摘要：隨著新農(nóng)村建設事業(yè)的深入推進，我國農(nóng)村各項工作有了長足的發(fā)展，但現(xiàn)存的農(nóng)村金融體系已嚴重滯后于農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的步伐。如何建立完善的現(xiàn)代農(nóng)村金融體系。進一步促進“三農(nóng)”發(fā)展是擺在我們面前的迫切問題。
　　關鍵詞：農(nóng)村金融體系；農(nóng)村合作經(jīng)濟組織；金融生態(tài)；民間借貸
　　
　　近年來農(nóng)村金融改革的步伐加快。農(nóng)業(yè)銀行進入了實質(zhì)性的股份制改造階段。農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的業(yè)務范圍不斷加大，已由專司糧棉油收購儲備貸款擴大到糧棉油加工企業(yè)貸款、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)貸款、科技貸款、農(nóng)業(yè)小企業(yè)貸款等業(yè)務。隨著銀監(jiān)會又批復農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行開辦農(nóng)村基礎設施建設貸款、農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)貸款和農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料貸款等業(yè)務，標志著農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行已由糧棉油收購銀行轉變?yōu)槿嬷С中罗r(nóng)村建設的銀行。農(nóng)村信用社進行了大規(guī)模的股權改革，充實了資本金，成立了省聯(lián)社。在陜、晉、川、黔四省進行的只存不貸的小額信貸試點，為民間金融的合法化和金融多元化打開了一條通道。一個以農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行、農(nóng)業(yè)銀行為骨干和支柱，以農(nóng)村信用社等合作銀行為補充的農(nóng)村金融機構框架體系已清晰可見。但是，如何進一步完善農(nóng)村金融體系建設，促進新農(nóng)村建設仍是一個迫切需要研究和解決的問題。
　　
　　一、當前我國農(nóng)村金融的現(xiàn)狀
　　
　　我國農(nóng)村金融為農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展做出了巨大的貢獻。但目前我國農(nóng)村金融落后于新農(nóng)村建設的形勢要求，主要表現(xiàn)為以下幾點：
　　
　　(一)沒有形成一個完整的農(nóng)村金融體系
　　目前我國在農(nóng)村從事金融活動的金融機構有四家，即中國農(nóng)業(yè)銀行、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行、農(nóng)村信用社和郵政儲蓄銀行，但是隨著金融機構的商業(yè)化改革，農(nóng)業(yè)銀行的貸款業(yè)務已從農(nóng)村向城市和高端客戶轉移。農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行主要從事糧棉油收購業(yè)務，與絕大多數(shù)農(nóng)戶沒有業(yè)務聯(lián)系。郵政儲蓄銀行只在農(nóng)村吸收存款，并不在農(nóng)村提供信貸服務。因此，在農(nóng)村實際上是農(nóng)村信用社“一家支農(nóng)”，沒有形成針對不同客戶、不同需求，提供差異性金融服務的完整的農(nóng)村金融體系。
　　
　　(二)金融機構本身缺乏活力
　　在產(chǎn)權、治理結構、激勵機制和監(jiān)管等方面存在缺陷。農(nóng)村金融的網(wǎng)點設置不合理，服務設施的科技含量低，服務方式、手段落后。
　　
　　(三)正規(guī)金融服務不能滿足新農(nóng)村建設的需要。而非正規(guī)金融又受到國家法律和金融法規(guī)方面的限制
　　據(jù)調(diào)查顯示，農(nóng)戶獲得正規(guī)金融機構貸款的機會不是在擴大，而是在縮小。在此種情況下，只能轉向非正規(guī)金融。但除了部分私人間借貸外，從非正規(guī)金融獲得服務的成本一般都很高，相當一部分的農(nóng)戶和中小企業(yè)因支付不起過高的利息又被進一步排除在非正規(guī)金融市場之外。
　　
　　(四)沒有形成一個良性的農(nóng)村金融市場
　　農(nóng)村金融的政策環(huán)境不寬松，像市場準入和退出、利率自由化等對農(nóng)村金融機構發(fā)展有重要影響的金融政策仍然偏緊，不利于金融機構的發(fā)展和金融服務的靈活開展。2007年國家雖然出臺了設立村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)村資金互助組織等農(nóng)村銀行業(yè)機構的相關規(guī)定，但目前處于試點階段且僅局限于中西部等經(jīng)濟不發(fā)達地區(qū)，而資金需求較大的東部發(fā)達地區(qū)卻被排除在外。
　　
　　二、當前制約農(nóng)村金融發(fā)展的主要原因
　　
　　(一)農(nóng)村金融服務機構和職能缺位
　　1、農(nóng)村金融服務機構供給主體呈單一均勢。國有商業(yè)銀行在轉軌過程中不斷調(diào)整經(jīng)營戰(zhàn)略和市場定位，紛紛縮減其在農(nóng)村的營業(yè)網(wǎng)點，農(nóng)業(yè)銀行縣域以下“存多貸少”，“十五”期間平均貸存比不足40％。農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行業(yè)務單一，功能主要集中在提供糧棉油貸款?？陀^上形成了農(nóng)村信用社壟斷農(nóng)村金融業(yè)務的局面。
　　2、農(nóng)村信用社改革不到位，影響支農(nóng)效果的發(fā)揮。農(nóng)村信用社由于基礎差、底子薄，歷史包袱重，法人治理未完善，面臨的風險大而制約了支農(nóng)作用的發(fā)揮。2006年6月，南通市農(nóng)村信用社五級分類不良貸款率為19.8％，比主要銀行業(yè)金融機構不良貸款率高出了14.7個百分點。
　　3、農(nóng)村資金外流嚴重。由于商業(yè)銀行撤并農(nóng)村機構網(wǎng)點、上收權限和郵政儲蓄資金運作不合理，導致農(nóng)村資金倒流城市，加劇了農(nóng)村資金供求矛盾，據(jù)調(diào)查，近幾年，農(nóng)村每年通過郵政儲蓄渠道從縣域抽走資金達20億元。
　　
　　(二)農(nóng)村經(jīng)濟承貸主體存在融資缺陷
　　1、農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)實力較弱，特色產(chǎn)業(yè)規(guī)模小。龍頭企業(yè)自有資金不足，企業(yè)內(nèi)部資信達不到銀行貸款要求。除繭絲綢、家禽、海洋經(jīng)濟產(chǎn)業(yè)等形成一定規(guī)模之外，大部分尚未形成較大規(guī)模效益。
　　2、農(nóng)村合作經(jīng)濟組織規(guī)模偏小，合作松散，財務管理不規(guī)范，不具備直接經(jīng)營和開展產(chǎn)供銷一體化服務的能力，收益甚少。沒有必要的公積金和風險基金，可持續(xù)發(fā)展能力不足，抵御市場風險的能力弱。
　　3、農(nóng)村企業(yè)注冊資本少，財務信息不透明，賬面利潤難以核實。一些企業(yè)雖為虧損或微利，但在提供給銀行的報表中卻大多反映為有較大盈利。
　　
　　(三)貸款風險分擔機制不完善
　　1、缺乏農(nóng)業(yè)保險。由于缺乏農(nóng)業(yè)保險機制，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)無保險可投，一旦遭遇到自然災害和市場風險，農(nóng)民喪失恢復生產(chǎn)和生活自救能力，造成的資金風險就轉嫁給金融部門，很大程度上抑制了農(nóng)業(yè)信貸的有效投入。
　　2、農(nóng)村貸款抵押擔保難。一是農(nóng)民個人除住宅外可抵押資產(chǎn)較少，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資產(chǎn)難以抵押，農(nóng)產(chǎn)品、林木、牲畜等資產(chǎn)價值不易確定也難以變現(xiàn)，二是農(nóng)村集體土地不能抵押，中小企業(yè)不能以土地辦理抵押貸款。
　　3、農(nóng)村擔保機構弱小。至2006年8月，南通市共有縣域擔保機構10家、擔?；鹂傤~1.24億元、擔保金額16.4億元，分別占全市的33.3％、39.7％和24.9％。而同期縣域民營企業(yè)數(shù)量、注冊資本、工業(yè)增加值分別占全市的79.2％、79.3％和82.6％。農(nóng)村擔保機構數(shù)量少、擔保額小與農(nóng)村民營經(jīng)濟發(fā)展形勢不相適應。
　　
　　(四)農(nóng)村金融生態(tài)環(huán)境薄弱
　　1、農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展基礎薄弱。據(jù)對南通市的調(diào)查，“十五”期間，農(nóng)業(yè)人口人均GDP增加值僅為全市人均GDP增加值的5.9％，農(nóng)民人均純收入增加額僅為城鎮(zhèn)居民可支配收入增加額的40％，由此制約了農(nóng)村對銀行信貸資金的吸納能力。
　　2、農(nóng)村金融法制環(huán)境亟待完善。農(nóng)村地區(qū)的金融法律意識相對較差，農(nóng)村金融債權維護費用高、執(zhí)行難。在訴訟案件中，實際執(zhí)行金融全部訴訟標的比例很低，而訴訟費用及其他相關費用占執(zhí)行金額的比例卻要高得多。
　　3、農(nóng)村社會信用環(huán)境不佳。農(nóng)村地區(qū)企業(yè)和社會公眾的信用意識比較淡薄，逃廢金融債務的現(xiàn)象常有發(fā)生，導致農(nóng)村地區(qū)金融資產(chǎn)質(zhì)量相對較差。據(jù)調(diào)查農(nóng)村企業(yè)的不良貸款率比縣城企業(yè)高出了7.2個百分點。
　　
　　三、建議
　　
　　完善的農(nóng)村金融體系總體格局應是：以國家政策性銀行為支撐，商業(yè)性銀行為基礎，合作性金融為主體，民營性金融為補充的合理分工、功能互補、有序競爭的多層次的農(nóng)村金融服務體系。
　　1、強化農(nóng)業(yè)銀行在支持新農(nóng)村建設中的作用。在國有商業(yè)銀行中，農(nóng)業(yè)銀行支農(nóng)有著其歷史性、傳統(tǒng)性、現(xiàn)代化和具有網(wǎng)點優(yōu)勢的獨特作用，是其他商業(yè)銀行無法代替的。要加強和突出農(nóng)業(yè)銀行的支農(nóng)作用，完善其支農(nóng)功能，放寬業(yè)務限制，擴大服務范圍，強化為農(nóng)服務的經(jīng)營理念。
　　2、調(diào)整農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的職能定位，發(fā)揮政策性金融在新農(nóng)村建設中的基礎性作用。農(nóng)業(yè)是基礎產(chǎn)業(yè)，又是弱勢產(chǎn)業(yè)，完全依靠市場機制配置金融資源，是無法滿足新農(nóng)村建設過程中的基礎和公共設施建設的需求的，農(nóng)村扶貧開發(fā)、農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)、生態(tài)環(huán)境保護、產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營等都必須要政策性金融的扶持。通過改革還原政策性金融的本來面目；把農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行辦成以政策性金融為主、開發(fā)性金融并重的農(nóng)村政策性金融機構。在拓寬農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行政策性融資業(yè)務范圍和服務領域的基礎上，拓展開發(fā)性金融業(yè)務，加大農(nóng)村基礎設施投入，支持小城鎮(zhèn)建設和農(nóng)村教育、衛(wèi)生社會事業(yè)發(fā)展，增加農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化、農(nóng)業(yè)資源開發(fā)項目的投資。
　　3、加快農(nóng)村信用社改革，發(fā)揮其在新農(nóng)村建設中的金融支農(nóng)主力軍作用。加快農(nóng)村信用社管理體制和產(chǎn)權制度改革，把農(nóng)村信用社逐步辦成由農(nóng)民、農(nóng)村工商戶和各類經(jīng)濟組織入股，為農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展服務的社區(qū)性地方金融機構。農(nóng)村信用社要有效發(fā)揮金融杠桿功能，切實擴大農(nóng)民和農(nóng)村企業(yè)的市場需求。一是增加和改善農(nóng)戶貸款，繼續(xù)擴大對農(nóng)民貸款的覆蓋面。二是運用信用與聯(lián)保等方式，增加農(nóng)村小貸款。逐步加大消費信貸產(chǎn)品的推廣和開發(fā)，提高農(nóng)民消費能力。
　　4、鼓勵建立多種所有制形式的農(nóng)村金融機構。農(nóng)村經(jīng)濟主體對信用資金的需求大多規(guī)模小、時間急、頻率高。而正規(guī)金融機構出于信貸交易成本和收益的考慮，很難滿足這類資金的需求。因此，必須建立社區(qū)金融機構、小額信貸組織等多種類型的金融機構。要按照可持續(xù)發(fā)展原則，適度調(diào)整和放寬農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機構準入政策。降低門檻，強化監(jiān)管約束，加大政策支持。盡快放開對村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)村資金互助組織和貸款公司的區(qū)域限制，允許經(jīng)濟發(fā)達農(nóng)村地區(qū)開展業(yè)務，滿足資金需求。
　　5、規(guī)范和引導民間借貸，促進其健康發(fā)展。農(nóng)村是民間借貸發(fā)育的最肥沃的土壤，據(jù)測算全國民間融資規(guī)模已達8000億元左右。民間借貸雖屬非正規(guī)金融，但具有正規(guī)金融所不具備的四個優(yōu)勢：制度優(yōu)勢、信息優(yōu)勢、成本優(yōu)勢、速度優(yōu)勢。民間借貸的這些獨特優(yōu)勢，使其與正規(guī)金融形成了強烈的互補效應，有力地促進了民營經(jīng)濟與中小企業(yè)的發(fā)展，成為我國金融體系中不可或缺的組成部分。應采取措施改善民間借貸發(fā)展的市場環(huán)境和制度環(huán)境，充分發(fā)揮其作用，使其在農(nóng)村金融體系中占有一席之地。
　　為促進農(nóng)村金融的健康、有序地運行，國家應建立相應的政策保障機制，解除農(nóng)村金融的后顧之憂。
　　一是面向農(nóng)戶和農(nóng)村中小企業(yè)設立農(nóng)業(yè)貸款擔保機構，發(fā)展農(nóng)村互助擔保組織。
　　二是建立“三農(nóng)”貸款風險補償基金。各級財政拿出一部分資金建立“三農(nóng)”貸款風險基金，農(nóng)村金融機構在其盈利中按一定比例提取用于支持“三農(nóng)”貸款的補償基金，作為風險基金的一部分，用于不良貸款的核消。
　　三是給予從事農(nóng)村金融業(yè)務的農(nóng)村金融機構稅收上的優(yōu)惠，通過減免營業(yè)稅和所得稅引導農(nóng)村金融機構將資金投放到新農(nóng)村建設上。
　　四是有關部門要對農(nóng)村金融機構的監(jiān)管。堅持以風險監(jiān)管為主線，按照“管法人、管風險、管內(nèi)控，提高透明度”的監(jiān)管理念，加強對農(nóng)村金融機構的信貸投向和風險狀況的跟蹤、監(jiān)測、分析和預警，及時防范和化解經(jīng)營風