□董玥玥

（鄭州科技學院，河南 鄭州 450064）

2022 年中央一號文件對全面推進鄉(xiāng)村振興作出總體部署。文件指出，推進返鄉(xiāng)入鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)園建設，落實各項扶持政策；強化鄉(xiāng)村振興金融服務，加強農(nóng)村金融知識普及教育和金融消費權益保護。提高農(nóng)民工金融素養(yǎng)能從根本上挖掘他們的創(chuàng)業(yè)潛力，激發(fā)他們作出返鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)的決策，而農(nóng)民工返鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)人數(shù)的提升對促進農(nóng)民持續(xù)增收和實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略具有重要的意義。2021 年9 月中國人民銀行公布了《中國普惠金融指標分析報告（2020 年）》，數(shù)據(jù)顯示農(nóng)村居民金融素養(yǎng)的平均得分為64.61 分，比城市居民低3.45 分。農(nóng)民工的金融素養(yǎng)水平整體偏低且呈現(xiàn)出明顯的差異性，農(nóng)民工金融素養(yǎng)水平的高低是否會影響其作出返鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)的決策。針對這個問題，本研究通過實證調(diào)查探究金融素養(yǎng)及其各維度對農(nóng)民工返鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)決策的影響。

1 文獻回顧與理論模型構建

1.1 文獻回顧

創(chuàng)業(yè)是探索、推理和執(zhí)行的過程，由創(chuàng)業(yè)者、機會、資源、組織4 個要素構成，創(chuàng)業(yè)者處于中心地位[1-2]。農(nóng)民創(chuàng)業(yè)決策一般界定為農(nóng)民創(chuàng)業(yè)與否、創(chuàng)業(yè)行業(yè)選擇的基本決策。除此之外，農(nóng)民創(chuàng)業(yè)決策還包括對創(chuàng)業(yè)所需的人財物資源進行合理配置的行為。

學者對金融素養(yǎng)的定義分為3 類。分別是：強調(diào)對金融知識的理解，了解基本的金融概念；側重金融技能的運用；強調(diào)對金融知識的理解與技能的運用。已有研究主要探討了金融素養(yǎng)對農(nóng)村家庭消費結構、農(nóng)民收入水平、農(nóng)地流轉、農(nóng)民農(nóng)房抵押貸款需求的影響[3-4]。此外，學者對金融素養(yǎng)和農(nóng)民創(chuàng)業(yè)的關系也進行了探討。金融素養(yǎng)對家庭人口規(guī)模較大的農(nóng)戶創(chuàng)業(yè)的促進作用更大。對農(nóng)民創(chuàng)業(yè)基本決策、創(chuàng)業(yè)勞動力配置決策、創(chuàng)業(yè)資產(chǎn)配置決策均產(chǎn)生不同程度的顯著影響。金融素養(yǎng)水平的提高既可顯著增加農(nóng)民當前創(chuàng)業(yè)概率，也能提升非創(chuàng)業(yè)農(nóng)民未來創(chuàng)業(yè)傾向[5]。

目前，國內(nèi)外相關的研究成果十分豐富，為本研究拓寬了思路。但是現(xiàn)有研究多將金融素養(yǎng)作為整體考察，缺乏對金融素養(yǎng)不同維度的深入挖掘，忽視金融素養(yǎng)及其各維度在農(nóng)民工返鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)決策中的作用。

1.2 構建理論模型

結合相關領域專家的研究成果，構建了本研究的理論模型。金融素養(yǎng)對農(nóng)民工返鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)決策有正向影響，設計包含金融知識、金融行為、金融態(tài)度和金融技能4 個維度的農(nóng)民工金融素養(yǎng)衡量指標體系，如圖1所示。本研究提出了如下假設。

圖1 金融素養(yǎng)與農(nóng)民工返鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)決策的理論模型

H：金融素養(yǎng)對農(nóng)民工返鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)決策有顯著正向影響。

H1：金融知識對農(nóng)民工返鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)決策有顯著正向影響。

H2：金融行為對農(nóng)民工返鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)決策有顯著正向影響。

H3：金融態(tài)度對農(nóng)民工返鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)決策有顯著正向影響。

H4：金融技能對農(nóng)民工返鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)決策有顯著正向影響。

2 數(shù)據(jù)來源與變量測評

2.1 數(shù)據(jù)來源

本研究的調(diào)研對象為農(nóng)民工，使用的數(shù)據(jù)來自課題組于2021 年9—11 月的問卷調(diào)查。共發(fā)放問卷550 份，其中回收有效問卷468 份，有效回收率為85.09%。

調(diào)研問卷的內(nèi)容涉及農(nóng)民工的個人基本情況、返鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)決策、金融知識、金融行為、金融態(tài)度、金融技能等內(nèi)容。樣本概況如表1 所示。

表1 樣本說明

2.2 變量測評

2.2.1 金融素養(yǎng)測評

本研究的金融素養(yǎng)測評借鑒使用了中國人民銀行金融消費權益保護局針對消費者金融素養(yǎng)的調(diào)研問卷，從金融知識、金融行為、金融態(tài)度和金融技能4 個維度構建農(nóng)民工金融素養(yǎng)評價指標體系。金融知識的測評包括6 個指標，具體表現(xiàn)為農(nóng)民工的復利意識、信用知識、保險知識、貸款知識、存款知識和投資知識；金融行為的測評包括8 個指標，是指農(nóng)民工是否辦理或使用信用卡、使用手機支付、儲蓄、購買保險、貸款、金融投資、閱讀合同條款、按時還款等行為；金融態(tài)度的測評包括4 個指標，是指農(nóng)民工對商家拒收現(xiàn)金、負債消費、互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品和服務、金融投資收益預期的態(tài)度；金融技能的測評包括8 個指標，是指農(nóng)民工在日常收支管理、密碼保護意識、債務管理、應對高利誘惑、理解合同條款、應對財務沖擊、應對非法股票投資誘惑、處理誤收假幣的技能。指標賦值方法：金融知識、金融行為、金融態(tài)度和金融技能測度題采用二分類賦值法，其中金融知識回答“正確”計為1，“否”則計為0；金融行為回答“是”計為1，“否”計為0；正確的金融態(tài)度計為1，否則計為0；良好的金融技能計為1，否則計為0。

2.2.2 創(chuàng)業(yè)決策測評

對于創(chuàng)業(yè)決策的測評，本研究借鑒使用了Ucbasaranetal.（2008）的創(chuàng)業(yè)決策測評方法，使用單一維度，具體內(nèi)容是“如果發(fā)現(xiàn)了創(chuàng)業(yè)機會，是否會返鄉(xiāng)開展實質(zhì)性的創(chuàng)業(yè)活動”。

2.2.3 控制變量

農(nóng)民工由于個體特征不同，對待測變量會造成不同程度的影響。因此，根據(jù)農(nóng)民工的特點，最終將性別、年齡、教育程度和月收入等因素列為控制變量。

3 實證分析結果

3.1 變量的描述性統(tǒng)計分析

各個變量的描述性統(tǒng)計分析結果，如表2 所示。其中金融素養(yǎng)、金融知識、金融行為、金融態(tài)度、金融技能的變量值是經(jīng)過因子分析后得到的因子得分值。

表2 變量的描述性分析統(tǒng)計結果

3.2 相關系數(shù)矩陣

模型變量的相關系數(shù)矩陣，如表3 所示。金融素養(yǎng)、金融知識、金融行為、金融態(tài)度、金融技能均在1%的統(tǒng)計水平上與農(nóng)民工返鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)決策存在顯著正相關關系。

表3 模型變量的相關系數(shù)矩陣

3.3 回歸分析

為了保證研究結果的科學性，本課題將控制變量引用到回歸方程中，采用分層回歸方法進行假設模型的驗證。

模型的回歸結果，如表4 所示。模型1 是控制變量對農(nóng)民工返鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)決策的回歸方程。在模型2 和模型1 的基礎上加入金融素養(yǎng)，F(xiàn)值變化顯著，因此金融素養(yǎng)對模型具有解釋意義；△R2為0.283，說明金融素養(yǎng)對農(nóng)民工返鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)決策產(chǎn)生28.3%的解釋力度；金融素養(yǎng)的回歸系數(shù)值為0.857（P＜0.01），意味著金融素養(yǎng)對農(nóng)民工返鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)決策產(chǎn)生顯著的正向影響關系，研究假設H 得到了驗證。模型3，金融知識的回歸系數(shù)值為0.360（P＜0.01），意味著金融知識對農(nóng)民工返鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)決策產(chǎn)生顯著的正向影響關系，研究假設H1得到了驗證。模型4，金融行為的回歸系數(shù)值為0.368（P＜0.01），意味著金融行為對農(nóng)民工返鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)決策產(chǎn)生顯著的正向影響關系，研究假設H2得到了驗證。模型5，金融態(tài)度的回歸系數(shù)值為0.393（P＜0.01），意味著金融態(tài)度對農(nóng)民工返鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)決策產(chǎn)生顯著的正向影響關系，研究假設H3得到了驗證。模型6，金融技能的回歸系數(shù)值為0.190（P＜0.01），意味著金融態(tài)度對農(nóng)民工返鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)決策產(chǎn)生顯著的正向影響關系，研究假設H4得到了驗證。

表4 金融素養(yǎng)及各維度對創(chuàng)業(yè)決策的回歸結果

4 結論與啟示

4.1 結論

研究結果表明，在普惠金融背景下，金融素養(yǎng)以及各維度是影響農(nóng)民工返鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)決策的重要因素。

一是金融素養(yǎng)正向影響農(nóng)民工返鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)決策。金融素養(yǎng)越高的農(nóng)民工，越有可能開展實質(zhì)性的返鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)活動。

二是金融知識正向影響農(nóng)民工返鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)決策。如果農(nóng)民工具有正確的復利意識、信用知識、保險知識、貸款知識、存款知識、投資知識等，容易作出返鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)的決策。

三是金融行為正向影響農(nóng)民工返鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)決策。當農(nóng)民工在信用卡還款方面具有良好的表現(xiàn)，會仔細閱讀金融產(chǎn)品的合同條款，會辦理或使用信用卡等金融行為時，更有可能決定實施創(chuàng)建企業(yè)活動。

四是金融態(tài)度正向影響農(nóng)民工返鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)決策。如果農(nóng)民工對商家拒收現(xiàn)金持有明確反對態(tài)度、能正確看待負債消費和互聯(lián)網(wǎng)金融、具有理性的金融投資收益預期，則更有可能作出創(chuàng)業(yè)的選擇。

五是金融技能正向影響農(nóng)民工返鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)決策。如果農(nóng)民工具備良好的日常收支管理、密碼保護、債務管理等技能，更有可能實施創(chuàng)業(yè)活動。

4.2 啟示

本研究對農(nóng)民工返鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)實踐和政策制定有以下5 點啟示。

一是各有關部門應多措并舉提升普惠金融發(fā)展質(zhì)效和服務水平，助力鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實施。持續(xù)深化數(shù)字普惠金融發(fā)展，開展普惠金融試驗區(qū)建設，在農(nóng)村普惠金融方面探索可復制、可推廣的經(jīng)驗。強化農(nóng)民工的金融教育，開展多樣化的金融教育活動，提高農(nóng)民工金融素養(yǎng)，幫助他們形成良好的金融態(tài)度和意識，促進農(nóng)民工返鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)。

二是持續(xù)深入開展多樣性金融知識普及活動，不斷豐富金融知識的宣傳內(nèi)容，拓展金融消費者受眾覆蓋面，重點對農(nóng)民工進行金融知識教育。

三是有機聯(lián)動線上線下渠道，打造線上線下一體化的教育宣傳普及模式，規(guī)范農(nóng)民工的金融行為，更好地實現(xiàn)返鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)。

四是推進金融教育示范基地建設，創(chuàng)建金融讀書角，聚焦務工人員，培養(yǎng)農(nóng)民工樹立正確的金融態(tài)度[6]。

五是開展智慧金融技能培養(yǎng)基地建設，配備虛擬講解員、VR 體驗座椅、LED 顯示聯(lián)屏等智能機具，運用云計算、大數(shù)據(jù)和人工智能等前沿科技，提升農(nóng)民工的金融技能。