【摘要】中小企業(yè)自身的局限性造成了其貸款擔(dān)保難的現(xiàn)狀，制約著中小企業(yè)的進(jìn)一步發(fā)展。本文試圖就完善自貢市中小企業(yè)信用擔(dān)保體系提出一些建議和創(chuàng)新方法。
　　
　　一、自貢市中小企業(yè)信用擔(dān)保的現(xiàn)狀
　　
　?。ㄒ唬┳载暿兄行∑髽I(yè)的融資現(xiàn)狀
　　近年來，自貢市中小企業(yè)迅速發(fā)展，到2005年底，全市中小企業(yè)總數(shù)已達(dá)9489戶，占全部企業(yè)總數(shù)的99.9%，完成增加值和上交稅金占全市的50%，職工人數(shù)占全市企業(yè)職工總?cè)藬?shù)的70%。為促進(jìn)自貢經(jīng)濟(jì)的增長，繁榮城鄉(xiāng)市場，拉動社會投資，擴(kuò)大城鎮(zhèn)就業(yè)，增加稅收，提高城鄉(xiāng)居民收入等方面作出了重要貢獻(xiàn)，為推進(jìn)城鄉(xiāng)一體化建設(shè)，構(gòu)建和諧社會發(fā)揮了積極的作用。
　　但是，中小企業(yè)在發(fā)展過程中仍面臨許多困難和問題，融資難就是制約中小企業(yè)發(fā)展的“瓶頸”，也是阻礙自貢市經(jīng)濟(jì)“提速、增效、增后勁”的巨大障礙。
　　
　?。ǘ┳载暿袚?dān)保機(jī)構(gòu)的現(xiàn)狀
　　1.目前，自貢市僅有兩家擔(dān)保機(jī)構(gòu)，總注冊資本為2000萬元，起點(diǎn)低、規(guī)模小、注冊資本中的貸幣資金也沒有完全到位。
　　由于以上種種限制，造成自身的銀行信用度較低，業(yè)務(wù)開展很困難，資金沒有得到整合，形不成合力。各級政府對中小企業(yè)信用擔(dān)保的，認(rèn)識也不一致，缺乏有效的宏觀管理措施，由此造成信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)盲目發(fā)展，行政干預(yù)突出等問題嚴(yán)重。
　　2.缺乏風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)，利益關(guān)系的合作機(jī)制。目前自貢市擔(dān)保機(jī)構(gòu)在與銀行的協(xié)商方面得到的回復(fù)幾乎是：風(fēng)險(xiǎn)由擔(dān)保機(jī)構(gòu)一家獨(dú)扛，而且，擔(dān)保機(jī)構(gòu)的補(bǔ)償機(jī)制與銀行的協(xié)調(diào)機(jī)制尚未形成，全省還沒有一家再擔(dān)保機(jī)構(gòu)，擔(dān)保體系并未形成。
　　
　?。ㄈ┳载暿秀y行信用擔(dān)保業(yè)務(wù)的現(xiàn)狀
　　迄今為止，自貢市四大商業(yè)銀行和交通銀行雖然設(shè)有信用擔(dān)保業(yè)務(wù)，但實(shí)際上由于和擔(dān)保機(jī)構(gòu)在風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)和利益上沒有達(dá)成一致，并沒有真正辦理過該項(xiàng)業(yè)務(wù)，其原因主要是銀行受到傳統(tǒng)管理體制和觀念的影響。
　　
　　二、自貢市中小企業(yè)信用擔(dān)保體系存在的問題
　　
　?。ㄒ唬┢髽I(yè)與銀行之間的問題
　　1.信用體系不健全，企業(yè)資信欠缺。我國目前正處于體制轉(zhuǎn)軌時(shí)期，市場發(fā)育不成熟，監(jiān)管機(jī)制尚不健全，信用體系也不完善，在這一環(huán)境中，企業(yè)信用等級整體水平較低，誠信意識不夠，缺乏信用觀念，加之懲治失信行為的法律法規(guī)缺位，逃廢銀行債務(wù)現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生。
　　2.銀行信貸管理制度不適應(yīng)中小企業(yè)的需求。國家實(shí)施宏觀調(diào)控政策以來，商業(yè)銀行受到體制管理和觀念的影響，再加上信息不對稱，中小企業(yè)網(wǎng)點(diǎn)迅速減少、審批環(huán)節(jié)增加，上收信貸審批權(quán)限、提高貸款信用等級等新情況，使中小企業(yè)貸款越來越難，全市有90%以上的民營中小企業(yè)還處于信貸盲區(qū)。
　　3.貸款信用標(biāo)準(zhǔn)及等級提高。企業(yè)貸款信用等級由1999年的BBB級提高到2003年AA級乃至AAA級，更使中小企業(yè)舉步維艱。
　　
　?。ǘ┿y行與擔(dān)保機(jī)構(gòu)的問題
　　按照國家經(jīng)委《關(guān)于建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》的規(guī)定，擔(dān)保比例要在1：10以下，信用擔(dān)保公司最初的業(yè)務(wù)設(shè)計(jì)和要求擔(dān)保比例最低限度要在1：5以上。雖然信用擔(dān)保公司與多家金融機(jī)構(gòu)簽訂了合作協(xié)議，但合作的含金量并不高。
　　由于各種因素的影響，信用擔(dān)保公司得不到國有商業(yè)銀行上級的正式認(rèn)可：
　　1.股權(quán)結(jié)構(gòu)單一，商業(yè)銀行對信用擔(dān)保公司的信用存在質(zhì)疑。擔(dān)保公司的內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)按市場化的要求來設(shè)置，但93%以上的擔(dān)?；鹩韶?cái)政提供，公司由財(cái)政局控股，財(cái)政局派員兼任董事長和總經(jīng)理，從業(yè)人員均是由財(cái)政局工作人員兼任，公司“官辦”色彩濃厚，客觀上為市場化運(yùn)作留下了隱患。
　　2.資本金少，商業(yè)銀行對信用擔(dān)保公司的實(shí)力存在質(zhì)疑。由于信用擔(dān)保公司并未廣泛動員本地企業(yè)入股經(jīng)營，營運(yùn)資本額嚴(yán)重不足，銀行機(jī)構(gòu)對擔(dān)保公司的實(shí)力心存疑慮。
　　3.缺SAYR7WfpEkY2SED7oGh1zg==乏主動營銷意識，商業(yè)銀行對信用擔(dān)保公司的透明度存在質(zhì)疑。
　　
　?。ㄈ┢髽I(yè)與擔(dān)保機(jī)構(gòu)的問題
　　企業(yè)取得擔(dān)保貸款的程序復(fù)雜，成本高。由于缺乏相應(yīng)的配套環(huán)境，擔(dān)保公司如何開展業(yè)務(wù)等問題并未得到緩解。
　　1.辦理抵押手續(xù)環(huán)節(jié)多。信用擔(dān)保公司從防范自身風(fēng)險(xiǎn)的角度出發(fā)，一般要求企業(yè)提供占擔(dān)保貸款70%以上的反擔(dān)保，企業(yè)必須辦理不動產(chǎn)抵押手續(xù)。
　　2.取得貸款的成本較高。主要是辦理抵押的費(fèi)用。
　　3.企業(yè)信息不透明。除中小企業(yè)規(guī)模小、抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱、經(jīng)營不規(guī)范、公司治理機(jī)制不完善外，貸款銀行遇到的最大困難還是企業(yè)的經(jīng)營信息不透明，企業(yè)的評級、貸款缺乏有力的信息支撐。信用擔(dān)保公司為企業(yè)擔(dān)保也存在同樣的障礙。
　　
　　三、自貢市中小企業(yè)擔(dān)保體系的創(chuàng)新
　　
　?。ㄒ唬?政府方面：加快融資環(huán)境建設(shè)，加大金融支持力度
　　1.加強(qiáng)信用制度建設(shè)，改善中小企業(yè)融資條件
　?。?） 建立自貢市中小企業(yè)信用制度。按照市政府《關(guān)于加強(qiáng)自貢市金融生態(tài)環(huán)境建設(shè)的意見》的要求，加強(qiáng)自貢市中小企業(yè)信用制度建設(shè)，狠抓現(xiàn)代企業(yè)制度建設(shè)，培育誠實(shí)守信的市場主體，提高中小企業(yè)對融資的誠信與守信的觀念。
　?。?）實(shí)現(xiàn)政府增信。通過政府的調(diào)控政策，加大對中小企業(yè)的政策扶持和協(xié)調(diào)服務(wù)力度。在加強(qiáng)中小企業(yè)信用制度建設(shè)的同時(shí)，規(guī)范金融秩序，建立政府、金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)的聯(lián)動機(jī)制，打造“誠信政府”，實(shí)現(xiàn)政府增信。
　　2.加快自貢市信用擔(dān)保體系建設(shè)：政府引導(dǎo)、政府支持
　?。?）建立市政府領(lǐng)導(dǎo)任組長、政府相關(guān)職能部門組成的“自貢市中小企業(yè)融資推進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)小組”，負(fù)責(zé)加強(qiáng)對全市各區(qū)、縣中小企業(yè)融資的政策指導(dǎo)和組織協(xié)調(diào)工作。
　?。?）中小企業(yè)信用融資擔(dān)保體系建設(shè)要有新突破，政策支持要落到實(shí)處。堅(jiān)持“政府引導(dǎo)、商業(yè)運(yùn)作、規(guī)范管理、與國際慣例接軌”的指導(dǎo)思想，盡快建立自貢市“以政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)為龍頭，以商業(yè)性互助性擔(dān)保機(jī)構(gòu)為主體，與省再擔(dān)保機(jī)構(gòu)配套協(xié)作的信用擔(dān)保體系”。
　?。?）政府引導(dǎo)、政策支持，拓寬中小企業(yè)融資渠道，重點(diǎn)對全市規(guī)模以上的中小企業(yè)進(jìn)行數(shù)據(jù)征集、評級、信息發(fā)布及失信懲戒等，促進(jìn)中小企業(yè)提高自身素質(zhì)，重信譽(yù)、講誠信，逐步開放民間借貸市場，拓寬民間融資渠道。
　　（4）財(cái)政、經(jīng)貿(mào)等部門和人民銀行嚴(yán)格按工作分工，對擔(dān)保公司進(jìn)行服務(wù)。財(cái)政部門側(cè)重對擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理和控制，并加強(qiáng)對擔(dān)保機(jī)構(gòu)的監(jiān)督；經(jīng)貿(mào)部門側(cè)重對擔(dān)保機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)指導(dǎo)和資質(zhì)認(rèn)定，并加強(qiáng)對擔(dān)保機(jī)構(gòu)的日常管理；人民銀行側(cè)重協(xié)調(diào)金融機(jī)構(gòu)和擔(dān)保機(jī)構(gòu)的關(guān)系，提供金融政策咨詢服務(wù)。
　?。?）擔(dān)保機(jī)構(gòu)在經(jīng)省有關(guān)部門批準(zhǔn)后，可享受幾年免征營業(yè)稅的優(yōu)惠政策；市相關(guān)部門對擔(dān)保機(jī)構(gòu)在依法處置反擔(dān)保財(cái)產(chǎn)進(jìn)行代償時(shí)涉及的房地產(chǎn)、車輛設(shè)備、無形資產(chǎn)的評估確認(rèn)和過戶等有關(guān)收費(fèi)，由財(cái)政部門會同相關(guān)職能部門按國家有關(guān)政策規(guī)定予以減征或免征。
　　
　?。ǘ┿y行方面：應(yīng)轉(zhuǎn)變經(jīng)營思路和策略
　　銀行要處理好風(fēng)險(xiǎn)控制剛性約束與追求利潤最大化的經(jīng)營目標(biāo)之間的關(guān)系，正確認(rèn)識貸款集中帶來的利弊。從量大面廣的中小企業(yè)中尋找和培植新的優(yōu)質(zhì)客戶，實(shí)現(xiàn)貸款對象的多元化，分散風(fēng)險(xiǎn)，支持中小企業(yè)、非公有制企業(yè)發(fā)展，促進(jìn)區(qū)域經(jīng)濟(jì)健康、協(xié)調(diào)、平穩(wěn)發(fā)展。
　　1.銀行應(yīng)盡快建立與中小企業(yè)發(fā)展相適應(yīng)的信貸管理機(jī)制，改善金融服務(wù)。自貢市各級銀行要按國務(wù)院[2005]3號文件要求，加大對中小企業(yè)的信貸支持力度，“鼓勵政策性銀行依托地方商業(yè)銀行等中小金融機(jī)構(gòu)和擔(dān)保機(jī)構(gòu)，開展以非公有制中小企業(yè)為主要服務(wù)對象的轉(zhuǎn)貸款、擔(dān)保貸款等業(yè)務(wù)”。
　　2.推行國家開發(fā)銀行“中小企業(yè)打捆貸款業(yè)務(wù)”。各銀行應(yīng)向國家開發(fā)銀行學(xué)習(xí)，根據(jù)中小企業(yè)發(fā)展的實(shí)際情況，結(jié)合自貢市加快建立中小企業(yè)服務(wù)體系和融資擔(dān)保體系的契機(jī)，充分利用好中小企業(yè)服務(wù)中心和擔(dān)保公司等平臺，積極與政府配合，開展中小企業(yè)打捆貸款業(yè)務(wù)，拓展銀行信貸投資的新渠道，支持自貢經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。
　　
　　3.配合企業(yè)信用制度建設(shè)，加強(qiáng)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警監(jiān)測體系建設(shè)。金融機(jī)構(gòu)要加強(qiáng)與政府及相關(guān)部門的配合，加強(qiáng)信息交流和溝通工作，加強(qiáng)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展與貨幣信貸政策的協(xié)調(diào)、配合工作，研究信貸資金運(yùn)行和中小企業(yè)融資中存在的問題和矛盾，加強(qiáng)貨幣信貸分析，建立信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警監(jiān)測體系，降低信貸投資風(fēng)險(xiǎn)。
　　
　?。ㄈ?dān)保機(jī)構(gòu)方面：應(yīng)成為市場化的經(jīng)營實(shí)體
　　信用擔(dān)保公司初創(chuàng)階段由政府扶持是必要的，但其作為企業(yè)，從制度設(shè)計(jì)到業(yè)務(wù)運(yùn)作、經(jīng)營管理，必須按市場化來運(yùn)作。信用擔(dān)保公司應(yīng)在實(shí)現(xiàn)自身效益的前提下抑制擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，擴(kuò)充股金，不斷穩(wěn)健發(fā)展。
　　1.投資主體多元化。通過引進(jìn)外來資金、募股等方式多渠道籌集資金，改變擔(dān)保公司的股權(quán)結(jié)構(gòu)，壯大信用擔(dān)保公司的實(shí)力。
　　2.業(yè)務(wù)經(jīng)營透明化。定期向政府、銀行、股東披露業(yè)務(wù)經(jīng)營信息，取得各方的支持。
　　3.要虛心學(xué)習(xí)國內(nèi)外同行在業(yè)務(wù)運(yùn)作、信息使用征信管理、風(fēng)險(xiǎn)防范等方面的經(jīng)驗(yàn)，不斷提高自身的業(yè)務(wù)創(chuàng)新能力和風(fēng)險(xiǎn)管理水平。必須進(jìn)一步擴(kuò)大與國內(nèi)外同行的業(yè)務(wù)交流與臺作，以提高自貢市擔(dān)保業(yè)的整體水平。
　　4.加強(qiáng)擔(dān)保業(yè)務(wù)規(guī)范，提升業(yè)務(wù)運(yùn)營能力。外部環(huán)境的改善將為擔(dān)保業(yè)的發(fā)展創(chuàng)造更為有利的條件。但是，要真正實(shí)現(xiàn)擔(dān)保業(yè)的持續(xù)、健康發(fā)展，歸根結(jié)底還是取決于擔(dān)保業(yè)自身的素質(zhì)和能力，關(guān)鍵是要擁有一套完善的識別防范和控制風(fēng)險(xiǎn)的評價(jià)體系和管理制度。這是擔(dān)保機(jī)構(gòu)核心能力的體現(xiàn)，也是擔(dān)保機(jī)構(gòu)從政府的有限風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償逐步向自我補(bǔ)償、良性發(fā)展方向過渡的必由之路。
　　5.主動與銀行建立起良好的協(xié)作關(guān)系，從企業(yè)的賬戶獲得企業(yè)的信息，從而分析企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營環(huán)境、競爭力、管理能力等情況。
　　
　?。ㄋ模┲行∑髽I(yè)方面
　　中小企業(yè)作為資本的需求者，首先應(yīng)樹立良好的自身形象，加強(qiáng)自身誠信意識，樹立信用觀念，遵守各項(xiàng)法律法規(guī)；其次，應(yīng)加強(qiáng)自身的經(jīng)營管理能力，完善內(nèi)部治理機(jī)制；再次，應(yīng)主動與擔(dān)保機(jī)構(gòu)和銀行協(xié)作，做到信息透明化；最后，中小企業(yè)應(yīng)該做好企業(yè)的長期規(guī)劃，不能只看到眼前利益，要合理利用資金。
　　
　　（五）其他創(chuàng)新內(nèi)容
　　根據(jù)自貢市擔(dān)保機(jī)構(gòu)自身組織形式單一、機(jī)構(gòu)過少且難與銀行進(jìn)行協(xié)商的局面，筆者認(rèn)為可以從擔(dān)保機(jī)構(gòu)的建立形式來解決這個(gè)問題。即組建不同性質(zhì)的擔(dān)保機(jī)構(gòu)，加大組織形式多樣化。主要可以考慮從以下幾個(gè)方面來組建擔(dān)保公司：
　　1.商業(yè)銀行籌建信用擔(dān)保公司為銀行貸款排憂解難。
　　2.以營利為目的，民間信用擔(dān)保公司應(yīng)運(yùn)而生。
　　3.保險(xiǎn)公司和其他非銀行金融機(jī)構(gòu)涉足擔(dān)保領(lǐng)域。