何抒桐

（富滇銀行股份有限公司，云南 昆明 650000）

一、引言

近年來，我國正處于經(jīng)濟高速增長向高質(zhì)量增長的關鍵時期，不斷優(yōu)化與調(diào)整經(jīng)濟結(jié)構。商業(yè)銀行在信貸管理中常出現(xiàn)不良貸款問題，銀行整體的盈利能力下降，所面臨的信貸風險增加。因此，須高度重視信貸管理，借鑒成功經(jīng)驗，基于內(nèi)外部發(fā)展環(huán)境，積極探索并制定具體的管理措施，以增強銀行整體的風險防控能力。本文從重要性、存在的問題、優(yōu)化策略、保障措施四個方面，對商業(yè)銀行信貸管理進行分析。

二、商業(yè)銀行信貸管理的重要性

（一）有利于維持經(jīng)濟秩序

隨著我國經(jīng)濟的發(fā)展，商業(yè)銀行所發(fā)揮的作用愈發(fā)重要。只有當經(jīng)濟發(fā)展有序時，才能有效促進各行業(yè)發(fā)展，確保金融行業(yè)不會陷入雜亂無章的狀態(tài)，這既利于外部環(huán)境發(fā)展，又對商業(yè)銀行有十分重要的意義。因此，加強商業(yè)銀行的信貸管理是維持良好經(jīng)濟秩序的有效手段。

（二）有利于減少違規(guī)違紀行為

現(xiàn)階段，商業(yè)銀行在信貸業(yè)務管理中時常出現(xiàn)違規(guī)違紀行為，造成經(jīng)濟損失。從員工個人層面來講，出現(xiàn)違規(guī)違紀行為會影響個人未來發(fā)展，甚至帶來毀滅性打擊。因此，加強信貸管理已經(jīng)成為商業(yè)銀行增強信貸業(yè)務規(guī)范性的必然要求。在開展相關業(yè)務時，信貸雙方須嚴格遵守相關規(guī)則，減少違規(guī)違紀行為的發(fā)生［1］。

（三）有利于加深社會誠信認知

一旦缺失誠信，勢必對商業(yè)銀行信貸業(yè)務的開展產(chǎn)生不良的影響。商業(yè)銀行在開展貸款業(yè)務時，須嚴格遵循相關規(guī)章制度，有序發(fā)放貸款，并要求貸款人在約定時間內(nèi)及時償還貸款，否則會出現(xiàn)個人不良誠信記錄，對其后續(xù)貸款活動產(chǎn)生消極影響。因此，加強信貸管理可以在加深社會誠信認知上發(fā)揮積極作用。

三、商業(yè)銀行信貸管理存在的問題

（一）信貸風險管理理念滯后，缺乏完善的風險管控機制

1.信貸風險管理意識薄弱

風險管理意識薄弱，是現(xiàn)階段商業(yè)銀行實施信貸管理的主要問題之一，大部分商業(yè)銀行仍采用傳統(tǒng)的風險評級方法，即內(nèi)外部信用評級系統(tǒng)，信用監(jiān)管形式過于簡單，僅針對信用風險加大了管理力度，忽視了對貸款信用風險的動態(tài)化監(jiān)管，沒有嚴格遵循權、責、利原則。

各部門對其職責內(nèi)容的認知模糊，不明確自身工作權限范圍，未制定統(tǒng)一的風險管理標準；各部門的風險偏好具有明顯的差異性，部分工作人員甚至認為只要完成相關業(yè)務就可以規(guī)避信貸風險，缺乏必要的風險分析與總結(jié)。

2.風險管控機制缺位

部分商業(yè)銀行沿用以往陳舊的方法識別風險信息，未持續(xù)拓展信息來源渠道，未建立完善的風險管理機制，導致各業(yè)務部門無法與信貸審查部門實現(xiàn)工作上的有效對接，大大增加了貸款項目風險，不利于提升商業(yè)銀行信貸管理水平與質(zhì)量［2］。此外，風險預警機制不完善，無法實現(xiàn)對貸款使用情況的動態(tài)化管控，增加了經(jīng)濟損失。

（二）金融創(chuàng)新機制不健全，仍存在存貸款利率管理

1.缺乏完善的金融創(chuàng)新機制

從當下的發(fā)展情況來看，我國尚未建立完善的金融創(chuàng)新機制，優(yōu)先股發(fā)行機制缺位，導致商業(yè)銀行資本募集工作難度增加，無法在極短的時間內(nèi)補充商業(yè)銀行的權益資本。同時，金融創(chuàng)新機制不完善還會影響商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債組合管理模式，導致權益資本與負債規(guī)劃之間失衡，資產(chǎn)收益減少，商業(yè)銀行整體的盈利能力下降，對其信貸管理工作的高效開展產(chǎn)生不利影響。

2.未完全取消存貸款利率管控

現(xiàn)階段，央行已經(jīng)取消貸款的利率管控，但仍在實施存款利率管控。利率管控的實施，導致以商業(yè)銀行為主的正規(guī)金融機構與民間金融機構在發(fā)展的過程中出現(xiàn)利率雙軌制問題，且該問題愈發(fā)凸顯，導致大量資金涌入民間金融市場，對商業(yè)銀行發(fā)展和商業(yè)銀行信貸資金管理規(guī)模的擴大產(chǎn)生了不容忽視的影響。

（三）貸款投放相對集中，資金流動性有待增強

集中性較強，是現(xiàn)階段商業(yè)銀行貸款資金的普遍特點，部分商業(yè)銀行會將資金集中投放在發(fā)展態(tài)勢良好的行業(yè)與相關領域，客戶、行業(yè)與區(qū)域相對集中。在這種模式下，一旦出現(xiàn)貸款問題，勢必影響商業(yè)銀行的正常經(jīng)營，其發(fā)展所面臨的外部風險增加。同時，資金流動性有待增強，“錢荒”風險發(fā)生的不確定性較大，經(jīng)濟穩(wěn)定性不足，因此商業(yè)銀行須提高對其的重視度。

（四）社會信用體系不健全，不良貸款現(xiàn)象時常發(fā)生

首先，部分商業(yè)銀行未實現(xiàn)內(nèi)部信息實時共享。目前，中國人民銀行雖然構建了信貸查詢系統(tǒng)，但對相關工作的監(jiān)管力度不足，導致部分商業(yè)銀行在信息錄入中，無法保證信息的及時性與準確性。部分商業(yè)銀行為了增強競爭實力，惡意封鎖信息，加劇了銀行與企業(yè)之間的信息不對稱。

其次，部分政府部門在日常工作中，信息的封閉性較強，比如工商管理部門、產(chǎn)權登記部門等，導致信息查詢難度過高。

最后，第三方中介機構所出具的評審報告的可信度有待提升，阻礙了社會信用體系的優(yōu)化完善與應用，對商業(yè)銀行開展信貸管理工作產(chǎn)生了消極影響［3］。

此外，為了減少不良貸款問題，近年來，商業(yè)銀行實施了一系列舉措，比如建立信貸管理機制、梳理和優(yōu)化信貸業(yè)務流程等。但從當前實際工作情況來看，商業(yè)銀行在日常工作中仍存在不良貸款問題。部分商業(yè)銀行未建立完善的經(jīng)營管理機制，對自身運行發(fā)展產(chǎn)生了不利影響。

四、商業(yè)銀行信貸管理的優(yōu)化策略

（一）牢固樹立信貸風險管理理念，健全風險管控機制

1.牢固樹立信貸風險管理理念

商業(yè)銀行須正確看待信貸風險管理，提高重視度，加強信用管理系統(tǒng)建設，為提高信貸管理水平夯實基礎。同時，高度重視信息共享與交流，以中小企業(yè)經(jīng)營發(fā)展現(xiàn)狀為依據(jù)，調(diào)整客戶準入標準、信用管理系統(tǒng)、審批機制等，全面建立指標檢測系統(tǒng)，有效檢測中小企業(yè)資產(chǎn)變動情況。

此外，優(yōu)化商業(yè)銀行內(nèi)控體系，落實權責利原則，嚴格劃分和明確界定權、責、利，提高信息技術的利用效率，加強信息化建設，建立風險控制系統(tǒng)，實現(xiàn)對交易過程的動態(tài)化管控。需要注意的是，須明確區(qū)分業(yè)務經(jīng)營者和管理人員的權責界限，以增強信貸業(yè)務操作的規(guī)范性。

2.健全風險管控機制

第一，加強信貸業(yè)務風險管控，做好貸款準入管理，強化信貸風險防控。

第二，以大數(shù)據(jù)技術為依托，做好風險監(jiān)測，強化風險管控，構建測量模型，以提高信貸風險識別的準確性，提高管控質(zhì)量。

第三，合理選擇信貸風險評估方式，確保其具備實用性和靈活性，動態(tài)管控信貸風險，增強銀行的風險防控能力。

第四，借鑒經(jīng)驗，不故步自封，持續(xù)優(yōu)化內(nèi)部信貸管理體系，以不斷提高貸后管理質(zhì)量。商業(yè)銀行應基于數(shù)據(jù)庫中的信息數(shù)據(jù)，構建信貸風險評估模型，選擇合適的風險評估模式，運用先進的統(tǒng)計方法，分析有關數(shù)據(jù)，合理測算出現(xiàn)客戶違約風險的可能性，準確評估銀行利潤率與實際獲利能力。

第五，通過建立并持續(xù)完善風險管理系統(tǒng)，加強風險管理，及時掌握中小企業(yè)實際運行情況并開展有效分析，這是提高中小企業(yè)信貸成功率的有效手段。

（二）完善金融創(chuàng)新機制，取消存貸款利率管制

1.建立并持續(xù)優(yōu)化金融創(chuàng)新機制，保證其先進性與實用性

為提高整體盈利能力，商業(yè)銀行須健全金融創(chuàng)新機制，以此為基礎，落實優(yōu)先股發(fā)行機制，確保資產(chǎn)負債組合模式實現(xiàn)最優(yōu)。

其一，商業(yè)銀行應充分利用優(yōu)先股發(fā)行在開展資本金募集工作方面的優(yōu)勢，及時補充權益資本，加強權益資本規(guī)劃，從而提高商業(yè)銀行的資本能力。

其二，優(yōu)化資產(chǎn)負債組合管理模式，提高權益資本與負債規(guī)模之間的匹配度，確保其處于平衡狀態(tài)，為商業(yè)銀行實現(xiàn)資產(chǎn)效益最大化奠定基礎，為其穩(wěn)健發(fā)展保駕護航。

2.取消存貸款利率管制，推動利率市場化

為加強信貸管理，商業(yè)銀行須擴大信貸資金規(guī)模。因此，須取消存貸款利率管制，以增強商業(yè)銀行對民間資本的吸引力，為商業(yè)銀行提升信貸管理水平奠定基礎。加快利率市場化進程，幫助商業(yè)銀行緩解資金轉(zhuǎn)移問題，在幫助其不斷擴大信貸資金規(guī)模的同時，提升其信貸資金管理水平［4］。

需要注意的是，目前我國不具備實現(xiàn)存款利率市場化的條件，但隨著金融市場改革進程的不斷推進，將會逐步實現(xiàn)存款利率市場化，這需要很長的時間。

（三）改變資金集中投放模式

積極探索新的資金投放渠道與領域，革新資金投放思維，解決以往發(fā)展中存在的貸款資金集中投放問題，促使商業(yè)銀行不斷提高信貸管理質(zhì)量。

一方面，商業(yè)銀行應注重發(fā)展普惠金融業(yè)務，加大對普惠金融業(yè)務的貸款投放力度，比如助學貸款、小微企業(yè)主經(jīng)營性貸款等，嚴格落實國家相關經(jīng)濟政策，維持社會穩(wěn)定。另一方面，商業(yè)銀行應提高對農(nóng)村貸款業(yè)務的重視度，助力農(nóng)村地區(qū)有效改善金融服務情況，助推“三農(nóng)”事業(yè)發(fā)展。

（四）落實責任追究制，完善信用評價

在信貸管理實施過程中，商業(yè)銀行應建立并有效落實責任追究制。

首先，信貸管理人員應加強貸款業(yè)務辦理的全流程管理，細化各工作環(huán)節(jié)的權責義務［5］。以此為基礎，完善貸款審查委員會制度并嚴格落實，為后續(xù)責任追究工作開展奠定基礎。其次，明確各參與貸款人員的責任，完善責任追究制，確保責任到崗、責任到人。最后，針對信貸管理，建立動態(tài)化的問責機制，加強內(nèi)部監(jiān)管，以便及時發(fā)現(xiàn)問題并有效 解決。

除此之外，商業(yè)銀行還應完善信用評價，為信貸管理制度的貫徹落實提供依據(jù)。第一，商業(yè)銀行應基于地區(qū)發(fā)展情況、企業(yè)實際發(fā)展水平，在綜合分析與考量的基礎上，科學構建信用評價機制，制定可量化的評價標準，以保證信用評價的實用性與有效性。第二，科學評估貸款企業(yè)與貸款個人，以評估結(jié)果為依據(jù)，確定信用等級，減少信貸風險。

五、商業(yè)銀行信貸管理的保障措施

（一）創(chuàng)新信貸模式

隨著商業(yè)銀行的發(fā)展，以往陳舊的信貸模式已經(jīng)無法滿足銀行實際發(fā)展需求。在此情況下，商業(yè)銀行須積極創(chuàng)新信貸模式，不斷提高資產(chǎn)質(zhì)量，為提升信貸管理質(zhì)量和水平奠定基礎。商業(yè)銀行應積極搜集和整合以往的信貸模式經(jīng)驗，積極推進銀保協(xié)作，這樣不僅能減少擔保機構層面的風險，還有利于提升商業(yè)銀行信貸資金的市場化出清程度，加強信貸資金風險管控，降低信貸資金管理風險的不確定性，減少經(jīng)濟損失，助力銀行提高信貸資金管理質(zhì)量和資產(chǎn)質(zhì)量，為其實現(xiàn)穩(wěn)健可持續(xù)發(fā)展奠定基礎。

（二）健全考核機制

第一，計算貸款的正常損失率，堅持權、責、利對等原則，持續(xù)優(yōu)化和健全內(nèi)部獎懲機制，調(diào)動相關人員工作熱情。

第二，目前，我國商業(yè)銀行普遍使用終身責任制。在實際執(zhí)行過程中，應根據(jù)具體存在的業(yè)務問題，針對性地進行懲處，嚴重者可予以離職處分，并進行相應的經(jīng)濟處罰。在此情況下，信貸工作人員的工作壓力會有所增加，其一般只會上報有把握的項目，由管理人員層層審批，通過后才能予以執(zhí)行。長此以往，既會挫傷員工的工作積極性，又會增加中小企業(yè)貸款難度。因此，商業(yè)銀行應健全考核機制，持續(xù)優(yōu)化和調(diào)整獎懲措施，平衡權利、責任之間的關系，為銀行實現(xiàn)預期目標提供保障［6］。

六、結(jié)語

對于商業(yè)銀行而言，加強信貸管理有十分重要的現(xiàn)實意義。目前商業(yè)銀行在信貸管理實施過程中仍存在較多問題，這些問題對商業(yè)銀行的發(fā)展產(chǎn)生了不容忽視的影響，比如信貸風險管理理念滯后、管理機制不完善、金融創(chuàng)新機制不完善且存貸款利率管控嚴格、資金投放過于集中、缺乏完善的社會信用體系等。針對上述問題，商業(yè)銀行應在深入分析的基礎上，采取針對性的優(yōu)化措施，比如樹立正確的風險管理理念、加強信息風險管理機制建設、完善金融創(chuàng)新機制、改變資金集中投放模式、健全社會信用體系等，為商業(yè)銀行全面提升信貸管理質(zhì)量、實現(xiàn)長效發(fā)展奠定堅實基礎。