王利政,高昌林
(中國科學(xué)技術(shù)發(fā)展戰(zhàn)略研究院,北京 100038)
我國政府R&D資金來源分析及政策建議
王利政,高昌林
(中國科學(xué)技術(shù)發(fā)展戰(zhàn)略研究院,北京 100038)
Abstract:R&D/GDP is an important index which reflects the mode of economic development.Government plays an important role in R&D activities.Government R&D funds are important sources of R&D activities,which can lead the national R&D activities.Based on the research of China’s government R&D expenditure,this paper analyzes the sources of government R&D funds,and puts forward policy proposals for accomplishing the target of R&D intensity in the national program for medium-to-long-term scientific and technological development.
Key words:government R&D funds;R&D intensity;government S&T expenditure
R&D經(jīng)費(fèi)與GDP的比值是反映一國經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式的重要指標(biāo)。從目前情況看,“十一五”規(guī)劃提出的2010年達(dá)到2%的目標(biāo)難以實(shí)現(xiàn)。能否如期完成國家中長期科技規(guī)劃綱要提出的2020年達(dá)到2.5%的目標(biāo),其中重要的一個(gè)方面,就是要發(fā)揮政府在全社會(huì)R&D投入中的重要作用。政府對(duì)R&D活動(dòng)的投入不僅是研發(fā)活動(dòng)的重要資金來源,而且對(duì)于整個(gè)國家的研發(fā)活動(dòng)具有重要的引導(dǎo)作用。本文在研究我國政府R&D經(jīng)費(fèi)投入情況基礎(chǔ)上,對(duì)政府R&D資金的來源展開分析,提出實(shí)現(xiàn)R&D強(qiáng)度目標(biāo)政府所需采取的對(duì)策措施。
政府R&D投入;R&D強(qiáng)度;財(cái)政科技支出
研究與試驗(yàn)發(fā)展 (R&D)經(jīng)費(fèi)與國民生產(chǎn)總值(GDP)的比值(R&D/GDP)通常被稱為國家R&D經(jīng)費(fèi)強(qiáng)度,這個(gè)指標(biāo)不僅能夠反映國家投資研發(fā)活動(dòng)的規(guī)模、國家科技實(shí)力和創(chuàng)新能力,更重要的是它能夠從一定程度上反映一國科技與經(jīng)濟(jì)發(fā)展的協(xié)調(diào)程度,從而反映國家經(jīng)濟(jì)發(fā)展的方式。改革開放后的歷次規(guī)劃中,該指標(biāo)均作為最重要指標(biāo)被列入規(guī)劃目標(biāo)中?!秶抑虚L期科學(xué)和技術(shù)發(fā)展規(guī)劃綱要(2006-2020年)》明確提出到2020年R&D/GDP指標(biāo)達(dá)到2.5%以上?!笆晃濉眹窠?jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展規(guī)劃中,它作為經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整的目標(biāo)之一被提出。
“十一五”期間我國GDP顯現(xiàn)出高速增長的態(tài)勢,增幅遠(yuǎn)遠(yuǎn)高出規(guī)劃提出的7.5%的目標(biāo),但是我們?nèi)匀惶幵谝財(cái)U(kuò)張帶動(dòng)增長的粗放式經(jīng)濟(jì)增長階段,依靠要素的大量投入支撐GDP的高速增長,低技術(shù)水平、低附加值的產(chǎn)業(yè)增加值增長迅猛,很多高新技術(shù)企業(yè)也處于產(chǎn)業(yè)價(jià)值鏈中的低端環(huán)節(jié),大量從事的是技術(shù)含量低、增值程度低的加工貿(mào)易,技術(shù)進(jìn)步和生產(chǎn)效率提高緩慢[1]。因此,盡管進(jìn)入“十一五”后,我國R&D經(jīng)費(fèi)支出快速增長,2005—2008年平均年增長達(dá)到23.5%(現(xiàn)價(jià)計(jì)算,下同),但是R&D/GDP指標(biāo)增長相對(duì)緩慢,預(yù)計(jì)“十一五”結(jié)束該指標(biāo)在1.8%左右,達(dá)到2.0%的目標(biāo)基本上無法完成,而且近幾年距離目標(biāo)的差距有逐步加大的趨勢,這也為今后十年內(nèi)實(shí)現(xiàn)2.5%的目標(biāo)增加了難度。
能否如期實(shí)現(xiàn)這一目標(biāo),其中重要的一個(gè)方面,就是要發(fā)揮政府在全社會(huì)R&D投入中的重要作用,政府對(duì)R&D活動(dòng)的投入不僅是研發(fā)活動(dòng)的重要資金來源,而且對(duì)于整個(gè)國家的研發(fā)活動(dòng)具有重要的引導(dǎo)作用。本文將在研究我國R&D經(jīng)費(fèi)投入總體情況基礎(chǔ)上,分析影響政府R&D投入的重要因素,提出實(shí)現(xiàn)R&D強(qiáng)度目標(biāo)政府所需采取的對(duì)策措施。
進(jìn)入21世紀(jì)以來,政府加大了對(duì)R&D的投入力度,政府R&D經(jīng)費(fèi)總量也呈逐年增長的態(tài)勢,從2000年的299億元,增長到2008年的1089億元[2],年均增速17.5%。但同期,隨著我國工業(yè)規(guī)模的不斷擴(kuò)張、工業(yè)化進(jìn)程的不斷推進(jìn),以企業(yè)為主體的技術(shù)創(chuàng)新體系也在逐步建立,企業(yè)對(duì)R&D活動(dòng)的投入快速增長,平均增速遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過政府投入增速,達(dá)到26.2%。這也就造成政府R&D經(jīng)費(fèi)占R&D總經(jīng)費(fèi)的份額呈持續(xù)下滑態(tài)勢,2000年政府R&D資金約占國內(nèi)R&D總經(jīng)費(fèi)的33.4%,2008年下降到23.6%,平均每年下降約1.2個(gè)百分點(diǎn),目前下降趨勢雖有放緩,但仍未出現(xiàn)有所扭轉(zhuǎn)的跡象(見圖1)。
圖1 政府R&D經(jīng)費(fèi)投入及其所占比重(2000-2008)
政府R&D投入的規(guī)模不僅是一國科研投入水平的重要表現(xiàn),而且是帶動(dòng)整個(gè)國家研發(fā)投入,增強(qiáng)科技實(shí)力與經(jīng)濟(jì)競爭力的重要手段[3]。我們用政府R&D投入占GDP的比重來衡量政府對(duì)R&D投入的水平,從國際上看,發(fā)達(dá)國家和一些發(fā)展中大國這一指標(biāo)值均在0.5%以上,而2008年我國僅為0.35%(見圖2),反映出我國政府R&D投入的規(guī)模還偏低。
圖2 部分國家政府R&D經(jīng)費(fèi)投入占GDP的比重(2008)
從R&D經(jīng)費(fèi)的結(jié)構(gòu)看,我們對(duì)OECD國家和幾個(gè)發(fā)展中國家的國家R&D強(qiáng)度和政府R&D投入的比重進(jìn)行研究,結(jié)果表明這兩個(gè)變量呈顯著負(fù)相關(guān),即在一國R&D投入強(qiáng)度較低時(shí),政府在R&D中的投入會(huì)占有較大比重。尤其是新興工業(yè)化國家在科技追趕階段,不僅需要引進(jìn)消化和吸收發(fā)達(dá)國家的先進(jìn)技術(shù),而且更需要在前沿科學(xué)和先進(jìn)技術(shù)領(lǐng)域進(jìn)行超前部署,提升自主創(chuàng)新的能力,這都需要政府對(duì)研發(fā)活動(dòng)的較高投入。根據(jù)回歸結(jié)果測算,我國目前約1.5%的國家R&D強(qiáng)度,政府R&D投入的比重應(yīng)該在40%左右,而2008年政府R&D投入23.6%的比重遠(yuǎn)低于這個(gè)要求。而且在2000—2008年,政府R&D投入比重和R&D強(qiáng)度的變化軌跡已經(jīng)嚴(yán)重偏離了世界多國的趨勢線,這與我國的科技水平乃至我國目前的經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展戰(zhàn)略很不相稱。因此,要實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的轉(zhuǎn)型和經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的調(diào)整,提高政府研發(fā)投入強(qiáng)度已是迫在眉睫的任務(wù)。
按照R&D經(jīng)費(fèi)的來源,我們可以將R&D/GDP指標(biāo)進(jìn)行分解為如下等式:
從上式中可以看出,政府R&D投入/GDP是國家R&D強(qiáng)度的重要部分,它與國家R&D強(qiáng)度的比例就是政府R&D投入的比重,進(jìn)一步對(duì)政府R&D投入/GDP指標(biāo)進(jìn)行分解以下等式:
由上式中可以得出,國家財(cái)政支出、財(cái)政科技支出和財(cái)政R&D支出是關(guān)系政府R&D經(jīng)費(fèi)投入的重要因素。
政府對(duì)研發(fā)活動(dòng)的經(jīng)費(fèi)支持來源于財(cái)政支出,國家財(cái)力水平是影響政府研發(fā)投入的重要因素,財(cái)政支出水平提高,相應(yīng)的政府投入研究活動(dòng)的經(jīng)費(fèi)強(qiáng)度提高。1994年財(cái)稅改革后,我國財(cái)政支出占GDP的比重?cái)?shù)字呈現(xiàn)出穩(wěn)步上升的勢頭,逐步提升至2008年的19.9%。伴隨著國家財(cái)力的增強(qiáng),財(cái)政支出中用于支持科技事業(yè)發(fā)展的經(jīng)費(fèi)比例也逐步提高(見圖3),投入R&D活動(dòng)的總體經(jīng)費(fèi)相應(yīng)增加。
圖3 國家財(cái)政支出/GDP與財(cái)政科技支出/財(cái)政支出變化情況(2000—2008)
從國際上看,美國、日本等發(fā)達(dá)國家財(cái)政支出占GDP的比重均在30%以上(見圖4),因此,在一個(gè)長時(shí)間段內(nèi),我國財(cái)政支出占GDP的比重還有很大的上升空間,但是受國際金融危機(jī)和我國經(jīng)濟(jì)增長放緩的影響,預(yù)計(jì) “十二五”時(shí)期,我國財(cái)政支出占GDP的比重會(huì)相對(duì)保持穩(wěn)定,提升的幅度將在2%左右,這一比重的提升會(huì)對(duì)政府研發(fā)投入產(chǎn)生積極的影響。
財(cái)政科技支出是政府按照國家目標(biāo)對(duì)科技事業(yè)發(fā)展給予直接的資金支持,是R&D經(jīng)費(fèi)的重要來源。2000年以來我國財(cái)政科技支出保持了高速增長
圖4 部分國家財(cái)政支出占GDP的比重(2008)[4]
圖5 財(cái)政科技支出/GDP與R&D/GDP變化情況(2000—2008)
具體分析中央和地方的兩級(jí)財(cái)政科技支出,2000年以來,中央財(cái)政科技支出快速增長,其占中央本級(jí)財(cái)政支出的比重不斷上升,2006年這一比重超過10%,2008年為9.6%(見圖6)。然而,如果把轉(zhuǎn)移支付和稅收返還等支出計(jì)算在內(nèi),中央財(cái)政科技支出占中央財(cái)政支出的比重僅為3.5%。近幾年中央財(cái)政支出中用于對(duì)地方的轉(zhuǎn)移支付和稅收返還占中央財(cái)政支出的比重超過60%,而這部分支出中用于科技的比例很低,2008年僅為0.4%,這就造成了中央財(cái)政科技支出占中央本級(jí)支出的比例較高,而占中央財(cái)政總體支出的比重偏低。2009年,美國聯(lián)邦R&D預(yù)算占聯(lián)邦預(yù)算支出的5%,而且近年一直保持在5%左右,其他發(fā)達(dá)國家也多在5%以上。如果從中央本級(jí)財(cái)政支出結(jié)構(gòu)看,財(cái)政科技投入的比例已經(jīng)很高,但是從加上轉(zhuǎn)移支付和稅收返還的全部中央財(cái)政支出結(jié)構(gòu)看,科技支出占中央財(cái)政支出的比重與發(fā)達(dá)國家相比還偏低。
圖6 中央和地方財(cái)政科技支出占本級(jí)財(cái)政支出比重變化情況(2000—2008)
2006年以前,地方政府財(cái)政科技支出始終低于中央,近幾年,隨著地方財(cái)政支出的大幅增加,地方財(cái)政科技支出增速明顯加快,2007年地方所占比重超過了中央,達(dá)到50.7%,2008年為50.2%,近兩年基本保持在1∶1的比例。但是從地方政府財(cái)政支出看,財(cái)政科技支出占財(cái)政支出的比重,多年來一直在2%左右徘徊,近兩年才略有提升。這表明,雖然近年地方財(cái)力逐漸增強(qiáng),但是地方對(duì)科技事業(yè)發(fā)展支持的力度還十分有限。
在我國財(cái)政科技支出中用于R&D的經(jīng)費(fèi)實(shí)際上就是財(cái)政R&D支出,它直接關(guān)系到政府對(duì)R&D活動(dòng)的投入力度。2007年以前,我國財(cái)政科技支出科目中沒有R&D活動(dòng)的分類,只能根據(jù)R&D活動(dòng)執(zhí)行情況的調(diào)查數(shù)據(jù),測算政府財(cái)政科技支出中R&D支出的比重,結(jié)果表明,“十五”以來財(cái)政科技支出中用于R&D活動(dòng)的比重基本保持在50%比重基本之間。據(jù)此計(jì)算,我國財(cái)政R&D支出占GDP的比值不足0.5%。而主要?jiǎng)?chuàng)新型國家財(cái)政R&D支出占GDP的比值在1%左右,2008年,美國、韓國約為1%,德國為0.8%,日本為0.7%。
2007年國家開始實(shí)施財(cái)政收支分類改革,此次改革建立了全新的政府支出功能分類體系,更加客觀清晰地反映了政府所關(guān)心的重點(diǎn)領(lǐng)域和目標(biāo)取向,財(cái)政科技支出科目中“基礎(chǔ)研究經(jīng)費(fèi)”、“應(yīng)用研究經(jīng)費(fèi)”、“技術(shù)研究與開發(fā)經(jīng)費(fèi)”三個(gè)科目可以較為直觀地反映出政府對(duì)R&D的投入[5](見圖7)。從2007年國家財(cái)政科技支出的科目分布看,中央政府和地方政府財(cái)政科技支出支持的重點(diǎn)領(lǐng)域明顯不同。中央財(cái)政是基礎(chǔ)研究和應(yīng)用研究的主要投資者,占全部政府投入的近90%,而技術(shù)研究與開發(fā)經(jīng)費(fèi)的投入主要以地方財(cái)政為主,約占全部政府投入的90%。
圖7 2007年科學(xué)技術(shù)功能支出按管理類別分
中央政府財(cái)政科技支出應(yīng)該主要支持基礎(chǔ)研究、前沿技術(shù)研究和社會(huì)公益性研究,這些研究的主要功能是為國家發(fā)展目標(biāo)服務(wù),為經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展提供科技支撐,為全社會(huì)提供公共產(chǎn)品,以彌補(bǔ)市場缺陷、滿足社會(huì)公共需求。2007年中央政府安排用于基礎(chǔ)研究、應(yīng)用研究,社會(huì)科學(xué)和技術(shù)研究與開發(fā)的R&D活動(dòng)經(jīng)費(fèi)共有729.6億元,占中央財(cái)政科技支出的70%。地方財(cái)政科技支出則主要用于技術(shù)研究與開發(fā),支持有利于地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展的技術(shù)開發(fā)項(xiàng)目、高技術(shù)研究、高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)化,以及科技成果轉(zhuǎn)化與擴(kuò)散研究等方面的費(fèi)用,“技術(shù)研究與開發(fā)”科目的支出占地方支出的37%,實(shí)際上,這個(gè)科目中的經(jīng)費(fèi)并不是都用于R&D活動(dòng),根據(jù)R&D執(zhí)行情況調(diào)查,我們估算地方財(cái)政這一科目用于R&D的比例在八成左右。由此計(jì)算,在政府R&D經(jīng)費(fèi)中,中央政府支出所占比重超過60%,是政府R&D經(jīng)費(fèi)的主要來源,地方所占比重不足40%。
“十二五”時(shí)期預(yù)計(jì)我國的財(cái)政支出增幅略高于GDP的增幅或與其持平。在這樣的背景下,要提高R&D經(jīng)費(fèi)投入強(qiáng)度,首先需保證財(cái)政科技支出的增長高于財(cái)政支出的增長?!犊茖W(xué)技術(shù)進(jìn)步法》明確規(guī)定國家逐步提高科學(xué)技術(shù)經(jīng)費(fèi)投入的總體水平,國家財(cái)政用于科學(xué)技術(shù)經(jīng)費(fèi)的增長幅度,應(yīng)當(dāng)高于國家財(cái)政經(jīng)常性收入的增長幅度。但是在實(shí)際執(zhí)行中,一些地方政府并沒有完成法定的增長速度?!笆濉睍r(shí)期,各級(jí)政府要嚴(yán)格執(zhí)行《科學(xué)技術(shù)進(jìn)步法》,在年初和預(yù)算超收中,按照法定增長的要求,盡量多向科技經(jīng)費(fèi)傾斜。力爭2015年,財(cái)政科技支出占財(cái)政支出的比例達(dá)到5%。
目前中央財(cái)政科技支出占中央本級(jí)支出的比例已達(dá)到10%,但是由于中央對(duì)地方稅收返還和轉(zhuǎn)移支付中用于科技的經(jīng)費(fèi)比例過低,使得中央財(cái)政科技支出占中央財(cái)政支出的比例僅在3.5%左右。我國地區(qū)間經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r存在很大差異,科技資源的分布很不均衡,經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)由于財(cái)力不足,財(cái)政科技支出的比重很低,政府行政資源的動(dòng)員能力、組織能力和對(duì)資源的配置能力無法發(fā)揮應(yīng)用的作用。因此,中央政府要充分利用轉(zhuǎn)移支付加大對(duì)中西部經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)科技事業(yè)的支持力度。“十二五”時(shí)期,中央政府要加大科技專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付的支出力度,使科技轉(zhuǎn)移支付占對(duì)地方稅收返還和轉(zhuǎn)移支付的比重逐步從2008年的0.4%提升到1%以上。
與美國、德國等聯(lián)邦制國家聯(lián)邦政府主要負(fù)責(zé)科技發(fā)展、地方政府主要負(fù)責(zé)高等教育的分工不同,我國的政治體制和財(cái)政體制決定了中央和地方政府都具有發(fā)展科學(xué)技術(shù)事業(yè)的職能,只是在支持的側(cè)重點(diǎn)上有所不同,中央側(cè)重支持基礎(chǔ)研究、前沿技術(shù)研究和社會(huì)公益性研究,地方則側(cè)重支持當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展急需的技術(shù)開發(fā)、研發(fā)成果應(yīng)用、高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)化、科技服務(wù)等工作。近幾年,地方政府的財(cái)力逐漸增大,尤其是一些經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)的省份,經(jīng)濟(jì)總量已超過G20中的個(gè)別國家。很多省市相繼提出了建設(shè)創(chuàng)建創(chuàng)新型省市的目標(biāo),也提出了較高的R&D強(qiáng)度目標(biāo)?!笆濉睍r(shí)期,地方政府尤其是經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)省市,要加大財(cái)政支出中用于支持科技事業(yè)的比例,為地區(qū)長遠(yuǎn)發(fā)展儲(chǔ)備科技資源。到2015年,地方財(cái)政科技支出占地方財(cái)政支出的比重力爭達(dá)到3.5%以上。
研發(fā)是科技活動(dòng)的靈魂和核心,財(cái)政科技支出應(yīng)更多地用于支持R&D活動(dòng),按照R&D強(qiáng)度達(dá)到2.2%目標(biāo)測算,“十二五”時(shí)期財(cái)政支出中用于R&D的經(jīng)費(fèi)的比例需進(jìn)一步提高至60%。
當(dāng)前中央財(cái)政科技支出中用于R&D經(jīng)費(fèi)的比例已超過70%,但是從R&D支出結(jié)構(gòu)上看,中央財(cái)政R&D支出77%都投入了應(yīng)用研究領(lǐng)域,投入基礎(chǔ)研究的比例不足16%?;A(chǔ)研究是科學(xué)之本和技術(shù)之源,是原始性創(chuàng)新的源泉。國際上看,發(fā)達(dá)國家多數(shù)把大量R&D資金用于支持基礎(chǔ)研究,如美國政府R&D預(yù)算中基礎(chǔ)研究經(jīng)費(fèi)所占比重接近30%。由于基礎(chǔ)研究具有不確定性,又具有廣泛、長遠(yuǎn)的社會(huì)影響,因此中央政府應(yīng)是基礎(chǔ)研究的主要投資者。就我國目前情況看,基礎(chǔ)研究經(jīng)費(fèi)所占比重多年來一直很低,近兩年還有下降的趨勢?!笆濉睍r(shí)期,中央財(cái)政應(yīng)考慮調(diào)整R&D支出結(jié)構(gòu),重點(diǎn)提高基礎(chǔ)研究經(jīng)費(fèi)的增長幅度。此外,國家相關(guān)部門要出臺(tái)有關(guān)政策,對(duì)財(cái)政R&D資金支持的科技項(xiàng)目的立項(xiàng)和實(shí)施過程進(jìn)行嚴(yán)格的監(jiān)督檢查,加強(qiáng)對(duì)R&D項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)預(yù)算的評(píng)審和管理,確保中央財(cái)政R&D預(yù)算在實(shí)際執(zhí)行過程中嚴(yán)格應(yīng)用于R&D項(xiàng)目。
“十二五”時(shí)期,地方政府還要加強(qiáng)財(cái)政支持R&D的力度,重點(diǎn)考慮增加在應(yīng)用研究和試驗(yàn)發(fā)展方面投入,為地方產(chǎn)業(yè)的發(fā)展提供強(qiáng)有力地科技支撐。經(jīng)濟(jì)比較發(fā)達(dá)的地區(qū)的地方政府可以考慮增加對(duì)基礎(chǔ)研究的投入。
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(責(zé)任編輯 張九慶)
Analysis of Sources of Government R&D Funds and Policy Proposals
Wang Lizheng,Gao Changlin
(Chinese Academy of Science and Technology for Development,Beijing 100038,China)
G311
A
2010-02-11
王利政(1978-),男,山西大同人,管理學(xué)博士,助理研究員;研究方向:科技統(tǒng)計(jì)分析與科技管理。