王 嬌，高斌華

（1.長春金融高等專科學校 金融系，吉林 長春 130028；2.長春房地集團，吉林 長春 130012）

吉林省中小企業(yè)融資難問題研究

王 嬌1，高斌華2

（1.長春金融高等?？茖W校 金融系，吉林 長春 130028；2.長春房地集團，吉林 長春 130012）

近年來，中小企業(yè)已成為吉林省經(jīng)濟增長的主要動力，在增加稅收、技術(shù)創(chuàng)新、吸納就業(yè)、體制轉(zhuǎn)軌、擴大出口等方面發(fā)揮的作用越來越大。但是，由于自身規(guī)模小、實力弱、信用等級低，經(jīng)營管理混亂，財務制度不健全等內(nèi)部原因，以及銀行業(yè)資金投向偏重大企業(yè)，貸款門檻高，政府的扶持力度不夠，社會擔保體系的缺乏，金融市場的不完善，社會環(huán)境的制約等外部原因使得吉林省中小企業(yè)融資難，同時也制約了中小企業(yè)的發(fā)展，進一步影響了吉林省經(jīng)濟的增長。為此，只有培育中小企業(yè)的核心競爭力，降低風險、提高信用等級，采取科學的管理方法和規(guī)范的財務制度，以增強銀行業(yè)對中小企業(yè)貸款的信心和熱度；同時加強政府的扶持力度，健全中小企業(yè)信用擔保體系，才能解決吉林省中小企業(yè)融資難的問題。

中小企業(yè)；融資租賃；經(jīng)濟增長；充分就業(yè)

一、中小企業(yè)概述

（一）中小企業(yè)的內(nèi)涵

當前，世界上一些國家和地區(qū)對中小企業(yè)的界定沒有一個統(tǒng)一的標準。中小企業(yè)是相對于其所處的經(jīng)濟環(huán)境中的大企業(yè)而言的，它與大企業(yè)一樣從事生產(chǎn)、流通和服務等經(jīng)濟活動，具有獨立的法人地位，擁有一定數(shù)量的固定資產(chǎn)和流動資產(chǎn)，在工商部門登記注冊并在銀行有獨立賬戶。

我國對中小企業(yè)的定義是：中小企業(yè)，指生產(chǎn)規(guī)模較小的企業(yè)，即勞動力、勞動手段和勞動對象集中程度較低的企業(yè)。［1］

表1 我國大中小企業(yè)劃分標準

表1是我國2003年2月頒布的《中小企業(yè)標準暫行規(guī)定》對大中小企業(yè)進行的劃分。對中小企業(yè)的界定規(guī)定了三個標準：一是中小企業(yè)是就生產(chǎn)規(guī)模而言的，為生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模屬于中小型的各種所有制和各種形式的企業(yè)；二是中小企業(yè)的劃分標準由國務院負責企業(yè)工作的部門制定，報國務院批準；三是劃分標準包括職工人數(shù)、銷售額、資產(chǎn)總額等三項指標，并結(jié)合行業(yè)特點。

（二）中小企業(yè)在國民經(jīng)濟發(fā)展中的作用

1.促進經(jīng)濟增長

經(jīng)濟增長是指國民生產(chǎn)總值的增加，即一國在一定時期內(nèi)所生產(chǎn)的商品和勞務的總量的增加。

據(jù)國家發(fā)改委統(tǒng)計數(shù)據(jù)，在中國，GDP和社會銷售額的五成以上、工業(yè)新增產(chǎn)值的七成以上、稅收的四成以上以及出口總額的六成以上，都是由中小企業(yè)創(chuàng)造的，中小企業(yè)已成為拉動經(jīng)濟增長的重要力量。

2.促進充分就業(yè)

充分就業(yè)指任何愿意并有能力工作的人都可以找到一個有報酬的工作。

中小企業(yè)已成為吸納社會就業(yè)的主要載體。中小企業(yè)數(shù)量多、適應性強，對失業(yè)沖擊和經(jīng)濟震蕩發(fā)揮著緩沖作用。在中國，企業(yè)總戶數(shù)中99.3%是中小企業(yè)，其提供的就業(yè)崗位已超過就業(yè)人數(shù)75%以上。

3.促進技術(shù)進步

中小企業(yè)可以在技術(shù)進步中發(fā)揮重大作用。許多人把中小企業(yè)與落后生產(chǎn)方式等同，這是一種片面的看法。據(jù)統(tǒng)計，中小企業(yè)創(chuàng)造的技術(shù)創(chuàng)新成果在數(shù)量上占到美國的55%以上，20世紀的一些重大技術(shù)創(chuàng)新成果，如個人電腦、光掃描器、錄音機、速凍食品等都是由中小企業(yè)發(fā)明的。據(jù)國家發(fā)改委統(tǒng)計數(shù)據(jù)，中國改革開放以來，約65%的專利是中小企業(yè)發(fā)明的，75%以上的技術(shù)創(chuàng)新由中小企業(yè)完成，80%以上的新產(chǎn)品由中小企業(yè)開發(fā)。

（三）吉林省中小企業(yè)現(xiàn)狀

自省委、省政府實施民營經(jīng)濟三年騰飛計劃以來，吉林省中小企業(yè)得到了快速發(fā)展。截至2009年底，全省民營經(jīng)濟主營業(yè)務收入突破1萬億元，上交稅金達到319億元，從業(yè)人員443萬人，企業(yè)戶數(shù)達到10萬戶，個體工商戶達到108.7萬戶，三年騰飛計劃指標全部完成。

但是，吉林省中小企業(yè)主要在長春、吉林市、四平、通化、松原和延邊州6個主要城市發(fā)展較好，上述區(qū)域經(jīng)濟總量占據(jù)吉林省的絕大部分比重，中小企業(yè)的發(fā)展質(zhì)量、綜合實力等方面較好，綜合貢獻度較高，而其他地區(qū)中小企業(yè)發(fā)展還很落后（見表2）。

表2 2008年上半年吉林省中小企業(yè)主要指標完成情況

總體上看吉林省中小企業(yè)發(fā)展態(tài)勢良好，但基礎還比較薄弱。由于起步晚、底子薄、資本積累時間短，同發(fā)達省份和全國平均水平比，還有較大差距。突出問題是總量小、質(zhì)量不高、配套性差、企業(yè)人才素質(zhì)低；同時，思想觀念滯后、體制機制存在障礙、要素服務較為薄弱、創(chuàng)業(yè)氛圍不濃。吉林省中小企業(yè)對地區(qū)生產(chǎn)總值的貢獻和對就業(yè)的貢獻均低于全國10個百分點，對稅收的貢獻低于全國15個百分點。尤其在國際金融危機沖擊考驗下，吉林省中小企業(yè)產(chǎn)品層次低、市場開拓能力弱、自主創(chuàng)新能力差、企業(yè)管理水平低等問題頻頻出現(xiàn)，全省規(guī)模以上民營工業(yè)新產(chǎn)品產(chǎn)值率僅為5.8%，低于全國4個百分點；民營科技企業(yè)5200戶，僅占全省企業(yè)戶數(shù)的5.4%。

二、目前吉林省中小企業(yè)主要采取的融資方式

目前我國中小企業(yè)融資方式主要包括內(nèi)源融資和外源融資兩種，其中最重要的融資方式是間接融資和直接融資（見表3）。

表3 企業(yè)融資方式分類

直接融資方式——中小企業(yè)常采用的是發(fā)行股票和發(fā)行債券兩種。隨著我國資本市場的發(fā)展，許多中小企業(yè)開始利用金融市場直接向社會融通資金，但由于自身信用、融資環(huán)境、政策等宏觀方面的原因，使得直接融資占中小企業(yè)融資的比例較低。

間接融資方式——主要是銀行信貸。吉林省企業(yè)獲取資金的主要渠道是銀行信貸，企業(yè)融資中90%以上通過銀行配置，這就決定中小企業(yè)對銀行貸款依賴性很強。中小企業(yè)大多采取銀行借貸方式有以下12種：

1.綜合授信；2.信用擔保貸款；3.買方貸款；4.異地聯(lián)合協(xié)作貸款；5.項目開發(fā)貸款；6.出口創(chuàng)匯貸款；7.自然人擔保貸款；8.個人委托貸款；9.無形資產(chǎn)擔保貸款；10.票據(jù)貼現(xiàn)融資；11.金融租賃；12.典當融資。［2］

三、中小企業(yè)融資難的主要原因

（一）內(nèi)部原因

1.中小企業(yè)信用度不高、信用等級較低

信用是借貸的基礎和保證，良好的信用是開展企業(yè)與銀行之間、企業(yè)與公眾之間借貸的基礎。吉林省的中小企業(yè)信用度不高、信用等級較低、資信度差，使得中小企業(yè)在融資方面難度加大。

例如，一些中小企業(yè)由于經(jīng)營不善，出現(xiàn)資不抵債后，企業(yè)主一走了之；或趁改制改革之機，不規(guī)范運作，逃廢銀行債務；或故意懸空、違約失信、轉(zhuǎn)移資產(chǎn)等，這些行為嚴重破壞了銀行與企業(yè)之間的信用關(guān)系，以致出現(xiàn)銀行“惜貸”、“慎貸”，甚至“恐貸”的現(xiàn)象。

2.中小企業(yè)規(guī)模小、實力弱、風險較大

中小企業(yè)資金少、規(guī)模小等自身特點決定了中小企業(yè)在應對市場風險方面能力差，同時經(jīng)營上的不確定性也導致了中小企業(yè)具有較高的出生率和較高的破產(chǎn)率。如中小企業(yè)資金少、規(guī)模小、抗風險能力差，使得中小企業(yè)發(fā)行的股票和債券風險很高，盡管企業(yè)債券和股票的收益率可能會很高，但公眾更擔心風險，因此公眾接受度低，所以我省當前中小企業(yè)采取直接融資的方式較少；與大企業(yè)相比，中小企業(yè)很難拿出資金用于市場調(diào)研、用于技術(shù)開發(fā)和新產(chǎn)品的創(chuàng)造、用于聘用高素質(zhì)人才，因此競爭力弱、風險性高，這些都限制了中小企業(yè)的融資。

3.中小企業(yè)經(jīng)營管理混亂、財務制度不健全

目前，吉林省大多數(shù)的中小企業(yè)仍采用家族管理模式，任人唯親，企業(yè)內(nèi)部缺乏優(yōu)秀的管理和技術(shù)人才，缺乏系統(tǒng)的生產(chǎn)和銷售機制，技術(shù)設備超負荷使用，嚴重影響了產(chǎn)品和服務的質(zhì)量。

大多數(shù)中小企業(yè)的財務制度不健全、不規(guī)范、信息不透明，財務核算不真實，缺乏有關(guān)部門確認的財務報表和良好的經(jīng)營業(yè)績數(shù)據(jù)，賬目不全、作假賬等，不能如實反映盈利能力，增加了銀行對企業(yè)財務真實數(shù)據(jù)的審查難度，銀行經(jīng)營面臨的風險較大，因此銀行往往不愿意和中小企業(yè)打交道，增加了中小企業(yè)的融資難度。［3］

4.中小企業(yè)融資成本高

無論是直接融資還是間接融資，對于資金供給者而言最關(guān)心的就是借貸資金的收益，由于中小企業(yè)風險較高，因此無論是公眾還是銀行在向中小企業(yè)提供貸款時都要求一個較高的利率，這就無形中增加了中小企業(yè)的融資成本，使得中小企業(yè)要比大企業(yè)付出更高的融資成本。據(jù)一項調(diào)查顯示，中小企業(yè)的貸款頻率是大中型企業(yè)的5倍左右；戶均貸款數(shù)量只相當于大中型企業(yè)的5‰左右；對于銀行來說，中小企業(yè)的貸款風險大且管理成本高，管理成本大約為大型企業(yè)的6倍，所以金融業(yè)更愿意為大型企業(yè)融資，而不愿為中小企業(yè)融資。

（二）外部原因

1.吉林省銀行資金投向偏重于大企業(yè)，對中小企業(yè)投量不足

大企業(yè)資金雄厚、管理科學、經(jīng)營良好、發(fā)展?jié)摿Υ?，使得大企業(yè)成為了商業(yè)銀行的主要貸款服務對象。商業(yè)銀行的授信及資信評估制度主要是針對國有大型企業(yè)而制定，信貸資金傾向于大企業(yè)、大客戶、大項目，而對中小企業(yè)的貸款規(guī)模較小。在吉林省內(nèi)，服務于中小企業(yè)的農(nóng)村信用社正處在發(fā)展的初始階段，因資本金少、資金實力弱、貸款集中度要求等限制，導致眾多中小企業(yè)向銀行融資的難度很大。

表4 中國中小企業(yè)的主要融資方式對比單位：%

吉林省中小企業(yè)呈現(xiàn)快速增長趨勢，年增長率為30%左右。但吉林省四大國有商業(yè)銀行全年信貸總額僅四千億元，這四千億元中扣除對大中型國企的支持外，支持中小企業(yè)的貸款資金寥寥無幾。表4反映了中小企業(yè)從銀行獲得的貸款規(guī)模很小。2003年吉林省中小企業(yè)共融資231億元，其中，自籌資金約占完成投資的40%，引進資金約占56%，而銀行貸款僅占投資總量的3%左右。

2.吉林省商業(yè)銀行在信貸中存在所有制偏好問題

大企業(yè)普遍都屬于國有制，屬于國家支持的對象，對很多銀行來說由于所有制相同、關(guān)系密切，貸款放心；同時當大企業(yè)貸款一旦發(fā)生呆帳、壞帳時，政府有關(guān)部門、財政可以為其“買單”，降低銀行自身的風險，因此受所有制觀念影響，國有商業(yè)銀行把信貸資金投放的首選對象固定在國有大中型企業(yè)身上。而中小企業(yè)中大部分是民營或個體企業(yè)，從身份上講就不符合商業(yè)銀行的“審美標準”，雖然吉林省近年來中小企業(yè)發(fā)展迅速，其中大部分都是民營或個體企業(yè)，盡管年增長率為30%左右，但是吉林省四大銀行的4千億元全年信貸總額中只有極少部分用在了支持中小企業(yè)的發(fā)展上。

3.對吉林省的中小企業(yè)而言，銀行貸款門檻很高

吉林省的金融體系是以銀行間接融資為主，而企業(yè)獲取資金的渠道也是以銀行信貸為主，企業(yè)融資中90%以上通過銀行配置，這就決定了中小企業(yè)對銀行貸款依賴性很強。

中小企業(yè)貸款具有需求急、期限短、頻率高、數(shù)額小的特點，而商業(yè)銀行貸款審批環(huán)節(jié)多、時間長、手續(xù)費用高。一筆貸款往往要經(jīng)過抵押登記、信用擔保、房屋登記、中介評估等7-8個環(huán)節(jié)，一筆貸款到位至少需要1-2個月，多則半年。如辦理100萬元的抵押貸款，僅評估、登記等手續(xù)交費就占貸款額的1%左右。

同時商業(yè)銀行的貸款多為固定資產(chǎn)的抵押貸款，中小企業(yè)自有資金少，可供抵押的資產(chǎn)更少，用資產(chǎn)作抵押獲得的貸款往往不能滿足企業(yè)的資金需求。［4］

4.對中小企業(yè)的社會擔保體系不健全

完善的信用擔保體系是銀行加大對中小企業(yè)資金支持力度的重要先決條件。吉林省各級政府為中小企業(yè)提供的社會化服務工作還很薄弱，幫助中小企業(yè)獲得低息貸款、無息貸款和尋找直接融資途徑的社會保障體系還不健全。目前吉林省的各類信用擔保機構(gòu)已有28家，其中有13家列入了國家擔保機構(gòu)試點行列。據(jù)對全省484家企業(yè)調(diào)查表明，21.2%和21.1%的中、小企業(yè)認為貸款缺乏擔保機構(gòu)的擔保。

5.金融市場不完善，中小企業(yè)直接融資渠道不暢

目前我國的資本市場還不發(fā)達，中小企業(yè)上市難度較大，因此中小企業(yè)通過資本市場直接融資的機會較少。盡管我國近年來大力開發(fā)中小企業(yè)板和創(chuàng)業(yè)板市場，但仍然無法滿足中小企業(yè)對直接融資的需求。當前吉林省在上海與深圳股票市場進行融資的企業(yè)不足20家，占全省企業(yè)總數(shù)的1%都不到。吉林省中小企業(yè)大部分實力較弱，業(yè)績難以達到上市標準，因此采取直接融資更難。［5］

6.社會環(huán)境方面的制約因素

我國當前在中小企業(yè)金融債務法律方面缺乏應有的治理措施，對中小企業(yè)惡意逃廢金融債務的行為打擊力度不夠，間接導致銀行的呆賬和壞賬率較高；同時一些政府職能部門服務質(zhì)量低下、收費過高等已經(jīng)在一些領域成為貸款投放的瓶頸。這些社會問題都給中小企業(yè)的融資帶來了種種困難。

四、企業(yè)、銀行、政府、社會齊行動，化解吉林省中小企業(yè)融資困難

（一）中小企業(yè)培育核心競爭力，降低自身的風險，增強自身融資能力

內(nèi)因是事物發(fā)展的根本原因，中小企業(yè)要想改變?nèi)谫Y難的問題，首先就得發(fā)展自己。目前吉林省中小企業(yè)還處于初步發(fā)展階段，只有自身先得到發(fā)展，建立起適應市場經(jīng)濟發(fā)展的現(xiàn)代公司治理機制，提高資信力，提高抗風險能力、提高市場競爭力、提高企業(yè)自身的信用度和知名度，才能得到金融機構(gòu)和社會公眾的認可，才能加快引入外部融資的速度。

1.加快產(chǎn)權(quán)制度改革，提高吉林省中小企業(yè)的綜合實力

深化吉林省中小企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度改革、轉(zhuǎn)變治理機制，建立產(chǎn)權(quán)明晰、權(quán)責明確、股權(quán)合理、適應市場競爭機制的中小企業(yè)制度，采用新技術(shù)、聘用高素質(zhì)管理人才、科學管理，形成自我發(fā)展、自我創(chuàng)新、自我積累的企業(yè)制度。

2.科學管理，提高企業(yè)社會誠信度和知名度

按照會計法規(guī)和商業(yè)銀行要求，建立全面、準確、真實的財務制度，提高企業(yè)信息的透明度，提高企業(yè)的“資信形象”，改變傳統(tǒng)信用差的形象，得到社會的認可；嚴格履行貸款合約，盡量不給銀行帶來呆賬、壞賬；合理運用貸款，不欺騙公眾和銀行，不侵吞銀行資產(chǎn)，增強銀行對己信貸的信心。［6］

3.中小企業(yè)加大創(chuàng)新力度，提高經(jīng)濟效益

效益是企業(yè)追求的目的，也是資金供給者回收資金的有力保障。中小企業(yè)要大力開展技術(shù)創(chuàng)新、產(chǎn)品創(chuàng)新、制度創(chuàng)新、管理創(chuàng)新，提高產(chǎn)品和服務的科技含量，加快產(chǎn)品更新?lián)Q代速度，提高自身產(chǎn)品研發(fā)能力，使中小企業(yè)從粗放型向集約型轉(zhuǎn)變，實現(xiàn)良好的經(jīng)濟效益，為融資提供良好的保證。

（二）改善金融機構(gòu)和中小企業(yè)的信貸關(guān)系，打破中小企業(yè)銀行信貸的屏障

1.加大商業(yè)銀行對中小企業(yè)的信貸力度

商業(yè)銀行應將主要服務于大企業(yè)這一政策，轉(zhuǎn)變?yōu)榧骖欀行∑髽I(yè)的政策，適當提高對中小企業(yè)的授信規(guī)模，提高貸款的比率，由“惜貸”、“慎貸”、“恐貸”向“多貸”、“敢貸”、“爭貸”轉(zhuǎn)變。

2.積極鼓勵吉林商業(yè)銀行和農(nóng)村信用合作社面向中小企業(yè)進行金融創(chuàng)新

目前，吉林省地方商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中存在的明顯不足是金融產(chǎn)品缺乏特色，業(yè)務單一，經(jīng)營范圍較為狹窄，金融服務不能充分滿足中小企業(yè)的需要。因此，應積極鼓勵地方商業(yè)銀行實施金融產(chǎn)品和服務的創(chuàng)新，不斷拓展融資渠道。

地方商業(yè)銀行應與其他中小金融機構(gòu)和農(nóng)村信用合作社實現(xiàn)松散型聯(lián)合。地方商業(yè)銀行在其經(jīng)營管理活動中應以長春、吉林兩城市為主，與省內(nèi)各市區(qū)的金融機構(gòu)和農(nóng)村信用社等進行松散型業(yè)務聯(lián)合，最大限度的實現(xiàn)省內(nèi)中小金融機構(gòu)在結(jié)算、銀行卡、網(wǎng)上銀行、異地存取、代理等業(yè)務方面的合作。這種聯(lián)合既有利于提高地方商業(yè)銀行的服務質(zhì)量，還可在不設立異地分支機構(gòu)的情況下，為中小企業(yè)提供更多的金融服務。［7］

3.促進金融制度創(chuàng)新，增強金融服務，降低貸款門檻

各類商業(yè)銀行應積極開展制度創(chuàng)新，建立符合中小企業(yè)貸款業(yè)務特點的信用評級、業(yè)務流程、風險控制、人力資源管理和內(nèi)部控制等制度，制定符合中小企業(yè)特點的市場策略，積極開展產(chǎn)品創(chuàng)新，推出滿足中小企業(yè)不同需求的貸款產(chǎn)品和金融服務。降低中小企業(yè)貸款的門檻；改進貸款管理制度，完善信貸資金的授權(quán)授信制度，調(diào)動信貸人員為中小企業(yè)服務的積極性，降低交易成本；加強產(chǎn)品創(chuàng)新；改善金融制度；發(fā)展地方中小銀行和中小金融機構(gòu)。

4.建立專門的中小企業(yè)金融機構(gòu)，鼓勵中小企業(yè)間建立互助金融組織

建立健全以中小企業(yè)為主體的金融服務體系，大力發(fā)展一批專門為中小企業(yè)服務的金融機構(gòu)，明確規(guī)定民生銀行、城市信用社、城市合作銀行等金融機構(gòu)的主要服務對象是中小企業(yè)，并規(guī)定他們對中小企業(yè)的新增貸款占其新增貸款總額的比例大小。同時，政府應加強對他們的政策扶持，如適當放開金融機構(gòu)對中小企業(yè)的貸款利率，給他們更自由的空間。

5.發(fā)展企業(yè)與銀行之間的融資租賃

融資租賃是資產(chǎn)的所有者（出租人）與資產(chǎn)的使用者（承租人）就資產(chǎn)的使用所簽訂的不可撤消的合同約定，它定義了所有相關(guān)的條款，包括租金額、租期和付款周期等。一般租賃交易由三方（出租人、承租人和供貨商）參與，由兩個合同（租賃合同和購買合同）構(gòu)成。

融資租賃能迅速形成現(xiàn)實的生產(chǎn)力，使中小企業(yè)保持技術(shù)及設備的先進性，提高產(chǎn)品競爭力。它既能規(guī)避金融風險，又能保持中小企業(yè)財務的合理性與安全性，還能夠產(chǎn)生節(jié)稅效應，是中小企業(yè)融資的較好渠道。如2010年6月23日，恒信金融租賃有限公司和交通銀行等三家國有商業(yè)銀行簽訂協(xié)議，獲得以交通銀行上海市分行為牽頭行的16億元人民幣中長期銀團貸款，用以擴大我國中小企業(yè)特別是上海地區(qū)中小企業(yè)融資渠道，支持中小企業(yè)發(fā)展。

（三）加強政府引導的扶持力度

1.由政府出面引導吉林省金融機構(gòu)開展小企業(yè)信貸服務

主要是降低金融機構(gòu)小企業(yè)信貸業(yè)務的營業(yè)稅或所得稅，提高小企業(yè)信貸利率浮動范圍，擴大小企業(yè)信貸貼息的支持，相應改進小企業(yè)信貸業(yè)務的成本核算、業(yè)績考核機制、完善小企業(yè)金融服務盡職盡責制度。

2.要加強政府的扶持力度

要充分發(fā)揮政府部門的引導和協(xié)調(diào)作用，及時調(diào)整完善相關(guān)政策措施，為中小企業(yè)融資營造良好的制度環(huán)境和金融環(huán)境。要建立政府、企業(yè)和金融機構(gòu)互動的長效機制，豐富溝通對接形式，注重實際效果。要逐步完善鼓勵金融機構(gòu)加大對中小企業(yè)服務和支持的有關(guān)政策。要加強擔保機構(gòu)建設，采取市場化、多元化的辦法，大力發(fā)展民營、股份制等多種形式的擔保組織，努力完善金融風險補償機制。

如2010年重點抓好吉林省企業(yè)的成長。實行省、市、縣三級聯(lián)動，打造企業(yè)成長梯隊。省里重點培育1000戶年銷售收入超億元成長型企業(yè)，制定各種支持計劃，扶優(yōu)扶強，為成長為大集團打下基礎。各市（州）重點扶持超千萬元企業(yè)成長為億元企業(yè)，培育成為區(qū)域支柱和龍頭企業(yè)；縣（市、區(qū)）重點培育規(guī)模以下企業(yè)逐步成長為規(guī)模企業(yè)，使其成長為有特色的小巨人企業(yè)。力爭全省每年規(guī)模以上中小企業(yè)戶數(shù)增加1000戶。［8］

3.健全中小企業(yè)信用擔保體系

吉林省中小企業(yè)直接融資由于受到資本市場與法規(guī)條例的限制在短期內(nèi)很難突破。因此，要解決吉林省中小企業(yè)融資難的問題應重點還應當建立擔保風險分散機制政府設立中小企業(yè)信用擔保專項基金，用于對擔保機構(gòu)提供必要的再擔保和風險損失補償。擔保機構(gòu)要與銀行加強協(xié)調(diào)與合作，合理確定擔保比例，盡快解決擔保風險責任分擔問題，同時加強擔保后的跟蹤與監(jiān)督；推進信用擔保資金渠道的拓寬，在政府出資擔保的同時，應鼓勵并支持多種形式擔?；鸬慕⒑桶l(fā)展。

總之，中小企業(yè)是吉林省經(jīng)濟的重要組成部分，對吉林省的經(jīng)濟增長、充分就業(yè)、技術(shù)創(chuàng)新都有著積極的作用。因此針對中小企業(yè)融資難的問題，在吉林省政府的大力引導和扶持下，在省內(nèi)金融機構(gòu)的支持和配合下，一定能解決這一問題，進而促進吉林省中小企業(yè)的積極發(fā)展。

［1］ 郭威.吉林省中小企業(yè)融資問題研究［D］.吉林大學碩士論文，2008，（5）.

［2］ http://www.1128.org/node8/node73/200604/ con107049.shtml［EB/OL］.

［3］ 程展.論吉林省中小企業(yè)融資風險對策研究［D］.吉林大學碩士論文，2009，（3）.

［4］ 耿傳輝.我國中小企業(yè)融資難問題的分析及對策研究——以吉林省為例［D］.吉林大學碩士論文，2007，（4）.

［5］ 徐忠杰.吉林省中小企業(yè)融資困境化解策略研究［D］.吉林大學碩士論文，2007，（11）.

［6］ 楊寶璇.吉林省建設銀行發(fā)展中小企業(yè)貸款策略研究［D］.吉林大學碩士論文，2007，（10）.

［7］ http://news.zgjrw.com/News/2009713/Financial%20support/207788876700.shtml［EB/OL］.

［8］ 吉林省人民政府文件.吉政發(fā)（2010）3號.吉林人民政府網(wǎng)［EB/OL］.http://www.jl.qou.cn/

Key-words：SME（Small-and-medium-enterprises）;finance-leases；economic-growth；full-employment

〔責任編輯：耿傳輝〕

Research on Difficulties in Financing of SMEs in Jilin Province

WANG-Jiao1,GAO-Bin-hua2
(1.Finance-Department,Changchun-Finance-College,Changchun-130028,China; 2.CFJF,Changchun-130012,china)

In-recent-years，SMEs-have-become-the-main-driver-of-economic-growth-in-Jilin-Province.They-play-an important-role-in-tax-revenue，technical-innovation，creating-jobs，institutional-transformation，expansion-of-the-role of-exports-increasing.However，there-are-some-internal-disadvantages,including-small-size，low-power,low-credit rating，disordered-management，undoundfinancialsystems,etc,and-someexternalfactors,such-as-thebanking-capital-apt-to-invest-in-large-enterprises，hard-to-loan，less-supportfrom-the-government，lack-of-social-security-systems，incomplete-financial-market,constraints-from-the-social-environment，on-account-of-all-above,SMEs-in-Jilin-Provincearehard-togetfinancing，whichaffects-thedevelopmentofSMEs，andfurthermoreaffects-theeconomicgrowth of-Jilin-Province.Thus,only-raising-the-core-competitiveness-of-SMEs，reducing-risk，improving-credit-rating，adopting-scientific-management-methods-and-normative-financial-system，can-help-to-increase-the-confidence-and-heat ofbanking-onthe-loan-to-SMEs.Atthe-sametime,strengthening-thesupportfromthegovernment，improving-SMEs credit-guarantee-system,then-the-financing-problem-of-SMEs-in-Jilin-Province-will-get-better-solved.

F830.33

A

2010-07-05

1671-6671（2010）03-0017-06

長春金融高等專科學?？蒲谢痦椖浚?010LX001）

王嬌（1979），女，遼寧錦州人，長春金融高等?？茖W校金融系講師，經(jīng)濟學碩士。