城市商業(yè)銀行開展合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性

合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理是一個(gè)持續(xù)演化的進(jìn)程，它要求企業(yè)不斷對規(guī)范目標(biāo)實(shí)施有效監(jiān)控，降低項(xiàng)目、產(chǎn)品、服務(wù)和業(yè)務(wù)中產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的可能性；而在內(nèi)部通道傳播時(shí)，也要隨著規(guī)范情況的改變做出相應(yīng)的調(diào)整，并選擇更為靈活、便利的規(guī)范方法，以實(shí)現(xiàn)最好的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理效果。其次，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理對特定主體、組織在制定規(guī)則時(shí)的職權(quán)進(jìn)行了界定，并確認(rèn)了在銀行內(nèi)有獨(dú)立制定規(guī)則的重要性。隨著我國金融業(yè)的快速發(fā)展，以及國際上愈發(fā)嚴(yán)格的金融監(jiān)管要求，使得城市商業(yè)銀行的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)越來越大，因此，對合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效評價(jià)能幫助銀行及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決可能存在的風(fēng)險(xiǎn)，確保銀行的經(jīng)營活動(dòng)在“合法合規(guī)”的范圍內(nèi)開展，最終促進(jìn)銀行系統(tǒng)的穩(wěn)定與健康發(fā)展。

城市商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理評價(jià)體系的構(gòu)建

合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)涉及操作風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)等，且處在各種風(fēng)險(xiǎn)疊加的位置，具有內(nèi)生性、廣泛性和復(fù)雜性的特點(diǎn)。因此，城市商業(yè)銀行只有把合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理做好，才有可能更好地進(jìn)行其他風(fēng)險(xiǎn)管理。具體應(yīng)做好以下幾點(diǎn)：

建設(shè)重視合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的企業(yè)文化 良好的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理文化是確保銀行長期穩(wěn)健運(yùn)營的基礎(chǔ)。因此，城市商業(yè)銀行的高層管理人員有義務(wù)積極強(qiáng)調(diào)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性，并積極做好表率作用，極力避免在經(jīng)營活動(dòng)中出現(xiàn)行賄、受賄等不道德及不法行為，給全體員工樹立良好的榜樣，讓整個(gè)銀行形成“人人合規(guī)、全程合規(guī)”的企業(yè)文化，并設(shè)立一個(gè)流暢、高效的交流渠道，以確保合規(guī)政策、流程及要求都能清楚地向全體員工傳達(dá)。這有助于員工認(rèn)識到遵守規(guī)則的重要性，從而推動(dòng)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)文化的形成，并促使銀行實(shí)現(xiàn)“全員主動(dòng)合規(guī)”。

完善合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制 在機(jī)制建設(shè)的前期階段，需要統(tǒng)籌考慮銀行系統(tǒng)各環(huán)節(jié)之間的相互關(guān)系和影響。為此，銀行要積極開展合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)，建立系統(tǒng)化和全面的風(fēng)險(xiǎn)防控體系，從而全面評估各個(gè)方面的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)因素，只有做到“不只是關(guān)注某一特定環(huán)節(jié)”，才能全面、客觀地了解目前銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的中存在的問題，并采取相應(yīng)的改進(jìn)措施，最終提高對各類風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對能力。其次，還需積極構(gòu)建銀行各部門間的協(xié)同機(jī)制，讓業(yè)務(wù)部門協(xié)助合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理部門開展合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控與評價(jià)，并督促各業(yè)務(wù)部門開展針對合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的防范工作。

健全合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的保障機(jī)制 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的保障機(jī)制不僅是符合法律法規(guī)要求的制度，還需對現(xiàn)有的各種規(guī)章制度以及與業(yè)務(wù)、管理活動(dòng)有關(guān)的流程進(jìn)行全面清理、梳理、整合和優(yōu)化，確保保障制度和流程可以覆蓋到銀行的各個(gè)業(yè)務(wù)領(lǐng)域（包括貸款業(yè)務(wù)、資金管理等），使得銀行內(nèi)部的各項(xiàng)規(guī)章制度、政策和流程均符合監(jiān)管要求和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，并構(gòu)建“一項(xiàng)業(yè)務(wù)一個(gè)流程”的城市商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)保障機(jī)制。

建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的績效系統(tǒng) 為了使個(gè)人、部門的經(jīng)營管理活動(dòng)在任何時(shí)候都能契合銀行的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略目標(biāo)、短期經(jīng)營目標(biāo)和監(jiān)管目標(biāo)，城市商業(yè)銀行的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理需要完善績效考核系統(tǒng)，并建立有效的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理激勵(lì)及約束機(jī)制，根據(jù)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的具體要求和實(shí)際情況，制定科學(xué)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的考核標(biāo)準(zhǔn)。具體而言，應(yīng)考核合規(guī)管理所采取的措施是否有效，并根據(jù)結(jié)果及時(shí)總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)。而在對銀行各部門、各業(yè)務(wù)線條進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理考核的過程中，要建立健全合規(guī)管理與風(fēng)險(xiǎn)暴露的正向激勵(lì)機(jī)制。例如，倘若發(fā)現(xiàn)有合規(guī)問題而不上報(bào)的情況，應(yīng)對涉事人員或部門在經(jīng)過內(nèi)部審計(jì)、核實(shí)后予以嚴(yán)懲；倘若發(fā)現(xiàn)合規(guī)問題或潛在風(fēng)險(xiǎn)，則銀行方面應(yīng)根據(jù)具體情況對相關(guān)個(gè)人或部門予以減輕處罰、免除責(zé)任或獎(jiǎng)勵(lì)。

城市商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理有效性評價(jià)的應(yīng)用

建立預(yù)防長效機(jī)制的理論基礎(chǔ) 在日常工作的每一個(gè)環(huán)節(jié)，為預(yù)防合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，銀行應(yīng)構(gòu)建一套行之有效的個(gè)案預(yù)防機(jī)制，以防止其違法違規(guī)行為和潛在的違法行為。而合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理從效果評估的成果上能夠?qū)︺y行合規(guī)控制進(jìn)行多維度、多層次的刻畫，對合規(guī)管理的效果與不足進(jìn)行評判，并對過去一段時(shí)間發(fā)生的案例風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效識別與處理，其評估結(jié)果的真實(shí)性與可預(yù)見性的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理對效能評估的導(dǎo)向性作用非常明顯。這是因?yàn)樗瓤梢詫ΜF(xiàn)有的合規(guī)機(jī)制實(shí)施情況進(jìn)行評價(jià)，也可以對實(shí)施過程中的理念、制度等進(jìn)行分析，從而實(shí)現(xiàn)對風(fēng)險(xiǎn)的提前預(yù)警。

改善經(jīng)營和監(jiān)管的基礎(chǔ) 對于銀行而言，其績效評估的結(jié)果，既能反映銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)治理機(jī)制與銀行風(fēng)險(xiǎn)管理文化構(gòu)建的效果，也是對合規(guī)監(jiān)管效果進(jìn)行信息反饋的過程，更能反映出其合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)治理的成效與不足；評估分?jǐn)?shù)的不理想會引發(fā)相關(guān)人員的反省，并引發(fā)對該項(xiàng)工作的重視與進(jìn)取之心，從而產(chǎn)生一種“鞭策”的效果，最終使相關(guān)人員把理論知識和實(shí)際經(jīng)驗(yàn)結(jié)合在一起，分析、確認(rèn)、改進(jìn)監(jiān)督觀念和監(jiān)督措施，從而提高銀行的運(yùn)營水平。而較高的評估分?jǐn)?shù)也能使管理者和員工在心理和精神層面均能得到極大滿足和鼓勵(lì)，從而迸發(fā)出追求更高業(yè)務(wù)目標(biāo)的動(dòng)力。

實(shí)施差異化監(jiān)管和分類監(jiān)管 有關(guān)部門曾明確規(guī)定，要對銀行進(jìn)行定期的評估，識別和評估不同類型的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，并對其進(jìn)行分類監(jiān)管，讓銀行了解所面臨的具體風(fēng)險(xiǎn)，如此一來就可以采取更有效的風(fēng)險(xiǎn)管理措施，并將更多的注意力和資源集中在高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域，能落實(shí)到具體的業(yè)務(wù)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)中，這樣能更好地滿足銀行的實(shí)際情況，避免“一刀切”情況的出現(xiàn)，從而幫助銀行更好地應(yīng)對風(fēng)險(xiǎn)，在提高銀行風(fēng)險(xiǎn)管理效率的同時(shí)也提高監(jiān)管工作的有效性。

將合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的防范關(guān)口前移 要想對城市商業(yè)銀行進(jìn)行有效的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理，就必須改變當(dāng)前“重事后、輕事前”的被動(dòng)局面，“嚴(yán)控風(fēng)險(xiǎn)、嚴(yán)抓管理、嚴(yán)控底線”，持續(xù)加強(qiáng)對風(fēng)險(xiǎn)的事前管控，堅(jiān)持以“不發(fā)生任何合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事件”為工作目標(biāo)，堅(jiān)持合規(guī)發(fā)展的底線思想，以最優(yōu)的流程體系，達(dá)到防控系統(tǒng)的實(shí)施效果；并以合規(guī)檢查為工具，不斷改進(jìn)、有效實(shí)施防控系統(tǒng)，對風(fēng)險(xiǎn)提早預(yù)防。同時(shí)，銀行要保持并發(fā)揚(yáng)自身重視合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的企業(yè)文化，要牢記使命，并加大風(fēng)險(xiǎn)防控措施的實(shí)施力度，如此一來方能為社會和投資者創(chuàng)造更大的價(jià)值。

作者單位：東營銀行股份有限公司