周　慧　李　芳

一、引言

小額保險(xiǎn)屬于小額金融。全世界已經(jīng)有100多個(gè)國(guó)家經(jīng)營(yíng)小額保險(xiǎn)①。2008年6月份我國(guó)全面拉開(kāi)了小額保險(xiǎn)試點(diǎn)工作的序幕。據(jù)南開(kāi)大學(xué)發(fā)布的小額保險(xiǎn)調(diào)研白皮書(shū)②顯示，目前我國(guó)農(nóng)村小額保險(xiǎn)的覆蓋率不足30％，需求缺口高達(dá)5000萬(wàn)人次，這說(shuō)明我國(guó)小額保險(xiǎn)發(fā)展仍處于初步階段。究其原因，主要在于小額保險(xiǎn)的微利經(jīng)營(yíng)打擊了保險(xiǎn)公司的積極性，而我國(guó)政府也沒(méi)有為其建立良好的外部發(fā)展環(huán)境。

二、中外研究概況

近年來(lái)，小額保險(xiǎn)得到了較快發(fā)展，也引起了國(guó)內(nèi)外相關(guān)部門(mén)和組織的高度關(guān)注。

2000年，國(guó)際勞工組織在愛(ài)丁堡會(huì)議上，發(fā)起創(chuàng)辦了小額保險(xiǎn)工作組，專(zhuān)門(mén)推動(dòng)小額保險(xiǎn)的研究發(fā)展。小額保險(xiǎn)工作組與慕尼黑再保險(xiǎn)公司合作總結(jié)了印度、菲律賓、孟加拉等國(guó)小額保險(xiǎn)的經(jīng)驗(yàn)得失，最終出版了《保護(hù)窮人：小額保險(xiǎn)概述》。

2005年第一屆小額保險(xiǎn)國(guó)際會(huì)議在德國(guó)舉辦，2006年第二屆小額保險(xiǎn)國(guó)際會(huì)議在南非舉辦，2007年第三屆小額保險(xiǎn)國(guó)際會(huì)議在印度舉辦，對(duì)小額保險(xiǎn)的相關(guān)問(wèn)題進(jìn)行了討論。

小額保險(xiǎn)中心對(duì)世界上100個(gè)貧窮國(guó)家小額保險(xiǎn)情況進(jìn)行了研究，在2007年4月出版《100個(gè)最貧窮國(guó)家的小額保險(xiǎn)發(fā)展概貌》。

2007年4月，中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)積極申請(qǐng)并正式加入IAIS-CGAP小額保險(xiǎn)聯(lián)合工作組。2008年中國(guó)保監(jiān)會(huì)印發(fā)了《農(nóng)村小額人身保險(xiǎn)試點(diǎn)方案》，并就農(nóng)村小額人身保險(xiǎn)試點(diǎn)方案通知相關(guān)問(wèn)題進(jìn)行了答問(wèn)。

三、我國(guó)小額保險(xiǎn)發(fā)展的內(nèi)外環(huán)境及存在的問(wèn)題

（一）小額保險(xiǎn)的界定

目前，關(guān)于小額保險(xiǎn)的權(quán)威定義有兩種：

（1）根據(jù)國(guó)際貧困扶助協(xié)商組織（CGAP）的界定：小額保險(xiǎn)主要是面向中低收入人群，依照風(fēng)險(xiǎn)事件的發(fā)生概率及其所涉及成本、按比例定期收取一定的小額保費(fèi)，旨在幫助中低收入人群規(guī)避某些風(fēng)險(xiǎn)的保險(xiǎn)。

（2）國(guó)際保險(xiǎn)監(jiān)督官協(xié)會(huì)（IAIS）關(guān)于小額保險(xiǎn)的定義：小額保險(xiǎn)是依據(jù)公認(rèn)的保險(xiǎn)慣例（包括保險(xiǎn)核心原則）運(yùn)營(yíng)的，由多種不同實(shí)體為低收入人群提供的保險(xiǎn)。這意味著小額保險(xiǎn)單下的風(fēng)險(xiǎn)仍需依照保險(xiǎn)原則進(jìn)行管理，并由保費(fèi)提供資金。

（二）我國(guó)小額保險(xiǎn)發(fā)展的內(nèi)外環(huán)境

1、外部環(huán)境

我國(guó)農(nóng)村小額保險(xiǎn)的可持續(xù)發(fā)展，首先需要政府為其提供良好的外部環(huán)境。

（1）小額保險(xiǎn)的特征決定了在其發(fā)展的初期離不開(kāi)政府的支持

小額保險(xiǎn)是以農(nóng)村中的中低收入群體為目標(biāo)客戶(hù)，其基本特征是保費(fèi)低廉，與一般商業(yè)保險(xiǎn)相比，基本屬于微利經(jīng)營(yíng)。因此，在小額保險(xiǎn)服務(wù)“三農(nóng)”的前期階段，調(diào)動(dòng)商業(yè)保險(xiǎn)公司的積極性至關(guān)重要，這就需要政府運(yùn)用宏觀(guān)調(diào)控手段進(jìn)行積極的干預(yù)。

（2）小額保險(xiǎn)的性質(zhì)決定政府應(yīng)該積極地干預(yù)

小額保險(xiǎn)選擇了傳統(tǒng)商業(yè)保險(xiǎn)和社會(huì)保障體系都沒(méi)有完全覆蓋到的低收入人群作為保障對(duì)象，從這一方面來(lái)看，政府也應(yīng)該積極推動(dòng)小額保險(xiǎn)的發(fā)展。

（3）解決當(dāng)前金融危機(jī)也需要政府關(guān)注小額保險(xiǎn)

在金融危機(jī)的席卷之下，占我國(guó)總?cè)丝?5.06%③的農(nóng)村居民，顯然成為拉動(dòng)內(nèi)需的潛在的主力軍。然而，要想從根本上解決農(nóng)村消費(fèi)市場(chǎng)發(fā)展不充分的問(wèn)題，必須先要解決有關(guān)農(nóng)民保障的問(wèn)題。而小額保險(xiǎn)的發(fā)展則是在當(dāng)前條件下解決低收入農(nóng)民的保障問(wèn)題的一種有效方法。

從國(guó)際經(jīng)驗(yàn)來(lái)看，政府支持也是小額保險(xiǎn)發(fā)展必不可少的條件。我國(guó)目前還沒(méi)有一部完整的法律來(lái)規(guī)范小額保險(xiǎn)供給主體的經(jīng)營(yíng)行為；在稅收和財(cái)政政策方面，政府給保險(xiǎn)公司的所得稅和其他企業(yè)沒(méi)有區(qū)別，雖然減免了相關(guān)的保險(xiǎn)監(jiān)管費(fèi)，但這對(duì)于降低小額保險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)成本影響甚微。相較于其他國(guó)家政府，我國(guó)在這兩方面的支持力度遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠。在保險(xiǎn)監(jiān)管方面，其他國(guó)家對(duì)保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)小額保險(xiǎn)進(jìn)行了明確的分類(lèi)監(jiān)管，或者對(duì)低收入客戶(hù)的保單進(jìn)行了配額控制。如印度規(guī)定，人壽保險(xiǎn)公司第一年總保單的7%拿到農(nóng)村銷(xiāo)售，逐年遞增，直至第五年的6%；財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司第一年比例為2%，第二年3%，以后每年5%。而我國(guó)《試點(diǎn)方案》中提出的鼓勵(lì)措施，如小額保險(xiǎn)應(yīng)該獨(dú)立承保，總公司應(yīng)建立專(zhuān)門(mén)電子化統(tǒng)計(jì)平臺(tái)，放寬銷(xiāo)售渠道和銷(xiāo)售資格的限制，鼓勵(lì)業(yè)務(wù)模式創(chuàng)新，允許保險(xiǎn)公司可根據(jù)市場(chǎng)狀況自行設(shè)定產(chǎn)品預(yù)定利率（準(zhǔn)備金評(píng)估利率不高于3.5%），對(duì)參與試點(diǎn)的公司給予適當(dāng)保護(hù)等等，沒(méi)有在深層次上為小額保險(xiǎn)的深入發(fā)展創(chuàng)造條件。

2、內(nèi)部環(huán)境

小額保險(xiǎn)實(shí)質(zhì)上是目標(biāo)群體、產(chǎn)品和經(jīng)營(yíng)機(jī)制的結(jié)合體。

（1）目標(biāo)群體

從國(guó)外小額保險(xiǎn)發(fā)展情況看，目標(biāo)客戶(hù)主要分為兩類(lèi)：第一類(lèi)是個(gè)人客戶(hù)——貧困農(nóng)戶(hù)，第二類(lèi)是團(tuán)體客戶(hù)——貧困社區(qū)或農(nóng)村經(jīng)濟(jì)組織，承保對(duì)象主要是農(nóng)村小額金融機(jī)構(gòu)或商業(yè)保險(xiǎn)公司。而在我國(guó)，以家庭為單位的自然經(jīng)濟(jì)根深蒂固，農(nóng)村居民習(xí)慣于自給自足的生產(chǎn)模式，風(fēng)險(xiǎn)保障也主要以家庭為單位，導(dǎo)致現(xiàn)階段我國(guó)農(nóng)村以生產(chǎn)組織為單位進(jìn)行團(tuán)體投保的情況比較少。而我國(guó)的小額保險(xiǎn)目標(biāo)群體保險(xiǎn)意識(shí)不強(qiáng)、消費(fèi)能力不強(qiáng)、風(fēng)險(xiǎn)呈現(xiàn)多樣化趨勢(shì)。

（2）保險(xiǎn)產(chǎn)品

從國(guó)際經(jīng)驗(yàn)來(lái)看，小額保險(xiǎn)主要的產(chǎn)品類(lèi)型有小額人壽保險(xiǎn)、小額意外保險(xiǎn)和小額健康保險(xiǎn)三大類(lèi)。雖然有的國(guó)家或地區(qū)也開(kāi)展小額財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，但由于對(duì)于低收入群體來(lái)說(shuō)，家庭成員的健康比財(cái)產(chǎn)更加重要，所面臨的風(fēng)險(xiǎn)也較大。此外，為了適應(yīng)小額信貸發(fā)展的需要，小額信貸保險(xiǎn)也迅速發(fā)展。

我國(guó)自2008年9月份開(kāi)展小額保險(xiǎn)試點(diǎn)以來(lái)，小額農(nóng)業(yè)和財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、小額壽險(xiǎn)、小額意外險(xiǎn)、小額健康險(xiǎn)等均有不同程度的發(fā)展，其中小額信貸保險(xiǎn)發(fā)展較早，也較為迅速；而小額健康保險(xiǎn)因其保障范圍較大、風(fēng)險(xiǎn)程度較高，對(duì)保險(xiǎn)公司的吸引力較小。

（3）經(jīng)營(yíng)機(jī)制

小額保險(xiǎn)的營(yíng)銷(xiāo)模式有保險(xiǎn)公司主導(dǎo)的商業(yè)模式、政府支持下的半商業(yè)模式、多主體合作模式。

鑒于小額保險(xiǎn)的特點(diǎn)，單一的面對(duì)面銷(xiāo)售和單一的渠道銷(xiāo)售都不完全適合小額保險(xiǎn)。自從2008年小額保險(xiǎn)試點(diǎn)以來(lái)，我國(guó)采取了一些措施并進(jìn)行了相關(guān)探索，如中國(guó)人壽的全村統(tǒng)保、小型團(tuán)單、四川雙流“全縣承?！钡奶┛的Ｊ讲捎玫氖恰耙粡埍伪Ｈ濉?、“一張保單保全家”、“ 一張保單保全縣”的團(tuán)體承保形式；中國(guó)人壽推出“聯(lián)動(dòng)合作”④、“駐村代表”、與中國(guó)移動(dòng)等電信公司合作，通過(guò)手機(jī)銷(xiāo)售；新華人壽試圖拓展銀行代理、農(nóng)村社團(tuán)組織專(zhuān)業(yè)代理等多元化銷(xiāo)售渠道等。

我國(guó)小額保險(xiǎn)試圖采用政府支持下的半商業(yè)模式和多主體合作模式。其中多主體中，小額金融機(jī)構(gòu)和非政府組織因?yàn)槠鋸V泛的客戶(hù)基礎(chǔ)和低交易成本應(yīng)該是保險(xiǎn)公司的重要合作伙伴。但是我國(guó)農(nóng)場(chǎng)金融體系有很多不完善的地方。

四、促進(jìn)小額保險(xiǎn)發(fā)展的建議

（一）在外部環(huán)境上政府應(yīng)該加強(qiáng)各方面支持

從世界上各國(guó)小額保險(xiǎn)的發(fā)展來(lái)看，政府起著十分重要的作用。尤其在中國(guó)，小額保險(xiǎn)的發(fā)展還處于初步階段。鑒于上文分析的在中國(guó)特定國(guó)情之下運(yùn)行的小額保險(xiǎn)所面臨的困境，政府應(yīng)該從以下幾個(gè)方面給予支持：

1、在立法上，盡快出臺(tái)規(guī)范小額保險(xiǎn)的法律規(guī)范

需要根據(jù)試點(diǎn)情況中出現(xiàn)的問(wèn)題和國(guó)外已有的成功經(jīng)驗(yàn)盡快出臺(tái)具體的法律規(guī)范，將小額保險(xiǎn)產(chǎn)品的范圍、性質(zhì)、供給主體、權(quán)利義務(wù)、會(huì)計(jì)核算等方面具體加以確定，特別是在小額保險(xiǎn)微利經(jīng)營(yíng)的初期。

2、發(fā)揮稅收、財(cái)政的杠桿作用

具有公益性的小額保險(xiǎn)，面對(duì)的保障群體是中低收入群體，過(guò)低的保費(fèi)造成保險(xiǎn)公司只能是微利經(jīng)營(yíng)，這只會(huì)打擊保險(xiǎn)公司的積極性。根據(jù)《企業(yè)所得稅法》規(guī)定，可以看出小額保險(xiǎn)是符合稅收優(yōu)惠規(guī)定的，而目前我國(guó)對(duì)保險(xiǎn)公司征稅和一般企業(yè)沒(méi)有區(qū)別，因此需要政府利用她的兩大強(qiáng)力手段支持小額保險(xiǎn)的發(fā)展，給保險(xiǎn)公司降低成本的空間。

3、實(shí)行分類(lèi)監(jiān)管

在我國(guó)農(nóng)村經(jīng)營(yíng)的小額保險(xiǎn)和城市里以及農(nóng)村的其他保險(xiǎn)業(yè)務(wù)存在著很多不同，為了保障小額保險(xiǎn)的順利開(kāi)展，有必要實(shí)行分級(jí)分類(lèi)管理。在保證保險(xiǎn)公司的償付能力的情況下，放松對(duì)小額保險(xiǎn)產(chǎn)品經(jīng)營(yíng)的管制，明確非營(yíng)利機(jī)構(gòu)、保險(xiǎn)公司和合法的社會(huì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的定位，改善小額保險(xiǎn)產(chǎn)品的報(bào)備程序等等是很有必要的。

（二）在內(nèi)部環(huán)境上從目標(biāo)群體的保險(xiǎn)意識(shí)宣傳、產(chǎn)品開(kāi)發(fā)和運(yùn)行機(jī)制上不斷完善

1、加大宣傳力度，改善宣傳方式，增強(qiáng)農(nóng)民的保險(xiǎn)意識(shí)

從國(guó)際經(jīng)驗(yàn)來(lái)看，開(kāi)展小額保險(xiǎn)的宣傳主要分為三個(gè)階段：提高認(rèn)識(shí)、加強(qiáng)理解、激勵(lì)客戶(hù)?，F(xiàn)階段：一方面，提高低收入群體對(duì)“保險(xiǎn)”這一分擔(dān)機(jī)制本身的認(rèn)識(shí)。另一方面，加大對(duì)保險(xiǎn)公司整體形象的宣傳。

2、根據(jù)我國(guó)農(nóng)村居民的切實(shí)需求，創(chuàng)新保險(xiǎn)產(chǎn)品

綜合風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)品是今后小額保險(xiǎn)發(fā)展的方向。當(dāng)前，農(nóng)民最急需的保障是醫(yī)療、意外、養(yǎng)老、少兒、部分家財(cái)?shù)取１ｋU(xiǎn)公司可以提供“一攬子”保險(xiǎn)產(chǎn)品，從而降低分別承保的成本，擴(kuò)大保險(xiǎn)公司的發(fā)展空間。

3、正確分析客戶(hù)的風(fēng)險(xiǎn)，明確小額保險(xiǎn)的定位

現(xiàn)階段，我國(guó)小額保險(xiǎn)險(xiǎn)種主要為小額壽險(xiǎn)、小額短期意外傷害險(xiǎn)，較少有保險(xiǎn)公司提供小額健康保險(xiǎn)產(chǎn)品。而對(duì)于我國(guó)農(nóng)民來(lái)說(shuō)，健康風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生頻率較高，且一旦發(fā)生則會(huì)給家庭帶來(lái)十分嚴(yán)重的后果。鑒于小額健康保險(xiǎn)涉及的利益主體較多、逆選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題比較突出等不利因素，保險(xiǎn)公司較少對(duì)其承保。保險(xiǎn)公司應(yīng)該積極主動(dòng)地尋求新的解決途徑，降低風(fēng)險(xiǎn)，擴(kuò)大規(guī)模。

4、完善內(nèi)部運(yùn)營(yíng)機(jī)制

小額保險(xiǎn)發(fā)展可持續(xù)性的原則之一是“低成本策略”，而承保方式和營(yíng)銷(xiāo)模式對(duì)其起著關(guān)鍵性的作用。鑒于上文分析和國(guó)外的成功經(jīng)驗(yàn)，可以從以下幾個(gè)方面加以借鑒：

（1）目前農(nóng)村的保險(xiǎn)營(yíng)銷(xiāo)還是以“個(gè)險(xiǎn)個(gè)賣(mài)”為主，小額保險(xiǎn)的“低成本策略”決定了在承保方式上，團(tuán)體保險(xiǎn)是小額保險(xiǎn)的發(fā)展方向。目前鑒于小額保險(xiǎn)還只是處于發(fā)展初期，而且相關(guān)的產(chǎn)品也有限，因此在我國(guó)農(nóng)村發(fā)展小額保險(xiǎn)，要?jiǎng)?chuàng)造性地發(fā)現(xiàn)可以作為承保對(duì)象的團(tuán)體，如以家庭、村、縣等為單位團(tuán)體。

（2）經(jīng)營(yíng)小額保險(xiǎn)應(yīng)該努力擴(kuò)寬和農(nóng)村的多元主體合作渠道，尤其是銀行和郵政。截至2008年年底，保險(xiǎn)兼業(yè)代理機(jī)構(gòu)中，銀郵業(yè)務(wù)量占到了85%，銀郵代理一直是保險(xiǎn)兼業(yè)銷(xiāo)售的主力軍，更何況農(nóng)村的銀郵機(jī)構(gòu)一般深得低收入群體信任，理解他們的保障需求，同時(shí)具有接觸低收入群體的交易成本低額度優(yōu)勢(shì)。小額保險(xiǎn)與銀郵機(jī)構(gòu)的合作有利于小額保險(xiǎn)產(chǎn)品在客戶(hù)需求、定價(jià)、營(yíng)銷(xiāo)等方面的開(kāi)展，有利于實(shí)現(xiàn)農(nóng)民、銀郵機(jī)構(gòu)等代理機(jī)構(gòu)、保險(xiǎn)公司三方共贏的格局。

注釋?zhuān)?/p>

①小額保險(xiǎn)中心.100個(gè)最貧窮國(guó)家的小額保險(xiǎn)發(fā)展概貌，2007年.

②2008年10月出爐.

③數(shù)據(jù)見(jiàn)中經(jīng)網(wǎng)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)庫(kù)2007年數(shù)據(jù).

④聯(lián)動(dòng)合作指利用商業(yè)保險(xiǎn)理賠案例宣傳完善保障的概念，同時(shí)借助新農(nóng)合網(wǎng)絡(luò)，以意外傷害保險(xiǎn)為試點(diǎn)產(chǎn)品，初期推行1萬(wàn)元起點(diǎn)保額，作為新農(nóng)合的補(bǔ)充.

（作者簡(jiǎn)介：周慧（1987.11—）女，湖北應(yīng)城人，武漢大學(xué)經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院保險(xiǎn)系。李芳（1987.5—）女 ，湖南衡陽(yáng)人，武漢大學(xué)經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院保險(xiǎn)系。）