，存款保險(xiǎn)制度難以發(fā)揮應(yīng)有的作用。采取強(qiáng)制性投保方式，即對(duì)所有經(jīng)營(yíng)存款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)都實(shí)行存款保險(xiǎn)形式。

（三）存款保險(xiǎn)的保護(hù)程度

存款保險(xiǎn)的保護(hù)程度分為全額保險(xiǎn)和部分保險(xiǎn)。全額保險(xiǎn)是對(duì)所有的存款都進(jìn)行保險(xiǎn)；部分保險(xiǎn)是對(duì)投保機(jī)構(gòu)的存款設(shè)定一個(gè)最高限額，對(duì)超過(guò)上限的那部分存款不提供保險(xiǎn)。我國(guó)存款保險(xiǎn)制度在設(shè)立之初應(yīng)當(dāng)實(shí)行全額存款保險(xiǎn)限額制度，穩(wěn)定存款人信心。等到經(jīng)濟(jì)發(fā)展到一定階段后，逐步轉(zhuǎn)變?yōu)椴糠执婵畋ｋU(xiǎn)限額，最終過(guò)渡到部分保險(xiǎn)。因?yàn)橹挥袑?shí)行部分保險(xiǎn)才能通過(guò)大額存款戶承擔(dān)部分損失的方式，迫使其注意選擇銀行、關(guān)注銀行的經(jīng)營(yíng)狀況，加強(qiáng)市場(chǎng)紀(jì)律。

（四）實(shí)行浮動(dòng)費(fèi)率制

存款保險(xiǎn)費(fèi)率一般分固定費(fèi)率和浮動(dòng)費(fèi)率兩種。我國(guó)各銀行在存款規(guī)模、存款結(jié)構(gòu)、資產(chǎn)質(zhì)量、經(jīng)營(yíng)狀況、風(fēng)險(xiǎn)大小等方面有很大不同，所以固定費(fèi)率與浮動(dòng)費(fèi)率相結(jié)合是適合現(xiàn)階段我國(guó)實(shí)際情況的。對(duì)經(jīng)營(yíng)管理水平高、信譽(yù)良好的銀行可以適當(dāng)降低保險(xiǎn)費(fèi)率；對(duì)經(jīng)營(yíng)管理不善、信譽(yù)較差的銀行適當(dāng)提高保險(xiǎn)費(fèi)率。

（五）保費(fèi)的保值增值

存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)保費(fèi)的保值增值，其投資基金要投資于安全性好、流動(dòng)性高的金融產(chǎn)品，如政府債券，以及向投保機(jī)構(gòu)進(jìn)行短期借款等。其可以參照社?；鸬墓芾矸绞健Ｒ?yàn)榇婵畋ｋU(xiǎn)機(jī)構(gòu)不是以盈利為目的，對(duì)于這個(gè)機(jī)構(gòu)的管理要建立合適的治理結(jié)構(gòu)，抓好效率。

（責(zé)任編輯：云馨）

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