天津市和平區(qū)人民檢察院課題組

（天津市和平區(qū)人民檢察院，天津 300042）

2018 年11 月，習(xí)近平總書記在民營企業(yè)座談會上強(qiáng)調(diào)，要不斷為民營經(jīng)濟(jì)營造更好發(fā)展環(huán)境，并于2019 年2 月的全面依法治國委員會第二次會議上再次強(qiáng)調(diào)“法治是最好的營商環(huán)境”[1]。涉案企業(yè)合規(guī)工作是政法機(jī)關(guān)為踐行習(xí)近平法治思想，把維護(hù)社會大局穩(wěn)定作為基本任務(wù)、把促進(jìn)社會公平正義作為核心價(jià)值追求、把保障人民安居樂業(yè)作為根本工作目標(biāo)[2]而進(jìn)行的一項(xiàng)機(jī)制創(chuàng)新。涉案企業(yè)合規(guī)工作機(jī)制是指公安機(jī)關(guān)、人民檢察院、人民法院對刑事案件涉案企業(yè)適用企業(yè)合規(guī)工作程序，涉案企業(yè)自愿作出合規(guī)整改承諾，制定合規(guī)計(jì)劃，建立、完善合規(guī)管理體系和運(yùn)行機(jī)制，通過司法機(jī)關(guān)或第三方組織的考察、評估后，人民檢察院、人民法院經(jīng)審查，認(rèn)為涉案企業(yè)有效落實(shí)整改承諾、完成合規(guī)建設(shè)的，可以對涉案企業(yè)、涉案人員作出變更強(qiáng)制措施、不起訴決定、提起公訴并提出輕緩量刑建議或者從輕判處刑罰的機(jī)制。①這項(xiàng)創(chuàng)新工作的開展依托于刑事訴訟程序，同時(shí)又受到刑事訴訟程序的制約，因此，必須處理好涉案企業(yè)合規(guī)工作機(jī)制與現(xiàn)有刑事訴訟制度之間的關(guān)系。

一、涉案企業(yè)合規(guī)工作機(jī)制與認(rèn)罪認(rèn)罰從寬制度之間的關(guān)系

在涉案企業(yè)合規(guī)工作機(jī)制進(jìn)入司法實(shí)踐之前，最高檢理論所的專題報(bào)告②將“對單位犯罪適用認(rèn)罪認(rèn)罰從寬程序中，對涉案企業(yè)提出合規(guī)整改檢察建議”作為涉案企業(yè)合規(guī)檢察工作機(jī)制的路徑之一。在之后的司法實(shí)踐中，所有適用這一機(jī)制的案件也都適用了認(rèn)罪認(rèn)罰從寬程序。

首先，涉案企業(yè)和人員認(rèn)罪認(rèn)罰，是啟動企業(yè)合規(guī)工作機(jī)制的先決條件。涉案企業(yè)及其經(jīng)營者和涉案人員全部認(rèn)罪認(rèn)罰，是適用企業(yè)合規(guī)工作機(jī)制的前提。也就是說，只有涉嫌犯罪的企業(yè)人員自愿如實(shí)供述實(shí)施的犯罪行為，對指控的犯罪事實(shí)沒有異議，同意檢察機(jī)關(guān)的量刑建議或?qū)徟袡C(jī)關(guān)對定罪量刑的意見，真誠悔過，認(rèn)識到自己犯罪行為造成了危害后果，自愿接受法律懲處，并積極挽回犯罪行為造成的損害，退繳贓款贓物，賠償被害人損失以及爭取被害人諒解，不再實(shí)施危害社會的行為，才能考慮適用企業(yè)合規(guī)工作機(jī)制?？疾焐姘钙髽I(yè)和人員是否做到了這些，是社會調(diào)查工作的重要內(nèi)容。如果他們做不到這些，不論是否有較強(qiáng)的合規(guī)意愿，都不能啟動企業(yè)合規(guī)工作機(jī)制。如果制發(fā)檢察建議也只能制發(fā)社會治理類檢察建議，不能制發(fā)企業(yè)合規(guī)檢察建議。

其次，對企業(yè)合規(guī)工作配合、整改的措施是否長期執(zhí)行是企業(yè)是否真正做到認(rèn)罪認(rèn)罰的具體體現(xiàn)。在企業(yè)涉嫌單位犯罪和企業(yè)負(fù)責(zé)人、高管涉罪的案件中，是否重視司法機(jī)關(guān)或第三方組織的要求，是否制定了科學(xué)全面的合規(guī)計(jì)劃并不折不扣地執(zhí)行，直接體現(xiàn)了涉案企業(yè)和人員的悔罪態(tài)度和悔罪表現(xiàn)。進(jìn)行企業(yè)合規(guī)建設(shè)，從長遠(yuǎn)看有利于企業(yè)做大做強(qiáng)，避免因合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)造成更大的損失，從近期看，無疑增加了成本，壓縮了利潤空間，對于以營利為目的的企業(yè)來說，存在短期的損失，企業(yè)是否能夠心甘情愿承受這些損失，是認(rèn)罪認(rèn)罰的重要體現(xiàn)。

可見，涉案企業(yè)合規(guī)工作機(jī)制與認(rèn)罪認(rèn)罰從寬制度是互為表里、相互成就的關(guān)系。

二、涉案企業(yè)合規(guī)工作機(jī)制與不起訴制度之間的關(guān)系

目前刑事訴訟法中規(guī)定的不起訴有三種情形，即絕對不起訴、存疑不起訴和相對不起訴。

由于絕對不起訴案件中犯罪嫌疑人（包括法人）已被確認(rèn)沒有犯罪行為，因此即使本案為涉企案件，涉案企業(yè)也往往希望盡快擺脫刑事案件的影響繼續(xù)開展正常的經(jīng)營。根據(jù)《最高檢企業(yè)合規(guī)問題研究指導(dǎo)工作組會議紀(jì)要（第2 次會議）》，在絕對不起訴案件中也可以適用企業(yè)合規(guī)工作機(jī)制。這種情況下，只要企業(yè)存在刑事合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，就可以啟動涉案企業(yè)合規(guī)工作機(jī)制幫助其整改，但是對案件的處理和涉案企業(yè)合規(guī)工作機(jī)制的適用一定要分開，是否適用該機(jī)制一定要尊重企業(yè)的意愿。如果企業(yè)為避免今后生產(chǎn)經(jīng)營中的刑事風(fēng)險(xiǎn)，愿意進(jìn)行合規(guī)整改，則可以適用，對于整改的項(xiàng)目、時(shí)間、程序和費(fèi)用問題，檢察機(jī)關(guān)可以與企業(yè)在機(jī)制框架內(nèi)充分磋商；如果企業(yè)沒有合規(guī)意愿，則檢察機(jī)關(guān)不宜勉強(qiáng)也無權(quán)強(qiáng)制其整改；如果涉案企業(yè)存在違法違規(guī)行為，應(yīng)予行政處罰，但是沒有達(dá)到構(gòu)成犯罪的標(biāo)準(zhǔn)，在其積極賠償損失、彌補(bǔ)損害后，自愿進(jìn)行合規(guī)整改并通過了考察評估，檢察機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)建議行政機(jī)關(guān)對其從輕或減輕處罰。

存疑不起訴案件中，雖然暫時(shí)沒有充分的證據(jù)證明嫌疑人（包括法人）構(gòu)成犯罪，但如果之后發(fā)現(xiàn)了新的證據(jù)并符合起訴條件，還可以提起公訴。這就有可能在偵查機(jī)關(guān)形成掛案，使涉案企業(yè)和人員一直處于接受刑事調(diào)查的狀態(tài)，對企業(yè)的生產(chǎn)、經(jīng)營產(chǎn)生不利影響。企業(yè)合規(guī)試點(diǎn)工作中也有通過這種方式清理偵查機(jī)關(guān)陳年積案的先例。這類案件中，如果檢察機(jī)關(guān)發(fā)現(xiàn)涉案企業(yè)確有合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，可能導(dǎo)致刑事案件的發(fā)生，也可以就此制發(fā)檢察建議，督促企業(yè)進(jìn)行整改，同時(shí)向企業(yè)宣講企業(yè)合規(guī)工作的相關(guān)政策。如果涉案企業(yè)和經(jīng)營者的合規(guī)意愿較為強(qiáng)烈，并能夠自愿補(bǔ)償受害一方的損失，可以考慮適用涉案企業(yè)合規(guī)機(jī)制，實(shí)現(xiàn)案結(jié)事了人和。需要注意的有三點(diǎn)。一是一定要經(jīng)過充分的偵查，確認(rèn)已窮盡所有的調(diào)查取證手段，無法證實(shí)嫌疑人是否構(gòu)成犯罪。二是檢察機(jī)關(guān)一定要依法告知企業(yè)存疑不起訴的法律意義和相關(guān)法律規(guī)定，充分尊重企業(yè)和經(jīng)營者的意愿，不能以繼續(xù)偵查和強(qiáng)制措施要挾企業(yè)進(jìn)行合規(guī)整改。三是要與偵查機(jī)關(guān)充分溝通，并預(yù)判如果完成企業(yè)合規(guī)工作后撤案是否可能導(dǎo)致負(fù)面社會影響。如果存疑不起訴案件涉嫌重罪，則不宜適用涉案企業(yè)合規(guī)工作機(jī)制，因?yàn)槿绻髽I(yè)通過合規(guī)考察后撤案，則可能放縱了重大犯罪，如果不撤案，則企業(yè)沒有進(jìn)行合規(guī)建設(shè)的內(nèi)驅(qū)動力?？傊嬉刹黄鹪V案件可以適用涉案企業(yè)合規(guī)工作機(jī)制，但需要考慮周全，非常慎重。檢察建議工作可以作為判斷是否適用這一機(jī)制的試金石和工作的開始。

目前大部分適用涉案企業(yè)合規(guī)工作機(jī)制的案件都對涉案企業(yè)和人員做出了相對不起訴決定。這些案件一般事實(shí)清楚、證據(jù)確實(shí)充分，系輕罪，社會危害不大。這種情況下處理好企業(yè)合規(guī)與刑事訴訟制度的關(guān)系主要有兩個(gè)方面。一是掌握好啟動涉案企業(yè)合規(guī)工作的條件和時(shí)機(jī)。目前，已經(jīng)有一些地方的公安局、檢察院和法院會簽了推動企業(yè)合規(guī)工作的方案，確定了在偵查、審查起訴和審判階段三個(gè)機(jī)關(guān)的分工。公檢法在企業(yè)合規(guī)工作中的分工應(yīng)當(dāng)與其在刑事訴訟中的地位相協(xié)調(diào)，避免出現(xiàn)履職過程中辦案工作和企業(yè)合規(guī)工作矛盾的情況。二是在涉案企業(yè)和人員做相對不起訴處理之后，可以設(shè)置一定的回訪檢查期（如《天津市涉案企業(yè)合規(guī)第三方監(jiān)督評估機(jī)制的實(shí)施細(xì)則（試行）》第42 條規(guī)定為兩年），在此期間，檢察機(jī)關(guān)及其邀請的相關(guān)行政主管機(jī)關(guān)、委托的第三方委員會巡查小組均有權(quán)開展回訪檢查。如果發(fā)現(xiàn)該企業(yè)存在預(yù)防違法犯罪制度不健全、不落實(shí)、管理不完善的情況，仍存在出現(xiàn)涉企違法犯罪風(fēng)險(xiǎn)的，檢察機(jī)關(guān)可以向企業(yè)制發(fā)檢察建議，或以其他方式要求整改，如果仍然拒絕整改，可以視具體情況建議行政機(jī)關(guān)予以處罰或撤銷不起訴決定，提起公訴。

三、企業(yè)合規(guī)工作機(jī)制與審判制度的關(guān)系

刑事案件被提起公訴后，就會進(jìn)入審判程序。在一些適用企業(yè)合規(guī)工作機(jī)制的刑事案件中，檢察機(jī)關(guān)決定對涉案企業(yè)和人員提起公訴。一般有以下幾種情況：一是涉案企業(yè)的合規(guī)建設(shè)未能通過第三方組織的評估，或未達(dá)到司法機(jī)關(guān)的整改要求，不能從輕處罰。二是涉案企業(yè)或人員在完成合規(guī)建設(shè)并通過評估考核后，被相對不起訴，在回訪檢查階段被司法機(jī)關(guān)發(fā)現(xiàn)有應(yīng)當(dāng)撤銷不起訴決定的事由，故撤銷后提起公訴。三是涉案企業(yè)適用企業(yè)合規(guī)檢察工作機(jī)制后完成了考核，但由于涉嫌犯罪情節(jié)較重，法定刑較高，不宜做相對不起訴處理，故以較為輕緩的量刑建議提起公訴。前兩種情況下，可視為涉案企業(yè)拒不落實(shí)合規(guī)要求，故依法提起公訴。后一種情況下，企業(yè)合規(guī)工作的要求得到了落實(shí)，故作為從輕減輕情節(jié)，一般會建議緩刑，并大幅度降低財(cái)產(chǎn)性刑罰的數(shù)額。

目前審判機(jī)關(guān)參與企業(yè)合規(guī)工作，尚無因企業(yè)完成合規(guī)整改而導(dǎo)致被告單位和個(gè)人出罪的情況，企業(yè)合規(guī)整改僅影響量刑和處罰內(nèi)容。加之刑事訴訟程序?qū)τ趯徬薜囊?guī)定和法院系統(tǒng)對結(jié)案率的考核，審判階段的時(shí)間非常有限，就容易導(dǎo)致審判機(jī)關(guān)和涉案企業(yè)對適用企業(yè)合規(guī)機(jī)制都缺乏積極性。如果要讓企業(yè)合規(guī)工作機(jī)制得到更好的貫徹落實(shí)，可以考慮選用以下方式在審判階段給企業(yè)合規(guī)工作設(shè)計(jì)更大的空間和影響力：一是允許檢察機(jī)關(guān)在企業(yè)合規(guī)工作取得一定效果的基礎(chǔ)上決定撤回起訴，但保留再次起訴的權(quán)力。二是涉案企業(yè)合規(guī)工作機(jī)制可以將企業(yè)合規(guī)整改成果作為減刑、假釋的理由，這樣就可以讓企業(yè)合規(guī)工作在時(shí)間上突破審判階段的限制，更有可能同時(shí)保證整改效果和法律上恰如其分的肯定。為了使檢察機(jī)關(guān)和審判機(jī)關(guān)在涉案企業(yè)合規(guī)工作中的職能分工與刑事訴訟中的法律地位相一致，由于合議庭需要居中裁判，將合規(guī)整改的過程和效果作為被告人從輕、減輕情節(jié)的事實(shí)和證據(jù)進(jìn)行審查，審判階段的涉案企業(yè)合規(guī)工作也應(yīng)由檢察機(jī)關(guān)主導(dǎo)，尤其是收集證據(jù)材料、自行或提請第三方組織進(jìn)行考察評估的工作必須要由檢察機(jī)關(guān)進(jìn)行，再將形成的證據(jù)提交給合議庭，審判機(jī)關(guān)才能審查證據(jù)、居中裁判。在這一過程中，檢察機(jī)關(guān)和審判機(jī)關(guān)都要站在客觀公正的立場上履行職責(zé)，檢察機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)在尊重以審判為中心的刑事訴訟制度的前提下能動履職、強(qiáng)化監(jiān)督。

四、涉案企業(yè)合規(guī)工作機(jī)制與刑事訴訟期限規(guī)定之間的關(guān)系

在偵查階段，除極少數(shù)因特殊原因不宜交付審判的特別重大復(fù)雜案件外，絕大多數(shù)案件遵循一般偵查羈押期限的規(guī)定，即逮捕后偵查羈押期限不得超過兩個(gè)月，案情復(fù)雜的可以經(jīng)上一級人民檢察院批準(zhǔn)延長一個(gè)月。但非羈押案件不受這一期限的限制。司法實(shí)踐中，很多非羈押案件從立案偵查到移送審查起訴往往經(jīng)過數(shù)月的時(shí)間。目前偵查階段開展企業(yè)合規(guī)的案件較少，絕大部分企業(yè)合規(guī)案件中這部分時(shí)間基本沒有被有效利用。

在審查起訴階段，根據(jù)刑事訴訟法的規(guī)定，對于公安機(jī)關(guān)移送起訴的案件，應(yīng)當(dāng)在一個(gè)月內(nèi)作出決定，重大、復(fù)雜的案件，可以延長十五日，加上兩次退回補(bǔ)充偵查增加的時(shí)間，對于在押的犯罪嫌疑人來說，審查起訴期限最多只有六個(gè)半月，對于檢察機(jī)關(guān)適用涉案企業(yè)合規(guī)機(jī)制而言，這個(gè)時(shí)限太短了，容易導(dǎo)致整個(gè)程序被迫走過場，影響合規(guī)要求的落實(shí)質(zhì)量或造成“紙面合規(guī)”。況且對于事實(shí)清楚、證據(jù)確實(shí)充分、法律適用沒有爭議的大多數(shù)案件而言，為了開展企業(yè)合規(guī)工作而退查和延期增加了“案-件比”③，影響了受案檢察機(jī)關(guān)的考核，也會影響檢察機(jī)關(guān)開展企業(yè)合規(guī)工作的積極性，尤其是案件中出現(xiàn)治理結(jié)構(gòu)較為復(fù)雜、需要較長時(shí)間考察和整改的大型公司的時(shí)候，涉案企業(yè)合規(guī)工作和辦案效率這兩項(xiàng)指標(biāo)出現(xiàn)了較為突出的矛盾。

在審判階段，按照刑事訴訟法的規(guī)定，審判機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)在受理刑事案件后兩個(gè)月內(nèi)宣判，至遲不超過三個(gè)月，可能判處死刑或附帶民事訴訟的案件，經(jīng)上一級法院批準(zhǔn)，才可以延長三個(gè)月；加之延期審理和中止審理的事由都不包括調(diào)取新證據(jù)以及查證被告人罪輕的證據(jù)，這樣，如果一個(gè)案件到了審判階段才具備進(jìn)行企業(yè)合規(guī)工作的條件，進(jìn)行合規(guī)工作的時(shí)間也很不充裕，影響整改效果，這也可能導(dǎo)致司法機(jī)關(guān)不愿輕易啟動企業(yè)合規(guī)工作機(jī)制。

因此，應(yīng)當(dāng)合理設(shè)置全流程企業(yè)合規(guī)工作機(jī)制，解決涉案企業(yè)合規(guī)工作需要時(shí)間較長和審限制度時(shí)間有限之間的矛盾。

首先，要充分利用好偵查階段的寶貴時(shí)間。同一屬地管轄的公安機(jī)關(guān)、檢察機(jī)關(guān)、審判機(jī)關(guān)可以通過會簽文件、建立機(jī)制等方式達(dá)成共識，設(shè)立一定的標(biāo)準(zhǔn)。類比達(dá)成刑事和解的故意傷害（輕傷）案件，公安機(jī)關(guān)不能自行決定適用企業(yè)合規(guī)工作機(jī)制，更不能以此為由決定不立案或撤銷案件；同時(shí)為調(diào)動涉案企業(yè)合規(guī)整改的積極性，可以由檢察機(jī)關(guān)提前介入進(jìn)行前期調(diào)查核實(shí)工作，確定涉案企業(yè)是否符合合規(guī)整改條件，以確定是否啟動企業(yè)合規(guī)工作，盡快制發(fā)企業(yè)合規(guī)檢察建議，指導(dǎo)企業(yè)制定合規(guī)計(jì)劃。

其次，在審查起訴階段要同步協(xié)調(diào)推動刑事訴訟和企業(yè)合規(guī)工作。不能讓企業(yè)合規(guī)工作成為增加刑事訴訟程序的理由，也不能因?yàn)橐M快推進(jìn)刑事訴訟程序而倉促進(jìn)行企業(yè)合規(guī)工作。對于羈押案件而言，企業(yè)合規(guī)工作機(jī)制啟動后可以同步開展羈押必要性審查工作。如果犯罪嫌疑人有被羈押的必要，此類案件一般不能做相對不起訴，就應(yīng)當(dāng)一方面查清事實(shí)和證據(jù)，在刑事案件本身具備起訴條件的情況下及時(shí)起訴，另一方面按照企業(yè)合規(guī)工作機(jī)制的要求開展工作，如果在審查起訴階段不能完成，就應(yīng)在審判階段繼續(xù)完成。如果犯罪嫌疑人沒有被羈押的必要就應(yīng)及時(shí)變更強(qiáng)制措施。對于非羈押案件而言，應(yīng)當(dāng)首先根據(jù)刑事案件的事實(shí)和情節(jié)預(yù)判犯罪嫌疑人是否有可能做相對不起訴，如果沒有可能，參照羈押案件進(jìn)行處理。如果有可能，相對不起訴的條件之一是被害人的諒解，而且企業(yè)合規(guī)工作機(jī)制啟動的前提是企業(yè)、個(gè)人認(rèn)罪認(rèn)罰，企業(yè)能夠正常生產(chǎn)經(jīng)營并承諾進(jìn)行合規(guī)整改。因此，只要被侵害一方同意，就避免了程序過長讓當(dāng)事人不滿意的情況，完全可以給審查起訴階段足夠長的時(shí)間讓企業(yè)進(jìn)行合規(guī)整改，并通過認(rèn)真的考察評估，完成涉案企業(yè)合規(guī)的全部程序。對“案-件比”、結(jié)案率的考核此時(shí)應(yīng)設(shè)置例外條款，避免因考核指標(biāo)的設(shè)計(jì)影響企業(yè)合規(guī)工作機(jī)制的適用。

最后，在審判階段，可以將進(jìn)行企業(yè)合規(guī)工作作為檢察機(jī)關(guān)建議延期審理、審判機(jī)關(guān)決定延期或決定中止審理的理由，如安徽省谷城縣法院辦理的審判階段企業(yè)合規(guī)改革首案就是審判機(jī)關(guān)決定中止審理，為合規(guī)整改和考察贏得了時(shí)間。此外，為解決審理期限較短與企業(yè)合規(guī)工作時(shí)間較長的矛盾，還可以將企業(yè)合規(guī)整改持續(xù)到審判程序結(jié)束后，將企業(yè)合規(guī)的考察評估結(jié)果作為被告人減刑、假釋的理由。為確保企業(yè)合規(guī)機(jī)制執(zhí)行的實(shí)際效果，如果判決生效后經(jīng)回訪發(fā)現(xiàn)涉案企業(yè)有違反整改承諾的情況，可以要求行政主管部門處罰，較為嚴(yán)重的可以按照審判監(jiān)督程序?qū)υ袥Q進(jìn)行糾正。

總之，探索刑事訴訟全流程企業(yè)合規(guī)工作機(jī)制要注意在各個(gè)環(huán)節(jié)和方面處理好與刑事訴訟制度的關(guān)系。只有從辦案實(shí)際出發(fā)，讓兩項(xiàng)工作協(xié)調(diào)進(jìn)行，既尊重每一個(gè)刑事訴訟主體的法律地位和職責(zé)，又充分考慮到企業(yè)合規(guī)整改取得實(shí)效的需要，才能讓企業(yè)合規(guī)工作機(jī)制長久有效地運(yùn)行下去。

注釋：

①參見全國工商聯(lián)、最高檢等九部委聯(lián)合頒發(fā)的《涉案企業(yè)合規(guī)建設(shè)、評估和審查辦法（試行）》。

②參見最高人民檢察院檢察理論研究所向最高檢黨組2019 年12 月提交的專題報(bào)告《檢察職能有待拓展的空間：刑事合規(guī)監(jiān)督》。

③案-件比是最高檢于2020 年4 月提出的一項(xiàng)案件質(zhì)效評價(jià)指標(biāo)，指當(dāng)事人的一個(gè)“案子”，與進(jìn)入司法程序后所經(jīng)歷的有關(guān)訴訟環(huán)節(jié)統(tǒng)計(jì)出來的“件數(shù)”之對比。同一個(gè)“案子”，在訴訟中生成的“件數(shù)”越多，意味著經(jīng)歷的辦案環(huán)節(jié)越多、辦理的時(shí)間越長，當(dāng)事人等待處理結(jié)論的時(shí)間越長。對于較為簡單的大多數(shù)案件，最好是案件進(jìn)入司法程序后一次性案結(jié)事了，案件比為1:1。刑事公訴案件的每一次退查和延期都會增加1 個(gè)件數(shù)。