郭雪梅

摘要：經(jīng)濟(jì)全球化發(fā)展背景下國(guó)有企業(yè)迎來內(nèi)部管理變革關(guān)鍵期，想要緩解企業(yè)的經(jīng)營(yíng)壓力，建立科學(xué)的經(jīng)營(yíng)發(fā)展目標(biāo)，需要合理規(guī)劃企業(yè)內(nèi)部的資金運(yùn)轉(zhuǎn)，打造適合企業(yè)的資金管理機(jī)制。改變傳統(tǒng)的資金管理模式，保障企業(yè)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，在企業(yè)內(nèi)部宣傳成本優(yōu)先的管控思想，引進(jìn)現(xiàn)代化信息技術(shù)，實(shí)現(xiàn)對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)的動(dòng)態(tài)化監(jiān)管。本文分析國(guó)企資金管理的現(xiàn)實(shí)價(jià)值，提出國(guó)企資金管理面臨的問題，通過調(diào)整國(guó)有企業(yè)資金使用、資金流通、資金分配等工作，確保資金的有效運(yùn)作。從監(jiān)督、考核、規(guī)劃等方面進(jìn)行綜合考量，制定出科學(xué)的國(guó)有企業(yè)資金管理策略，強(qiáng)化國(guó)有企業(yè)現(xiàn)金流管控水平。

關(guān)鍵詞：國(guó)有企業(yè)；資金管理；問題策略

國(guó)有企業(yè)資金指的是在各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目活動(dòng)開展過程中，企業(yè)的生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)、資源分配等工作都需要充足的資金作為保障，國(guó)有企業(yè)資金管理主要指的是企業(yè)資金獲取、企業(yè)資金投入、企業(yè)資金使用等工作的有效管理，更好的適應(yīng)經(jīng)濟(jì)快速增長(zhǎng)帶來的市場(chǎng)壓力，調(diào)整國(guó)有企業(yè)的內(nèi)部經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)，參考政府出臺(tái)的一系列貨幣政策，建立國(guó)有企業(yè)資金流動(dòng)性管理機(jī)制。計(jì)算得到國(guó)有企業(yè)負(fù)債率，分析企業(yè)經(jīng)營(yíng)發(fā)展階段需要解決的風(fēng)險(xiǎn)問題，遵循安全高效的發(fā)展原則，合理進(jìn)行企業(yè)內(nèi)部資金配置，通過多元化的資金籌措路徑保障國(guó)有企業(yè)資金的穩(wěn)定供應(yīng)。

一、國(guó)企資金管理的現(xiàn)實(shí)價(jià)值

（一）提高國(guó)家的經(jīng)濟(jì)實(shí)力

國(guó)有企業(yè)作為國(guó)民經(jīng)濟(jì)體系中的重要一環(huán)，國(guó)有企業(yè)內(nèi)部資金管理質(zhì)量會(huì)直接影響到國(guó)民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，加強(qiáng)資金管理需要不斷調(diào)整國(guó)有企業(yè)的內(nèi)部經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)，保證企業(yè)經(jīng)營(yíng)效益的穩(wěn)定增長(zhǎng)。在現(xiàn)代化經(jīng)濟(jì)體制改革背景下，國(guó)有企業(yè)的生產(chǎn)規(guī)模不斷擴(kuò)大，為了適應(yīng)激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境，國(guó)有企業(yè)承擔(dān)的社會(huì)職責(zé)越來越重。國(guó)有企業(yè)各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)開展過程中，需要嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家制定的法律規(guī)定和政策文獻(xiàn)，構(gòu)建和諧穩(wěn)定的社會(huì)發(fā)展環(huán)境。國(guó)有企業(yè)資金獲取途徑主要以政府財(cái)政撥款和企業(yè)本身運(yùn)營(yíng)自籌的方式為主，國(guó)有企業(yè)內(nèi)部資金的高低直接體現(xiàn)出國(guó)家的綜合發(fā)展實(shí)力，強(qiáng)化國(guó)有企業(yè)資金管理的主要目標(biāo)是提高國(guó)有企業(yè)內(nèi)部控制成效，促進(jìn)國(guó)家經(jīng)濟(jì)實(shí)力的穩(wěn)步提升。

（二）保障國(guó)有企業(yè)資金安全

從國(guó)有企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的角度來看，國(guó)有企業(yè)內(nèi)部資金的安全穩(wěn)定性十分重要，國(guó)有企業(yè)在各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)開展需要充足的資金作為支持，當(dāng)某一環(huán)節(jié)出現(xiàn)經(jīng)濟(jì)危機(jī)時(shí)，能夠及時(shí)通過資金循環(huán)，保障企業(yè)經(jīng)營(yíng)安全，降低企業(yè)經(jīng)濟(jì)損失。加強(qiáng)國(guó)有企業(yè)資金管理，有效規(guī)避企業(yè)發(fā)展進(jìn)程中的負(fù)面影響，避免企業(yè)陷入到財(cái)務(wù)危機(jī)，預(yù)防企業(yè)破產(chǎn)隱患。在國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)決策制定和經(jīng)濟(jì)活動(dòng)開展進(jìn)程中，提高對(duì)資金安全管理的重視，為國(guó)有企業(yè)營(yíng)造一個(gè)良性發(fā)展環(huán)境，滿足國(guó)有企業(yè)的市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)發(fā)展需求。

（三）強(qiáng)化國(guó)有企業(yè)財(cái)務(wù)管理質(zhì)量

國(guó)有企業(yè)資金管理作為財(cái)務(wù)管理的一部分，通過資金管理能夠?qū)崿F(xiàn)企業(yè)內(nèi)部資源的合理配置，保證資金使用效率，有效控制資金成本投入，預(yù)防企業(yè)經(jīng)營(yíng)發(fā)展階段面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)因素。資金管理需要遵循安全性、效益性、價(jià)值導(dǎo)向性、合理配置性的基本原則，計(jì)算企業(yè)內(nèi)部的資金存量，強(qiáng)化資金鏈管理，保證資金的合理使用，發(fā)揮出資金管理集中化、規(guī)模化的發(fā)展優(yōu)勢(shì)。在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的前提下，拓展國(guó)有企業(yè)融資渠道，調(diào)整企業(yè)內(nèi)部的債務(wù)結(jié)構(gòu)，通過降低融資成本的形式，提高企業(yè)資金周轉(zhuǎn)率。在企業(yè)財(cái)務(wù)收支計(jì)量階段，需要考慮資金占用情況，計(jì)算非貨幣流動(dòng)資產(chǎn)的占有比例，保持企業(yè)內(nèi)部資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的平衡性，在資金投入和資金使用階段按照一定周期調(diào)整資金結(jié)構(gòu)配比，通過資產(chǎn)配置維護(hù)企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展，實(shí)現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營(yíng)效益最大化。[1]

二、國(guó)企資金管理面臨的問題

（一）資金管理信息化水平不足

許多國(guó)有企業(yè)仍然采用傳統(tǒng)的人力資源管理模式，各項(xiàng)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)和資金核對(duì)依靠人力調(diào)查實(shí)現(xiàn)，即使一部分企業(yè)已經(jīng)構(gòu)建財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)，但信息系統(tǒng)的服務(wù)功能只局限于傳統(tǒng)的資金核算。在數(shù)據(jù)分析、數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)、數(shù)據(jù)搜集、數(shù)據(jù)整理、數(shù)據(jù)核對(duì)等多個(gè)工作環(huán)節(jié)中信息系統(tǒng)應(yīng)用程度不高，負(fù)責(zé)資金管理的工作人員個(gè)人技術(shù)水平有限，只能簡(jiǎn)單的進(jìn)行數(shù)據(jù)記錄，難以通過信息化手段進(jìn)行數(shù)據(jù)分析。缺少科學(xué)的信息化管理軟件作為約束，導(dǎo)致國(guó)有企業(yè)內(nèi)部提交的數(shù)據(jù)信息準(zhǔn)確性不足，存在弄虛作假現(xiàn)象，難以體現(xiàn)出企業(yè)資金管理信息系統(tǒng)具有的智能化、自動(dòng)化功能優(yōu)勢(shì)。甚至?xí)霈F(xiàn)信息處理不及時(shí)、各部門信息獲取不對(duì)稱、信息孤島等一系列問題，嚴(yán)重影響到企業(yè)內(nèi)部資金管理工作的開展。

（二）內(nèi)部資金監(jiān)管機(jī)制不健全

國(guó)有企業(yè)在經(jīng)營(yíng)發(fā)展過程中未建立完整的資金管理體系，國(guó)有企業(yè)的管理者難以有效監(jiān)測(cè)企業(yè)內(nèi)部的資金運(yùn)行情況，對(duì)資金的往來事項(xiàng)了解不足，資金管理缺少科學(xué)規(guī)劃，主要以事后復(fù)查的方式進(jìn)行資金管理，但已經(jīng)造成的資源損失是無法追回的。缺乏事前、事中、事后全過程監(jiān)管機(jī)制，直接影響到國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)效益，一部分國(guó)有企業(yè)審批文件不健全，采用先付款后審批的方式，在資金管理進(jìn)程中存在較高的風(fēng)險(xiǎn)隱患。國(guó)有企業(yè)未建立財(cái)務(wù)監(jiān)測(cè)體系，導(dǎo)致對(duì)企業(yè)內(nèi)部資金的流向不明確，存在非法占用資金的問題，不利于各項(xiàng)資金管理工作的穩(wěn)定開展。[2]

（三）資金使用效率較低

國(guó)有企業(yè)的經(jīng)營(yíng)者，針對(duì)企業(yè)財(cái)產(chǎn)只擁有經(jīng)營(yíng)管理權(quán)，經(jīng)營(yíng)者并不是企業(yè)的所有者，導(dǎo)致經(jīng)營(yíng)者對(duì)企業(yè)內(nèi)部資金管理重要性的認(rèn)識(shí)不足，在資金管控階段和資金使用階段遇到許多問題。國(guó)家為了保障資金的安全性，對(duì)投資增值活動(dòng)進(jìn)行有效監(jiān)管，忽視了資金收益性管理，通過對(duì)比分析發(fā)現(xiàn)民營(yíng)企業(yè)的資金使用具有較高靈活性，但面臨的投資風(fēng)險(xiǎn)更大。國(guó)有企業(yè)大多將可流動(dòng)資金存入銀行，以此來獲取穩(wěn)定的利息收益，過于保守的資金管理模式，雖然保證了資金的安全性，但資金能夠創(chuàng)造的收益大幅降低，難以實(shí)現(xiàn)國(guó)有資產(chǎn)保值增值的發(fā)展目標(biāo)。國(guó)有企業(yè)已經(jīng)基本實(shí)現(xiàn)資金集中化管理，但缺少高效的管理機(jī)制作為約束，整體資金使用效率偏低，結(jié)合國(guó)有企業(yè)相關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分析，判斷企業(yè)資金的利用率和流動(dòng)性低于非國(guó)有企業(yè)。國(guó)有企業(yè)設(shè)立的下屬企業(yè)成員存在嚴(yán)重的本位思想，在經(jīng)營(yíng)發(fā)展階段將重心放在企業(yè)發(fā)展需求的滿足上，忽視了企業(yè)集團(tuán)的整體效益，下屬企業(yè)之間缺少配合，對(duì)資金的集中管控存在抵觸情緒，認(rèn)為總公司采用資金集中管控是在剝奪子公司的資金控制權(quán)。尤其是經(jīng)營(yíng)效益較好的下屬企業(yè)，在經(jīng)營(yíng)決策制定中處于強(qiáng)勢(shì)地位，不愿將閑置資金納入到集團(tuán)管控中，導(dǎo)致資金管理缺乏統(tǒng)一調(diào)度，在資金調(diào)配階段存在資金閑置浪費(fèi)問題。經(jīng)營(yíng)效益較差的企業(yè)始終得不到集團(tuán)的資金支持，會(huì)通過銀行借貸的方式滿足資金調(diào)用需求，負(fù)債經(jīng)營(yíng)狀態(tài)下無形中增加了企業(yè)的運(yùn)營(yíng)成本，影響到企業(yè)的綜合效益。

（四）財(cái)務(wù)人員能力不足

在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境下，國(guó)有企業(yè)存在財(cái)務(wù)人員綜合能力不足的現(xiàn)象，雖然在國(guó)有企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)人員的數(shù)量不少，但整體財(cái)務(wù)工作效率不高。財(cái)務(wù)管理人員對(duì)辦公軟件和信息化工具的使用熟練度不夠，即使是完成上級(jí)下達(dá)的基礎(chǔ)類工作都需要投入大量的時(shí)間與精力，面對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)決策制定、企業(yè)項(xiàng)目投融資分析、企業(yè)全面預(yù)算管理等更加復(fù)雜的工作內(nèi)容常常感到力不從心。國(guó)有企業(yè)財(cái)務(wù)管理人員內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)不平衡，大多數(shù)的財(cái)務(wù)管理人員面對(duì)國(guó)企資金管理只是簡(jiǎn)單的采用收付核算的模式，不具備海量財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)深度分析的能力。目前國(guó)有企業(yè)資金管理崗位的工作人員，與企業(yè)各項(xiàng)業(yè)務(wù)開展之間未建立密切的合作關(guān)系，即使一部分財(cái)務(wù)人員從信息化資金管理系統(tǒng)中獲取相應(yīng)的數(shù)據(jù)材料，但無法做到結(jié)合財(cái)務(wù)金融知識(shí)，從宏觀的角度去考慮企業(yè)未來的發(fā)展方向，合理進(jìn)行資金調(diào)配。財(cái)務(wù)人員缺乏憂患意識(shí)，導(dǎo)致整體資金使用效率較低，穩(wěn)定的工作狀態(tài)成為財(cái)務(wù)人員的追求，在實(shí)際工作開展中處于被動(dòng)接受的狀態(tài)，為企業(yè)創(chuàng)造的價(jià)值有限。大多數(shù)財(cái)務(wù)管理人員認(rèn)為只要做好基本工作，領(lǐng)到屬于自己的薪資獎(jiǎng)勵(lì)，就能得到滿足，未曾考慮企業(yè)的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展需求，對(duì)新知識(shí)、新技術(shù)的接收能力不強(qiáng)，難以從事高等級(jí)的資金管理工作。[3]

三、國(guó)企資金管理的實(shí)踐對(duì)策

（一）建立信息化資金管理平臺(tái)

國(guó)有企業(yè)資金管控平臺(tái)的構(gòu)建需要以業(yè)財(cái)融合為基礎(chǔ)，打造多元化信息資金管控體系，信息管理平臺(tái)的內(nèi)部功能結(jié)構(gòu)分為投資管理模塊、薪酬管理模塊、人事資源管理模塊、內(nèi)部資金管理模塊、預(yù)算分析模塊、財(cái)務(wù)核算模塊等。將資金管理工作滲透到企業(yè)各項(xiàng)業(yè)務(wù)開展的全過程中，打造一體化監(jiān)督管理運(yùn)營(yíng)體系，全面提高國(guó)有企業(yè)的資金管控水平，強(qiáng)化內(nèi)部控制質(zhì)量，在資金管理工作開展進(jìn)程中，保持各部門工作內(nèi)容的互聯(lián)互通，實(shí)現(xiàn)業(yè)財(cái)融合發(fā)展目標(biāo)。國(guó)有企業(yè)需要運(yùn)用現(xiàn)代信息化工具，圍繞具體的功能模塊進(jìn)行深度系統(tǒng)開放，實(shí)現(xiàn)對(duì)各部門海量數(shù)據(jù)資源的有機(jī)整合，建立統(tǒng)一的數(shù)據(jù)集成化管理標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)現(xiàn)對(duì)資金信息的全方位、動(dòng)態(tài)化監(jiān)控。工作人員能夠結(jié)合企業(yè)下達(dá)的管理任務(wù)，適當(dāng)?shù)倪M(jìn)行數(shù)據(jù)材料查詢，保證國(guó)有企業(yè)各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)都在資金管理信息系統(tǒng)的監(jiān)督下，打破各部門之間的交流壁壘，實(shí)現(xiàn)海量數(shù)據(jù)資源共享，維護(hù)國(guó)有資產(chǎn)的使用安全。國(guó)有企業(yè)想要發(fā)揮出財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)的應(yīng)用價(jià)值，需要培養(yǎng)出熟練掌握人工智能技術(shù)、大數(shù)據(jù)技術(shù)的高素質(zhì)人才，合理進(jìn)行企業(yè)經(jīng)營(yíng)發(fā)展預(yù)測(cè)，分析企業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)面臨的風(fēng)險(xiǎn)問題，針對(duì)資金管理風(fēng)險(xiǎn)發(fā)出有效預(yù)警，保證各項(xiàng)資金管理工作的穩(wěn)定開展。

（二）完善國(guó)有企業(yè)資金監(jiān)管機(jī)制

打造國(guó)有企業(yè)資金管理監(jiān)督體系，完善現(xiàn)有的資金管理制度，建立系統(tǒng)化的預(yù)算管理方案，在資金監(jiān)察過程中積極了解企業(yè)各項(xiàng)資金管理活動(dòng)的開展情況，在保障國(guó)有企業(yè)內(nèi)控管理質(zhì)量的同時(shí)，在重大投資項(xiàng)目開展前，通過海量數(shù)據(jù)收集與整理，為企業(yè)戰(zhàn)略化發(fā)展決策的制定提供有效參考。優(yōu)化資金審批流程，打造精細(xì)化資金管理機(jī)制，建立系統(tǒng)分析模型，對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)發(fā)展進(jìn)程中面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行全面管控，對(duì)企業(yè)面臨的資金風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面評(píng)估，借助預(yù)警機(jī)制向工作人員出示企業(yè)發(fā)展可能面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)隱患。企業(yè)管理者發(fā)揮帶頭性作用，組建內(nèi)部審查機(jī)構(gòu)，發(fā)揮內(nèi)審機(jī)制動(dòng)態(tài)化管理作用，資金管理不再是事后監(jiān)督程序，在企業(yè)業(yè)務(wù)開展前進(jìn)行合理規(guī)劃，實(shí)現(xiàn)對(duì)資金使用流程的全面監(jiān)管，制定出適合企業(yè)的戰(zhàn)略發(fā)展決策，控制階段性的企業(yè)財(cái)務(wù)狀況。[4]

（三）提高企業(yè)資金使用效率

想要提高國(guó)有企業(yè)的資金使用效率，需要建立集中化管理制度，對(duì)當(dāng)前資金管理流程進(jìn)行約束，要求企業(yè)各部門的管理者嚴(yán)格遵循資金管理制度，執(zhí)行資金管理任務(wù)，更好的適應(yīng)全新的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)環(huán)境。調(diào)整企業(yè)內(nèi)部戰(zhàn)略結(jié)構(gòu)，強(qiáng)化企業(yè)綜合管理成效，要求國(guó)有企業(yè)及時(shí)調(diào)整與資金管理相關(guān)的規(guī)章制度，達(dá)成集中統(tǒng)一的管理目標(biāo)。制定資金集中管理辦法，讓各部門的工作人員明確資金管理的主要范圍以及具體的工作形式，嚴(yán)格參照資金管理方案執(zhí)行資金管理任務(wù)，劃分企業(yè)資金管理范圍。國(guó)有企業(yè)除社保專戶、項(xiàng)目專戶等專戶儲(chǔ)存資金之外，需要將所有資金統(tǒng)一納入到指定銀行賬戶，在保證款項(xiàng)使用安全的前提下，加強(qiáng)國(guó)有企業(yè)內(nèi)部資金的檢查與指導(dǎo)，保證企業(yè)資金高度集中化。結(jié)合國(guó)有企業(yè)的實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況和面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)因素，制定出針對(duì)性的資金歸集模式，現(xiàn)金池模式是企業(yè)銀行之間借助網(wǎng)上銀行系統(tǒng)建立有效連接，實(shí)現(xiàn)集中結(jié)算，在規(guī)定日期進(jìn)行資金的撥付與劃轉(zhuǎn)，實(shí)現(xiàn)對(duì)國(guó)有企業(yè)資金的有效控制。智能化國(guó)有企業(yè)資金管理模式的有效應(yīng)用，能夠?qū)崿F(xiàn)資金歸集與結(jié)算，對(duì)資金的應(yīng)用情況進(jìn)行動(dòng)態(tài)化監(jiān)管，為企業(yè)提供優(yōu)質(zhì)的投融資金融服務(wù)，對(duì)銀行賬戶進(jìn)行規(guī)范化管理。充分利用閑置資金，降低融資成本，制定科學(xué)的銀行賬戶管理辦法，采用歸口管理的模式，合理設(shè)置操作權(quán)限，定期清理長(zhǎng)期閑置賬戶，保障賬戶操作的安全性和規(guī)范性。

（四）健全財(cái)務(wù)人員培養(yǎng)機(jī)制

促進(jìn)國(guó)有企業(yè)財(cái)務(wù)人員管理機(jī)制改革，打造高素質(zhì)的管理會(huì)計(jì)人才團(tuán)隊(duì)，發(fā)揮出財(cái)務(wù)管理人員在國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)與發(fā)展中的重要作用，為企業(yè)經(jīng)營(yíng)發(fā)展決策的制定提供有效參考。在國(guó)有企業(yè)高素質(zhì)人才培養(yǎng)過程中，秉持服務(wù)性、技術(shù)性的基本要求，培養(yǎng)出高素質(zhì)的會(huì)計(jì)管理人才，完善現(xiàn)有的財(cái)務(wù)管理制度。建立財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人委派機(jī)制，實(shí)現(xiàn)集團(tuán)企業(yè)對(duì)下屬企業(yè)財(cái)務(wù)工作的統(tǒng)一監(jiān)管，設(shè)立首席財(cái)務(wù)官的工作崗位，在子公司財(cái)務(wù)管理中起到監(jiān)督管理作用，首席財(cái)務(wù)官有權(quán)直接向總公司提交財(cái)務(wù)報(bào)告，讓集團(tuán)公司能夠充分了解下屬企業(yè)的經(jīng)營(yíng)發(fā)展情況。在現(xiàn)代化數(shù)據(jù)管理中心成立財(cái)務(wù)人員檔案，了解財(cái)務(wù)管理人員的基本情況，將其作為人員調(diào)度、人員晉升的重要參考。在企業(yè)內(nèi)部進(jìn)行輪崗交流，關(guān)注崗位人員的工作表現(xiàn)，制定科學(xué)的人才培養(yǎng)計(jì)劃，為財(cái)務(wù)人員提供分層次的交流實(shí)踐平臺(tái)，讓財(cái)務(wù)人員能夠通過在線學(xué)習(xí)的方式補(bǔ)充金融知識(shí)，積極主動(dòng)的參與到企業(yè)經(jīng)營(yíng)發(fā)展計(jì)劃制定中。[5]

四、結(jié)束語(yǔ)

各部門管理者針對(duì)業(yè)務(wù)活動(dòng)開展制定的各項(xiàng)決策，都會(huì)影響到企業(yè)內(nèi)部的資金運(yùn)作，通過國(guó)企資金管理能夠提升國(guó)家的經(jīng)濟(jì)實(shí)力，保障國(guó)有企業(yè)資金安全，增強(qiáng)國(guó)有企業(yè)財(cái)務(wù)管理質(zhì)量。國(guó)有資金管理進(jìn)程中面臨的主要問題有資金使用效率較低、資金管理信息化水平不足、內(nèi)部資金監(jiān)管機(jī)制不健全、資金管理人員能力。為了確保各項(xiàng)資金管理制度的有效落實(shí)，需要建立資金集約化管理方案，引進(jìn)現(xiàn)代化信息技術(shù)建立企業(yè)資金管理系統(tǒng)，整合海量數(shù)據(jù)資源，分析企業(yè)面臨的資金風(fēng)險(xiǎn)問題，加強(qiáng)各部門之間的通力合作，提高企業(yè)資金管理質(zhì)量。

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