中國(guó)古人非常重視信用，不僅將其列為“五常”之一，而且將其作為立身之本。這方面的格言、故事很多，不勝枚舉。論語(yǔ)：子以四教：文、行、忠、信?？鬃诱f(shuō)：言而無(wú)信，不知其可也?？鬃犹岢鍪┱褪亲闶?、足兵、民信，但在萬(wàn)不得已的情況保留一項(xiàng)，那就是“民信”，因?yàn)槊駸o(wú)信不立?？梢?，信的極端重要性，孔子將其看得比食、比兵更重要。
　　在古人造字時(shí)，“信”字從“人”從“言”，就是說(shuō)話算數(shù)。大略說(shuō)來(lái)，可以包括政治上的信、經(jīng)濟(jì)上的信、日常生活上的信等多個(gè)方面。本文所探討的欠債還錢問題，就是經(jīng)濟(jì)上的“信”問題。而經(jīng)濟(jì)上的“信”問題，正是困擾我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的一個(gè)瓶頸。古代的兩個(gè)典型故事對(duì)我們很有借鑒意義。
　　在北宋李昉編輯的著名小說(shuō)總集《太平廣記》中有一個(gè)馬償債的故事。無(wú)獨(dú)有偶，在清初蒲松齡的著名小說(shuō)《聊齋志異》中，有一個(gè)蹇（即驢）償債的故事。講的都是講究信用、欠債還錢之事。生不能償還，死后做驢做馬也要償還。我們不相信生死輪回，不可能這樣償還，但還債是理所當(dāng)然的。針對(duì)當(dāng)今社會(huì)的信用缺失、賴賬不還等現(xiàn)象，這無(wú)疑是一個(gè)絕妙的教材。
　　
　　一、故事基本情節(jié)
　　
　　馬償債之事，見于太平廣記的《吳宗嗣》，其大意是：
　　軍使吳宗嗣，曾有某府吏向其借錢二十萬(wàn)，按月計(jì)算利息。期限一年。但到期后，該府吏不愿意償還。吳求索不可得，很生氣，把他召來(lái)責(zé)怪說(shuō)：我前世欠你的錢，現(xiàn)在已經(jīng)還了。你欠我的錢，應(yīng)當(dāng)做驢馬來(lái)還我。接著將借據(jù)燒毀，欠在那里。又過(guò)了一年，宗嗣獨(dú)坐廳里辦公事，忽見府吏穿著白衣而至，說(shuō)，某來(lái)還債！宗嗣回答說(shuō)，已經(jīng)將借據(jù)燒毀，為什么還來(lái)還？吏不回答，徑自入馬廄中。一會(huì)兒廄人報(bào)告說(shuō)馬生白駒。吳宗嗣到吏舍打聽府吏的下落，得到的答復(fù)是：（去廳的）次日已死了。（奇怪的是）等到馬駒長(zhǎng)大賣掉，和府吏所欠之錢恰好相等。
　　驢償債之事，見于聊齋志異的《蹇?jī)攤?，故事情?jié)與此十分相似，其大意是：
　　李公名著明，慷慨好施。其鄉(xiāng)人王卓，在李公家為傭而居。該人少時(shí)游玩懶惰，不能操持農(nóng)務(wù)，所以家庭多次出現(xiàn)貧困。然而他小有技能，常為役務(wù)，每次李公都給他豐厚的報(bào)酬。有時(shí)無(wú)米下鍋，向李公悲哀地乞討，公總是以幾升或幾斗贈(zèng)與。一日王卓對(duì)李公說(shuō)：“小人每日接受豐厚的撫恤，以致三四口人僥幸沒有餓死，但如此下去如何能夠長(zhǎng)久？乞求主人借我綠豆一石作為資本。”李公聽后，欣然借給他。王卓運(yùn)回后，過(guò)了一年多，絲毫也沒有償還。當(dāng)問及原因時(shí)，才知道擬做資本的綠豆已經(jīng)蕩然無(wú)存。李公可憐其貧窮，也就將此債務(wù)放在一邊不予索取。
　　后三年多，李公在外忽然夢(mèng)見王卓前來(lái)說(shuō)：“小人欠主人豆錢，現(xiàn)在請(qǐng)求償還?！崩罟参克f(shuō)：“如果要你償還，那么平日所負(fù)欠的，哪能夠計(jì)算其數(shù)？”卓愀然曰：“確實(shí)。凡是人少有所為而接受別人的千金報(bào)酬，還可以不報(bào)。但如果無(wú)故受人資助，升斗都不容含糊，必須歸還，何況這么多?。　闭f(shuō)完就走。公更加疑惑。過(guò)一會(huì)兒家人報(bào)告說(shuō)：“夜里牝驢生產(chǎn)一個(gè)小駒，并且長(zhǎng)得很大?！惫鋈幻靼祝f(shuō)：“莫非這個(gè)驢駒就是王卓嗎？”過(guò)數(shù)日回家，見到驢駒，戲呼王卓，驢駒奔跑而來(lái)，好像與公相識(shí)。從此就以王卓為名。后李公乘駒到青州，有人看到驢駒很喜歡，提出以高價(jià)買它，價(jià)格未及確定。正值公有家務(wù)，急不可待，就回家了。又過(guò)了一年，驢駒與雄馬同槽，被咬折脛骨，無(wú)法治療。有一給牛治病的獸醫(yī)到了李公家，見到驢駒，就對(duì)公說(shuō)：“請(qǐng)將驢駒讓我?guī)Щ匕?，我朝夕療養(yǎng)，需要較長(zhǎng)一段時(shí)間。萬(wàn)一能夠治愈，得錢與您平分?！惫饝?yīng)了獸醫(yī)的要求。后數(shù)月，牛醫(yī)將驢治愈賣而得錢一千八百，就將一半獻(xiàn)給李公。公接錢后如夢(mèng)初醒，因其數(shù)正好與豆價(jià)相符。
　　
　　二、故事對(duì)今天的借鑒
　　
　　這兩個(gè)故事，既有共性，也有個(gè)性。
　　其共性是都涉及借債和償債，借債都是擬作資本。區(qū)別只在于借債形式不同。前者府吏向吳宗嗣借的是錢（二十萬(wàn)），后者王卓向李著明借的是物（綠豆一石）。
　　
　　（一）欠債還錢，天經(jīng)地義
　　我們不相信生死輪回，也不主張死后做驢做馬償還，但殺人償命，欠債還錢。冤各有頭，債各有主。見死不救非君子，欠債不還是小人。父?jìng)舆€。古有明訓(xùn)，這些格言、諺語(yǔ)，都在強(qiáng)調(diào)還債的必要性，不還債的恥辱。
　　作為資本的負(fù)債更應(yīng)償還，更應(yīng)如期歸還。因?yàn)樽鳛橘Y本的目的是生利發(fā)財(cái)，這有別于毫無(wú)償還能力的生活舉債。用人家的錢經(jīng)營(yíng)賺了錢，卻不想還人家錢，或不想按時(shí)還人家錢，于情于理都是無(wú)法解釋的，是根本說(shuō)不通的。即使是經(jīng)營(yíng)失敗，也不能作為不還債的托詞。
　　然而目前的突出問題是，我國(guó)信用缺失，不少企業(yè)欠賬嚴(yán)重，到期不給，賴賬不還，“要錢沒有，要命一條”，以至社會(huì)上流傳著一句笑話：“站著借錢，跪著討債”。究其原因是在其思想深處，潛藏著賴賬有理的思想。如果任憑這種現(xiàn)象發(fā)展，人們還有什么信用可言。誰(shuí)還敢貸錢，誰(shuí)還敢賒賬？
　　其實(shí)，殺人償命，欠債還錢，在古今中外的法律中，皆有明確的規(guī)定，嚴(yán)厲的處罰。
　　在我國(guó)第一部法典——《法經(jīng)》的雜法·負(fù)債違契，對(duì)負(fù)債違契不還，有明確規(guī)定：諸負(fù)債違契不償，一匹以上，違二十日笞二十。二十日加一等罪，止杖六十。三十匹加二等，百匹又加三等，各令備償。這就是說(shuō)，不僅要償還，還要受刑罰。
　　古羅馬法第三表《執(zhí)行》中規(guī)定：債務(wù)人不還債的，債權(quán)人得拘捕之，申請(qǐng)執(zhí)行；如仍不清償，又無(wú)人為之擔(dān)保，則債權(quán)人可將其押至家中拘留，拴以皮帶或腳鐐。債權(quán)人可拘禁60天。期間內(nèi)，雙方可謀求和解。如不獲和解，應(yīng)連續(xù)在3個(gè)集市將債務(wù)人牽至廣場(chǎng)，宣布判定的金額。如最后仍無(wú)人代為清償或保證，債權(quán)人可以將債務(wù)人賣出國(guó)外或殺死。
　　《拿破倫法典》的各章中也有許多債務(wù)清償?shù)囊?guī)定，最后還專設(shè)一章：對(duì)于債務(wù)人不動(dòng)產(chǎn)的強(qiáng)制執(zhí)行及債權(quán)人間受分配的順位。
　　在我國(guó)現(xiàn)行的《民法通則》第一百零八條規(guī)定：債務(wù)應(yīng)當(dāng)清償。暫時(shí)無(wú)力償還的，經(jīng)債務(wù)人同意或人民法院裁決，可以由債務(wù)人分期償還。有能力償還拒不償還的，由人民法院判決強(qiáng)制償還。
　　我國(guó)《繼承法》第三十三條還規(guī)定：繼承遺產(chǎn)應(yīng)當(dāng)清償被繼承人依法應(yīng)當(dāng)繳納的稅款和債務(wù)，繳納稅款和清償債務(wù)以他的遺產(chǎn)實(shí)際價(jià)值為限。第三十四條規(guī)定：執(zhí)行遺贈(zèng)不得妨礙清償遺贈(zèng)人依法應(yīng)當(dāng)繳納的稅款和債務(wù)。
　　這既說(shuō)明我國(guó)現(xiàn)行法律與古代法律和外國(guó)法律一脈相承，也說(shuō)明償債的責(zé)任是無(wú)限的。即使暫時(shí)無(wú)力償還，也無(wú)非是延期償還或分期償還而已；即使本人不能償還，則其繼承財(cái)產(chǎn)的繼承人也要償還。
　　如果這樣認(rèn)識(shí)問題，則小說(shuō)中的馬償債與驢償債就談不上是過(guò)分之舉了。
　　
　?。ǘ┛辞鍖?duì)象，提供信用
　　這兩個(gè)事例，盡管在償債時(shí)間上遇到障礙，但最后都得以清償。欠債的兩個(gè)人，生前未能償還，死后做馬做驢也要償還，說(shuō)明這兩個(gè)人還是講信用的。品行是沒有問題的。按照西方提出的提供信用的五C（品德——character、能力——capacity、資本——capital、擔(dān)保——collateral、環(huán)境——conllateral）原則，品德是第一位的，但僅有品德條件，還是不夠的。對(duì)于品德不好的提供信用，如果不講信用怎么辦？對(duì)于其它條件不夠而提供信用的，不能償還怎么辦？
　　這就必須看清對(duì)象，不僅要看一個(gè)人的本質(zhì)，而且要看其他的若干方面，這樣才能避免損失。上述兩個(gè)債權(quán)人未能及時(shí)收回債權(quán)，其實(shí)對(duì)對(duì)象的選擇還存在問題?，F(xiàn)在我國(guó)已經(jīng)對(duì)賴賬者采取法律手段進(jìn)行處理，這對(duì)于提高社會(huì)信用水平是十分必要的。
　　
　?。ㄈ?fù)利計(jì)息，理所當(dāng)然
　　如前所述，這兩個(gè)故事的借債，都是擬作資本，前者借錢二十萬(wàn)，不是個(gè)小數(shù)目，不應(yīng)是生活所需，說(shuō)明是作為資本，否則不應(yīng)舉借這么多，同時(shí)恐怕也無(wú)力承受如此沉重的利息負(fù)擔(dān)。后者借綠豆一石，書中明確交待就是作為資本。
　　既然作為資本，就屬于投資，就應(yīng)該復(fù)利計(jì)息。而期限是一年，按月計(jì)息本身，說(shuō)明是復(fù)利計(jì)息。據(jù)專家考證，早在巴比倫時(shí)代，復(fù)利就為人們所認(rèn)識(shí)。報(bào)酬率的使用，也為時(shí)很久。復(fù)利表最初為簡(jiǎn) 特蘭徹特（里昂，1558年），之后為西蒙 斯蒂芬（安特衛(wèi)普，1582年）所發(fā)表。在西方就出現(xiàn)了復(fù)利表。其實(shí)復(fù)利計(jì)息的思想，應(yīng)該與生物繁殖規(guī)律有關(guān)。在中國(guó)，復(fù)利思想可以從《列子－愚公移山》中初見端倪。愚公有一段話，可以很好地為復(fù)利計(jì)息作注解：子又生孫，孫又生子，子又有孫，孫又有子，子子孫孫，無(wú)窮匱也。如果借錢作資本是為了投資，則投資生利規(guī)律就是利滾利。既然生利是利滾利，則《聊齋志異 蹇?jī)攤分械膹?fù)利計(jì)息，就是理所當(dāng)然。按復(fù)利計(jì)算的本利和償還債務(wù)，就是理所當(dāng)然。
　　如果聊齋志異中復(fù)利計(jì)息的推斷成立，則我國(guó)復(fù)利計(jì)息的實(shí)踐至少已經(jīng)300余年。今天復(fù)利計(jì)息思想已經(jīng)深入人心，但在實(shí)際工作中還存在一些不合理現(xiàn)象。如長(zhǎng)期債券的計(jì)息，在我國(guó)還采取單利辦法，與國(guó)際慣例不協(xié)調(diào)。而住房貸款卻采取復(fù)利，又與長(zhǎng)期籌資的計(jì)息方式不對(duì)應(yīng)。隨著全球經(jīng)濟(jì)一體化的深入，這個(gè)問題的解決將為時(shí)不遠(yuǎn)。
　　
　?。ㄋ模?jì)困扶危，重義輕利
　　上述兩個(gè)故事中，在債務(wù)人無(wú)法償還的情況下，一個(gè)焚券，一個(gè)不予索取，其實(shí)都是放棄了債權(quán)。
　　在古代，就有自動(dòng)放棄債權(quán)的事例，如戰(zhàn)國(guó)時(shí)期的馮鍰為孟嘗君討債，焚燒其券，就是放棄了債權(quán)。但這是為孟嘗君撈取政治資本，為其“三窟”作準(zhǔn)備。
　　而吳宗嗣借錢給府吏，李公借資本給王卓，都是濟(jì)困扶危的表現(xiàn)，而放棄債權(quán)的本身，都屬于重義輕利。兩位債權(quán)人，都沒有強(qiáng)催硬索，更沒有象楊白勞那樣被逼債。這與目前某些捐贈(zèng)的義舉有異曲同工之效。