王 冰

內(nèi)容提要： 中國和塞爾維亞在鋼鐵領(lǐng)域合作是兩國全面戰(zhàn)略伙伴關(guān)系的重要支撐。在全球共同應(yīng)對氣候變化和合力實現(xiàn)“雙碳”目標(biāo)的大背景下，兩國鋼鐵合作受到的外部挑戰(zhàn)日益增多。本研究旨在分析塞爾維亞國內(nèi)、歐盟以及其他主要貿(mào)易伙伴的“雙碳”政策給兩國鋼鐵合作項目帶來的挑戰(zhàn)，并對兩國政府和企業(yè)如何應(yīng)對提出政策和措施建議。研究表明，中塞鋼鐵合作項目的內(nèi)部工藝與產(chǎn)品特征以及外部能源供應(yīng)結(jié)構(gòu)導(dǎo)致企業(yè)合規(guī)的難度較大、成本較高。筆者提出如下建議：企業(yè)要調(diào)整原料結(jié)構(gòu)、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)和用能結(jié)構(gòu)，提高能效，改進(jìn)工藝，并積極利用外部低碳技術(shù)和綠色金融；兩國政府要加強(qiáng)“雙碳”機(jī)制建設(shè)合作，深入研究跨境碳轉(zhuǎn)移和征稅問題并且積極引領(lǐng)應(yīng)對氣候變化議程設(shè)置。本研究將對加強(qiáng)中塞鋼鐵產(chǎn)能合作、促進(jìn)“一帶一路”低碳發(fā)展以及我國“雙碳”目標(biāo)的實現(xiàn)具有一定的借鑒意義。

塞爾維亞位于歐洲東南部、巴爾干半島中部，是“一帶一路”沿線重要國家和中國—中東歐合作機(jī)制的重要參與國。2016年，中、塞兩國領(lǐng)導(dǎo)人將雙邊關(guān)系提升為全面戰(zhàn)略伙伴關(guān)系。特別是在新冠肺炎疫情肆虐之時，中塞人民守望相助、互相支援。新冠肺炎疫情暴發(fā)后，塞爾維亞率先向中國提供物資援助。塞爾維亞疫情加劇后，中國在第一時間為塞爾維亞提供檢測試劑、抗疫物資和疫苗等。

近年來，在“一帶一路”的框架下，中、塞兩國開展了卓有成效的產(chǎn)能合作，為中國—中東歐合作做出了表率。河北鋼鐵集團(tuán)（下文簡稱“河鋼”）收購塞爾維亞斯梅代雷沃（Smederevo）鋼廠，并在短短8個月成功扭虧為盈的案例成為兩國關(guān)系發(fā)展史上的佳話。河鋼收購斯梅代雷沃鋼廠后將其更名為河鋼塞爾維亞公司（簡稱“塞鋼”），被譽(yù)為“塞中傳統(tǒng)友誼的又一見證”。

不過，鋼鐵行業(yè)由于自身高耗能、高排放的特點，在全球合作應(yīng)對氣候變化的大背景下，會面臨越來越大的壓力。2021年11月，聯(lián)合國第26屆氣候變化大會（COP26）在英國格拉斯哥召開。大會在森林與土地利用、減少甲烷排放、氣候融資等方面取得重要成果?！陡窭垢缤黄谱h程》涵蓋全球七成以上經(jīng)濟(jì)體，優(yōu)先針對鋼鐵、道路運輸、農(nóng)業(yè)、氫能和電力等五大行業(yè)協(xié)調(diào)和制定全球標(biāo)準(zhǔn)和政策。鋼鐵行業(yè)已成為碳減排的焦點之一，減排趨勢不可逆轉(zhuǎn)，這對中塞鋼鐵合作項目必將產(chǎn)生重要影響，其適應(yīng)過程無疑將是艱難、漫長，而且充滿不確定性的。因此，本研究從中塞鋼鐵合作項目實際特點出發(fā)，對中塞鋼鐵合作的外部“雙碳”約束進(jìn)行分析，并在此基礎(chǔ)上提出政策建議。

一、中塞鋼鐵合作的重要意義

中塞鋼鐵合作項目的重要性不僅在于企業(yè)和項目本身，其對中國鋼鐵行業(yè)走出去、深化中塞全面戰(zhàn)略伙伴關(guān)系以及促進(jìn)塞爾維亞國家振興都具有非凡的意義。

（一）中國鋼鐵企業(yè)“走出去”的樣板

中塞合作建設(shè)的塞鋼是中資企業(yè)“一帶一路”產(chǎn)能合作的一個典型成功案例。其特點不僅在于地方企業(yè)參與、產(chǎn)能轉(zhuǎn)移以及短期內(nèi)扭虧為盈，而且持續(xù)時間長，與當(dāng)?shù)厣鐣慕佑|多，媒體關(guān)注度高。特別是隨著中東歐國家環(huán)保意識不斷增強(qiáng)，耗能大、排放多的鋼鐵企業(yè)往往處于輿論前沿。企業(yè)能否保持持續(xù)經(jīng)營，考驗的是企業(yè)的綜合能力。塞鋼80%的產(chǎn)品銷往歐盟國家，①河鋼集團(tuán)有限公司：《大型鋼鐵企業(yè)沿“一帶一路”推進(jìn)國際產(chǎn)能合作的探索和實踐》，載《冶金管理》，2017年第11期，第39頁。因此，河鋼的成功“走出去”、走進(jìn)歐盟市場，對中國鋼鐵行業(yè)同行具有巨大的鼓舞和示范作用，為中國鋼鐵企業(yè)運營海外項目以及開辟發(fā)達(dá)國家市場積累了寶貴的經(jīng)驗。

（二）塞爾維亞國家和地區(qū)振興的模范

成立于1913年的斯梅代雷沃鋼廠曾是南斯拉夫社會主義聯(lián)邦共和國工業(yè)化的重要標(biāo)志，它是塞爾維亞唯一的國有大型支柱性企業(yè)，被譽(yù)為“塞爾維亞的驕傲”。鋼鐵行業(yè)也曾是斯梅代雷沃市的支柱產(chǎn)業(yè)。根據(jù)2011年的人口普查數(shù)據(jù)，在斯梅代雷沃市6.6萬居民中，約有5000人在該鋼廠工作。②Sebastian Shukla and Oren Liebermann, “China’s Clout is Growing on the Edge of the EU, and the US is Worried,” CNN, September 14, 2019, https://edition.cnn.com/2019/09/14/europe/serbia-china-investment-intl/index.html, 訪問日期：2021年12月23日。由于經(jīng)營不善、國際市場競爭等諸多原因，斯梅代雷沃鋼廠連續(xù)虧損7年，處于破產(chǎn)邊緣。河鋼收購后僅僅數(shù)月，鋼廠就啟動了第二臺高爐，將每月鋼產(chǎn)量從原來的6萬噸提高到12.9萬噸，實現(xiàn)了扭虧為盈。斯梅代雷沃鋼廠的起死回生不但讓鋼廠的5000多工人有了穩(wěn)定的工作，更是帶動了鋼廠所在城市斯梅代雷沃市以及周邊地區(qū)的整體發(fā)展，對塞爾維亞的經(jīng)濟(jì)發(fā)展也有提振信心的重要作用。塞爾維亞官員表示，河鋼收購斯梅代雷沃鋼廠可以使塞爾維亞的GDP增長4.5%左右。③“Ljajic: Steel Mill Contract Means 4.5 pct GDP Growth,” Serbia.com, April 18, 2016, https://www.serbia.com/ljajic-steel-mill-contract-means-4-5-pct-gdp-growth/, 訪問日期：2021年12月23日。該項目已經(jīng)成為對塞爾維亞經(jīng)濟(jì)增長貢獻(xiàn)最大的外國直接投資項目。④IIPE, “Serbia Economy Briefing: Chinese HBIS Group Biggest Serbian Exporter,” June, 2018, https://china-cee.eu/wp-content/uploads/2018/06/2018e630(5)Serbia.pdf, 訪問日期：2021年12月23日。

（三）連接中國與中東歐國家的橋梁

中東歐地處亞洲和歐洲的交接地帶，是“一帶一路”通往西歐的必由之路。冷戰(zhàn)結(jié)束后，該地區(qū)越來越受到美國、歐盟、俄羅斯的重視。近年來，中東歐國家在對華關(guān)系方面受西方影響較大，域內(nèi)國家中除了5個國家（包括塞爾維亞），均已加入歐盟。在中國—中東歐合作機(jī)制中，15個國家（包括立陶宛）均是北約成員國。隨著以美國為首的西方國家對中國的打壓不斷升級，域內(nèi)國家在對華關(guān)系上也表現(xiàn)出一定的差異性。例如，立陶宛因為違反“一個中國”原則，導(dǎo)致中、立兩國關(guān)系被降為代辦級；黑山指責(zé)中國制造所謂的“債務(wù)陷阱”；羅馬尼亞以國家安全為由撤銷與中國企業(yè)達(dá)成的核電項目合同。因此，在該地區(qū)開展堅實的產(chǎn)能合作項目不僅有助于鞏固中塞關(guān)系，而且在中東歐可以產(chǎn)生廣泛的示范效應(yīng)，維護(hù)對華有利的地緣政治環(huán)境。

雖然中塞鋼鐵合作意義重大，但在全球合作應(yīng)對氣候變化的大背景下，進(jìn)一步深化鋼鐵合作的挑戰(zhàn)也十分艱巨。因此，下文將對中塞鋼鐵合作項目的碳排放現(xiàn)狀、內(nèi)部和外部限制因素等進(jìn)行分析。

二、中塞鋼鐵合作的碳排放現(xiàn)狀

鋼鐵行業(yè)普遍被視為高耗能、高排放產(chǎn)業(yè)，二氧化碳排放量幾乎是鋼鐵產(chǎn)量的兩倍，鋼鐵行業(yè)二氧化碳排放約占全球排放的6%。①Zhiyuan Fan and Julio Friedmann, “Low-Carbon Production of Iron & Steel: Technology Options, Economic Assessment, and Policy,” March 8, 2021, https://www.energypolicy.columbia.edu/research/article/low-carbon-productioniron-steel-technology-options-economic-assessment-and-policy, 訪問日期：2021年12月23日。2018年，全球鋼鐵產(chǎn)量為18億噸，相當(dāng)于約排放33億噸二氧化碳。②James Hall, “Cleaning Up the Steel Industry: Reducing CO2 Emissions with CCUS,” January 28, 2021,https://www.carbonclean.com/blog/steel-co2-emissions, 訪問日期：2021年12月23日。具體而言，一般采取凈排放計算法估計復(fù)雜的鋼鐵企業(yè)碳排放，主要以企業(yè)邊界內(nèi)所有的化石燃料排放、工業(yè)生產(chǎn)過程排放以及企業(yè)凈購入電力、凈購入熱力所隱含的碳排放之和，再扣除固碳產(chǎn)品隱含的排放。其中，化石燃料排放是主要的排放源。因此，分析某一鋼鐵企業(yè)的碳排放主要分析其產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、生產(chǎn)工藝、綜合排放管理以及能源結(jié)構(gòu)等。塞爾維亞的鋼鐵生產(chǎn)主要集中在塞鋼。本文為了分析方便，以塞鋼為例，將前三者作為公司內(nèi)部因素，后者作為外部因素加以分析。

（一）塞鋼低碳發(fā)展的內(nèi)部約束

就產(chǎn)品結(jié)構(gòu)而言。由于生產(chǎn)工藝問題，鋼鐵產(chǎn)品中的粗鋼生產(chǎn)直接排放量最大。在新冠肺炎疫情暴發(fā)前，塞鋼的粗鋼產(chǎn)能約為220萬噸/年。其鋼鐵產(chǎn)品范圍包括熱軋和冷軋卷板、酸洗卷板和電解錫板。①Svetoslav Abrossimov, “HBIS Serbia Ramp-Up to Ease Flat Steel Supply,” June 15, 2021, https://eurometal.net/hbis-serbia-ramp-up-to-ease-flat-steel-supply/, 訪問日期：2021年12月23日。

就生產(chǎn)工藝而言，不同的鋼鐵生產(chǎn)工藝流程、碳排放存在較大差異。高爐長流程平均噸鋼排放量2噸左右，而電爐短流程生產(chǎn)工藝流程平均噸鋼排放量為0.6噸左右。在英國普瑞特（Primetals Technologies）公司負(fù)責(zé)更換的2號轉(zhuǎn)爐于2020年11月初投產(chǎn)后，塞鋼有兩臺高爐煉鐵，然后在三爐轉(zhuǎn)爐車間煉鋼。雖然塞鋼對技術(shù)改造進(jìn)行大量投資，由于目前設(shè)備是高爐和轉(zhuǎn)爐為主，尚未引入專家普遍建議的有助于碳減排的電爐。因此，生產(chǎn)工藝減碳的壓力巨大。此外，河鋼接管后的改造是在原有設(shè)備老化嚴(yán)重的前提下進(jìn)行的，初期投資巨大，短期內(nèi)再次轉(zhuǎn)型升級的可能性較小。此外，2019年塞鋼還拖欠塞爾維亞國有電力公司EPS公司3900萬歐元的巨額電費。②Balkan Energy, “Country Report on Energy Business in Serbia,” December, 2020, p.12, https://balkanenergy.com/files/Country_report_on_energy_business_in_Serbia_April_2019.pdf, 訪問 日期：2021年12月8日。在綜合排放管理方面，目前尚無直接數(shù)據(jù)可以獲取，本研究不做考量。

（二）塞鋼低碳發(fā)展的外部約束

企業(yè)凈購入電力和凈購入熱力很大程度上不受企業(yè)控制，往往受到企業(yè)所在地能源結(jié)構(gòu)的巨大影響。2019年，塞爾維亞全國25.47%的能源需求由國內(nèi)滿足，74.53%來自從俄羅斯等國的進(jìn)口。2019年，塞爾維亞的凈能源進(jìn)口依賴度為35.6%，而當(dāng)年歐盟的平均水平為近58%。一個原因是塞爾維亞國內(nèi)資源主要用于發(fā)電。2013年，塞爾維亞的凈能源進(jìn)口依賴度只有24%。③Balkan Energy, “Country Report on Energy Business in Serbia,” December, 2020, https://balkanenergy.com/files/Country_report_on_energy_business_in_Serbia_April_2019.pdf, 訪問日期：2021年12月8日。塞爾維亞的能源結(jié)構(gòu)以化石能源為主，由于國內(nèi)煤炭儲量豐富，能源生產(chǎn)高度依賴煤炭。在電力裝機(jī)容量方面，火電占70%；在發(fā)電量方面，火電占60%，其余主要是水電。塞爾維亞國內(nèi)能源部門碳排放較多。2019年，火電廠排放的二氧化碳超過了2730萬噸。④Dina ?or?evi?, “New EU Tax that Affects Serbia – Citizens and Businesses Will Lose”, Center For Investigative Journalism of Serbia, March 25, 2021, https://www.cins.rs/en/new-eu-tax-that-affects-serbia-citizensand-businesses-will-lose/, 訪問日期：2021年12月23日。此外，在塞爾維亞的天然氣消費中，有50%的天然氣來自俄羅斯，雖然相比于歐盟70%的對外依存度，塞爾維亞的天然氣進(jìn)口依賴度并不高，但相比于2015年的20%，這個比例提高很快。①Balkan Energy, “Country Report on Energy Business in Serbia,” December, 2020, https://balkanenergy.com/files/Country_report_on_energy_business_in_Serbia_April_2019.pdf, 訪問日期：2021年12月8日。另外，在能源最終消費中，2019年可再生能源的占比僅達(dá)到21.4%，②BankWatch Network, “The Energy Sector in Serbia,” https://bankwatch.org/beyond-coal/the-energysector-in-serbia, 訪問日期：2021年12月23日。而且能源供應(yīng)勉強(qiáng)滿足國內(nèi)需求，在旱季水電不足的情況下，塞爾維亞還需從國外進(jìn)口電力。

可見，由于內(nèi)外部因素的約束，中塞鋼鐵合作項目將面臨巨大的減排壓力，這決定了減排的起點。項目所處的外部“雙碳”政策和法規(guī)環(huán)境決定了項目的終點和最終減排難度。因此，有必要對塞爾維亞國內(nèi)及主要貿(mào)易伙伴的最新“雙碳”政策進(jìn)行分析。

三、中塞鋼鐵合作面臨的“雙碳”環(huán)境

近年來，國際社會落實《巴黎協(xié)定》的步伐加快。各國紛紛將“雙碳”作為落實《巴黎協(xié)定》的有效途徑，陸續(xù)推出本國的“雙碳”目標(biāo)。塞爾維亞推出本國“雙碳”目標(biāo)只是一個時間問題。同時，各國“雙碳”目標(biāo)和措施存在不一致性，會造成產(chǎn)能的跨境轉(zhuǎn)移，并且存在“碳泄漏”的可能。作為彌補(bǔ)措施，歐盟率先提出“碳關(guān)稅”的構(gòu)想，英國、美國等也在考慮效仿。在這種大背景下，中塞鋼鐵合作項目將受到塞爾維亞內(nèi)部低碳政策和國際“雙碳”環(huán)境的雙重影響。

（一）塞爾維亞的低碳政策環(huán)境

雖然塞爾維亞積極回應(yīng)國際和國內(nèi)應(yīng)對氣候變化的呼聲，但主要精力在抓住經(jīng)濟(jì)發(fā)展的機(jī)遇期方面，目前尚未出臺明確的“雙碳”時間表以及針對各部門的行動計劃。不過，隨著內(nèi)外部壓力的加大，塞爾維亞政府制定本國目標(biāo)和行動計劃的步伐將逐漸加快。

當(dāng)然，塞爾維亞在應(yīng)對氣候變化方面也已經(jīng)邁出了堅實的步伐。2021年3月，塞爾維亞議會通過了《氣候變化法》，并計劃依法建立溫室氣體減排體系，確保創(chuàng)造有利于應(yīng)對氣候變化的條件?；谠摲桑麪柧S亞監(jiān)測、報告和核實溫室氣體排放的系統(tǒng)將會生效，為塞爾維亞分配碳排放額度并引入全國范圍的碳交易市場奠定了基礎(chǔ)。該文件與鋼鐵行業(yè)相關(guān)的條款如下：塞爾維亞將在兩年內(nèi)通過為期十年的《低碳發(fā)展戰(zhàn)略》和行動計劃，其中包括適應(yīng)氣候變化的行動方案；批準(zhǔn)向企業(yè)發(fā)放溫室氣體排放許可證；對監(jiān)測、報告、核算人員進(jìn)行認(rèn)證；企業(yè)經(jīng)營者要提供過去多個時間段的歷史活動排放數(shù)據(jù)；基于企業(yè)歷史排放數(shù)據(jù)，政府可以確定未來向各個企業(yè)免費分配的排放額度等。①Jelena Stankovic Lukic, “Serbia: The New Law on Climate Change for the Survival of the Living World,”April 16, 2021, CEE Legal Matters, https://ceelegalmatters.com/briefings/16624-serbia-the-new-law-on-climatechange-for-the-survival-of-the-living-world, 訪問日期：2021年12月23日。

可見，塞爾維亞的氣候變化立法和行政規(guī)定還處在初期階段，有待完善。目前，政府的當(dāng)務(wù)之急是摸清全國各行業(yè)的排放情況，適時引入針對溫室氣體排放的法規(guī)。該國短期內(nèi)尚不具備引入稅費懲罰機(jī)制和碳交易的條件，具體的“雙碳”時間表和行動計劃更不必提。此外，塞爾維亞并沒有對鋼鐵等具體行業(yè)提出明確的碳減排要求，這給在塞爾維亞的鋼鐵企業(yè)轉(zhuǎn)型升級、并適應(yīng)新法規(guī)提供了窗口期。然而，歐盟等主要貿(mào)易伙伴計劃出臺“雙碳”政策，可能主要針對國內(nèi)碳稅體系不完善的國家，這必將對作為塞爾維亞主要創(chuàng)匯部門的鋼鐵行業(yè)造成影響。

（二）歐盟的“雙碳”政策環(huán)境

對塞爾維亞影響最大的當(dāng)屬其最大貿(mào)易伙伴——歐盟。塞歐關(guān)系日益密切，塞爾維亞尚未正式加入歐盟。作為歐盟候選國，塞爾維亞希望在2025 年之前完成入盟進(jìn)程。因此，加入歐盟是塞爾維亞內(nèi)政外交的首要目標(biāo)。相比于中國國內(nèi)對歐盟的出口，塞爾維亞已經(jīng)通過《穩(wěn)定與聯(lián)系協(xié)定》等相關(guān)文件，獲得了商品和服務(wù)進(jìn)入歐盟更加便利的條件，其工業(yè)產(chǎn)品和幾乎所有農(nóng)業(yè)產(chǎn)品可自由進(jìn)入歐盟市場。②蔣小紅：《中國企業(yè)在中東歐國家貿(mào)易和投資面臨的歐盟法風(fēng)險及應(yīng)對——基于對塞爾維亞、匈牙利和波蘭的考察》，載《歐亞經(jīng)濟(jì)》，2020年第2期，第102頁。但是，河鋼收購斯梅代雷沃鋼廠之后，塞爾維亞對歐盟的鋼鐵出口量大幅增加，歐盟對塞爾維亞輸歐鋼鐵產(chǎn)品已經(jīng)提高警覺。根據(jù)歐洲鋼鐵協(xié)會的請求，歐盟于2016年7月曾經(jīng)對塞爾維亞輸歐鋼鐵產(chǎn)品進(jìn)行過反傾銷調(diào)查。雖然歐盟委員會在2017年10月裁定，河鋼塞爾維亞公司不存在傾銷行為，但在“雙碳”背景下，再次遭到調(diào)查的可能性很大。

鋼鐵在塞爾維亞對外出口中占有重要分量。2019年，在塞爾維亞的出口產(chǎn)品中，鋼鐵排名第六位，其余排名靠前的機(jī)電產(chǎn)品和零部件都依賴鋼鐵作為原材料。2019年，塞爾維亞對歐盟的出口額達(dá)到近113億歐元，占出口總額的近65%，并且過去幾年一直在穩(wěn)步增長。①EU in Serbia, “Serbian Producers Exporting Duty-free to the EU Since 2000,” https://europa.rs/trade/?lang=en, 訪問日期：2021年12月23日。在對歐出口方面，塞鋼排名第二位。因此，對塞爾維亞這一重要的出口創(chuàng)匯行業(yè)來說，歐盟的“雙碳”政策所產(chǎn)生的影響可想而知。②Global Edge, “Serbia: Trade Statistics,” January 31, 2021, https://globaledge.msu.edu/countries/serbia/tradestats, 訪問日期：2021年12月23日。

一直以來，歐盟在氣候變化方面都是積極的領(lǐng)導(dǎo)力量，牢牢掌握著應(yīng)對氣候變化方面的議程領(lǐng)導(dǎo)權(quán)。出于防止碳泄漏和保護(hù)歐盟企業(yè)的考量，歐盟率先引入了“碳邊境調(diào)節(jié)機(jī)制”（CBAM）。因為歐盟建模分析顯示，實施更雄心勃勃的氣候政策的國家或地區(qū)每減少10噸碳排放，世界其他地區(qū)的碳排放就會增加0.5—3噸。③Rédigé par William L’Heudé et al., “A Carbon Border Adjustment Mechanism for the European Union,”https://www.tresor.economie.gouv.fr/Articles/2021/03/23/a-carbon-border-adjustment-mechanism-for-theeuropean-union, 訪問日期：2021年12月23日。歐盟的額外關(guān)稅通常指向那些“二氧化碳排放量高于應(yīng)有水平”的國家。這必將給歐盟的貿(mào)易伙伴帶來不小的影響，對非歐盟但屬于歐盟外圍的國家影響更大。如果“碳邊境調(diào)節(jié)機(jī)制”得以通過，直接影響最大的產(chǎn)品包括水泥、鋼鐵和石油。④Arne Holzhausen and Markus Zimmer, “European Climate Policy Goes Global,” October 14, 2020,https://www.eulerhermes.com/content/dam/onemarketing/ehndbx/eulerhermes_com/en_gl/erd/publications/pdf/2020_10_14_CarbonBorderTax.pdf, 訪問日期：2021年12月23日。其次，塞爾維亞的燃煤火電也會受到影響，間接影響工業(yè)部門。塞爾維亞國有電力公司（EPS）缺乏資金，無法利用自身營業(yè)收入支付環(huán)保費用，預(yù)計未來塞爾維亞政府面臨提高居民電價或提高企業(yè)電價或兩者都提高的難題。⑤Dina ?or?evi?, “New EU Tax that Affects Serbia – Citizens and Businesses Will Lose,” Center For Investigative Journalism of Serbia, March 25, 2021, https://www.cins.rs/en/new-eu-tax-that-affects-serbia-citizensand-businesses-will-lose/, 訪問日期：2021年12月23日。如果企業(yè)電價提高，會使鋼鐵行業(yè)雪上加霜。

（三）其他主要貿(mào)易伙伴的“雙碳”政策

2020年，塞爾維亞產(chǎn)品的主要出口目的地除了歐盟（其中德國占13%，意大利占8.3%），還包括俄羅斯（占4.7%）、中東歐鄰國（如波斯尼亞、羅馬尼亞等）、英國（占1.7%）以及美國（占1.9%）和中國（占1.9%）等。①“Serbia Exports By Country,” Trading Economics, https://tradingeconomics.com/serbia/exports-bycountry, 訪問日期：2021年12月23日。由于大多數(shù)中東歐國家尚未制定明確的“雙碳”政策，所以本節(jié)著重分析英國和美國的“雙碳”政策。英國和美國正在考慮率先采取碳關(guān)稅政策。

英國碳關(guān)稅機(jī)制呼之欲出。為了保護(hù)本國產(chǎn)業(yè)的競爭力，防止“碳泄漏”，英國在考慮是否要實施碳邊界關(guān)稅。英國的碳交易市場于2021年5月20日開始運行，碳排放許可的價格已經(jīng)高于歐洲同類交易的價格，這使得英國在防止“碳泄漏”方面面臨更大的壓力。②Rachel Morison and Anna Edwards, “U.K.Considers Carbon Border Tax to Protect Domestic Industry,”May 28, 2021, https://www.bloomberg.com/news/articles/2021-05-28/u-k-considers-carbon-border-tax-to-protectdomestic-industry, 訪問日期：2020年12月23日。此外，約翰遜政府正面臨來自資深保守黨人士的壓力，要求他引入碳邊境稅，以保護(hù)英國工業(yè)免受污染國家的廉價商品競爭。在英國和歐盟碳價格大幅上漲后，討論變得更加緊迫。據(jù)此估計，英國版的邊境碳關(guān)稅很可能呼之欲出。③George Parker, Pilita Clark, David Sheppard and Mehreen Khan, “Tory Pressure Mounts for Cross-border Carbon Levy,” May 27, 2021, https://www.ft.com/content/514058ab-fd27-4318-82e0-dd5501356ebc, 訪 問 日 期：2020年12月23日。2021年9月，英國環(huán)境審計委員會（EAC）對英國未來潛在的“碳邊境調(diào)節(jié)機(jī)制”（CBAM）展開調(diào)研，分析在英國單方面引入調(diào)節(jié)機(jī)制或者與歐盟保持一致所帶來的影響、風(fēng)險和機(jī)會，在對證據(jù)進(jìn)行審查后，委員會將向英國政府提出建議。④Adam Hedley, Jennifer Travers and Amber Davies, “UK Plans Carbon Border Adjustment Mechanism,”Reed Smith, October 19, 2021, https://www.ehslawinsights.com/2021/10/uk-plans-carbon-border-adjustmentmechanism/, 訪問日期：2021年12月23日。雖然英國版的調(diào)節(jié)機(jī)制的細(xì)節(jié)不得而知，但很有可能與歐盟類似，這也將給塞爾維亞鋼鐵出口增加困難。

美國碳關(guān)稅機(jī)制可能影響更大。在歐盟提出“邊境碳調(diào)節(jié)機(jī)制”之后，美國民主黨議員隨后也推出其構(gòu)想的美國版碳關(guān)稅的立法草案，試圖對所謂減排力度不足的國家出口到美國的商品按照相應(yīng)碳排放量征稅。據(jù)估計，如果該方案得以通過，將直接影響美國12%（約2.3萬億美元）的進(jìn)口。⑤Lisa Friedman, “Democrats Propose A Border Tax Based on Countries’ Greenhouse Gas Emissions,” July 19, 2021, https://www.nytimes.com/2021/07/19/climate/democrats-border-carbon-tax.html, 訪問日期：2020年12月23日。

美國“邊境碳調(diào)節(jié)機(jī)制”具有以下幾個特點。首先，美國碳關(guān)稅草案并未提及國際貿(mào)易規(guī)則，而是從美國自身利益出發(fā)，這與歐盟碳關(guān)稅立法爭取符合世界貿(mào)易組織規(guī)則的克制態(tài)度截然不同。若美國碳關(guān)稅草案按照這一版通過并實施，可能對國際貿(mào)易帶來更多的不確定性。其次，美國碳關(guān)稅機(jī)制可能比歐盟方案更激進(jìn)。在征稅產(chǎn)品、征收金額、征收期限和減免條件等方面，美國方案都明顯地比歐盟方案更加嚴(yán)苛。該方案建議，美國碳關(guān)稅方案應(yīng)當(dāng)在2024年1月1日起執(zhí)行。與現(xiàn)行歐洲碳關(guān)稅方案相比，美國的執(zhí)行時間提前了兩年。①于治國、姜喆：《簡評美國碳關(guān)稅立法草案》，2020年7月28日，http://www.zhonglun.com/Content/2021/07-28/1331191474.html，訪問日期：2020年12月23日。再次，美國方案覆蓋的產(chǎn)品范圍更廣，不僅納入了化石能源及其衍生能源產(chǎn)品，還規(guī)定了“50%規(guī)則”，即把含有鋼鐵、鋁（以及此后追加的其他產(chǎn)品）比例超過50%的其他產(chǎn)品都囊括在內(nèi)。未來，隨著碳排放數(shù)據(jù)的收集和完善，越來越多的產(chǎn)品可能被列入這一方案的適用范疇。

目前中東歐鄰國除斯洛伐克有本國的“雙碳”目標(biāo)外，大部分不具備實施邊境碳關(guān)稅和措施的條件。俄羅斯也在考慮制定本國的碳關(guān)稅，但預(yù)計需要12—18個月時間。②Darya Korsunskaya and Alexander Marrow, “Russia Considering Own Carbon Tax As EU Prepares One-Vedomosti,” September 23, 2021, https://www.nasdaq.com/articles/russia-considering-own-carbon-tax-as-euprepares-one-vedomosti-2021-09-23, 訪問日期：2020年12月23日。雖然塞爾維亞的鋼鐵出口短期內(nèi)不會受到很大的負(fù)面影響，但隨著歐盟、美國和英國加快制定碳排放政策，中長期影響在所難免。

四、“雙碳”環(huán)境給中塞鋼鐵合作帶來的挑戰(zhàn)

“雙碳”環(huán)境的變化將影響中塞鋼鐵合作項目的產(chǎn)品結(jié)構(gòu)和財務(wù)狀況，考驗企業(yè)的適應(yīng)和科研攻關(guān)能力，還會給項目所在城市乃至整個塞爾維亞帶來一定的挑戰(zhàn)。

（一）影響合作項目運營的財務(wù)狀況

隨著塞爾維亞不斷完善氣候變化相關(guān)立法、歐盟及其他重要貿(mào)易伙伴紛紛提出碳關(guān)稅機(jī)制，企業(yè)不得不采取綜合措施滿足減排要求，這必然會增加企業(yè)的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)。首先，擬引進(jìn)的碳捕集、利用和封存（CCUS）等低碳技術(shù)尚不成熟、成本不菲，而且需要一定的地質(zhì)條件，引進(jìn)技術(shù)和設(shè)備需要更多的資金。其次，企業(yè)在必要時需要減產(chǎn)甚至停產(chǎn)。減少粗鋼產(chǎn)量即是其中一個見效最快的辦法。然而，根據(jù)世界鋼鐵協(xié)會的數(shù)據(jù)，2020年塞爾維亞以38.9%的增長率成為粗鋼產(chǎn)量的世界領(lǐng)先者，在2018年11個月期間生產(chǎn)了180萬噸粗鋼。①Vedran Obu?ina, “Incredible Rise of Serbian Steel Industry,” March 19, 2019, https://www.obserwatorfinansowy.pl/in-english/business/incredible-rise-of-serbian-steel-industry/, 訪問日期：2020年12月23日。因此，短期內(nèi)快速減少某些產(chǎn)品的產(chǎn)量會影響企業(yè)收入。再次，企業(yè)被迫調(diào)整用能結(jié)構(gòu)，提高能效并引入先進(jìn)的綜合能源管理經(jīng)驗。對于在天然氣方面高度依賴進(jìn)口的塞爾維亞，隨著各行業(yè)紛紛采取這一權(quán)宜之計，天然氣和氫能的價格上漲，企業(yè)負(fù)擔(dān)也會進(jìn)一步加重。

（二）考驗合作項目企業(yè)的科研攻關(guān)能力

隨著各國“雙碳”目標(biāo)出臺和“碳邊境調(diào)節(jié)機(jī)制”的引入，留給鋼鐵企業(yè)的選擇并不多。從長遠(yuǎn)角度看，減產(chǎn)和臨時調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、用能結(jié)構(gòu)無法解決鋼鐵企業(yè)碳排放的根本問題，煉鋼技術(shù)本身的改造升級勢在必行，而這些調(diào)整除了增加成本外，也考驗企業(yè)的科研攻關(guān)能力。以中國的寶武集團(tuán)為例，從2015年開始進(jìn)行低碳煉鋼攻關(guān)，進(jìn)行了大量投入。目前，寶武提出了極致能效、富氫碳循環(huán)高爐、氫基豎爐、近終形制造、冶金資源循環(huán)利用以及二氧化碳回收及利用等六項措施，構(gòu)成碳中和冶金技術(shù)路線圖。②《〈中國寶武碳中和行動方案〉發(fā)布》，中國寶武，2021年11月30日，https://i.xpaper.net/baowu/appnews/6538/40403/198651-1.shtml, 訪問日期：2020年12月23日。然而，很多技術(shù)還處于“具有潛力”階段，有待進(jìn)一步的實驗攻關(guān)，距離實際應(yīng)用還有一定差距。寶武的年產(chǎn)能大約1.1億噸③《鋼鐵航母中國寶武年產(chǎn)鋼突破1億噸！中國鋼企問鼎全球第一》，澎湃新聞，2020年12月23日，，科研實力雄厚，但面臨的壓力也是巨大的。對年產(chǎn)能220萬噸的塞鋼來說，科研部門面臨的考驗可想而知。

https://www.baidu.com/link?url=Ou65PhSSRw99YGH_15HOkLM2kH1ciVw-BjYf9Rv8E6FCKEY4j8OusRCn1Y hsb6YJIx4OnTY1l_9vTfAHnFo44eXx_b1F2azXoOiCB0vmSzW&wd=&eqid=aaa0c7740003fe9b0000000661c3f 0b1, 訪問日期：2020年12月8日。

（三）影響上下游行業(yè)和地區(qū)的經(jīng)濟(jì)及社會發(fā)展

鋼鐵行業(yè)與上下游行業(yè)有著密切聯(lián)系，其調(diào)整必將引起產(chǎn)業(yè)上下游的變革。使用廢鋼作為煉鋼原料被認(rèn)為是鋼鐵企業(yè)短期內(nèi)取得節(jié)能減排效果的捷徑之一。因此，對上游的廢鋼收集行業(yè)來說這是利好，而對鐵礦石行業(yè)來說，在一定時間內(nèi)是利空。此外，隨著煤炭使用減少，上游的塞爾維亞煤礦企業(yè)會面臨收入下降的風(fēng)險。對下游而言，由于鋼鐵企業(yè)調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，并逐步將環(huán)境外部成本計入產(chǎn)品價格，會影響到汽車等制造業(yè)的利潤及其產(chǎn)品價格。再者，企業(yè)進(jìn)行節(jié)能改造和減產(chǎn)，勢必對相關(guān)崗位的就業(yè)造成影響，可能造成結(jié)構(gòu)性失業(yè)，直接影響鋼廠雇傭大約5000名當(dāng)?shù)貑T工，而且間接影響高度依賴鋼廠的家庭和社區(qū)。塞鋼的任何困難都可能使該市的疫后復(fù)蘇和振興前景變得更加艱難。

（四）影響塞爾維亞的出口創(chuàng)匯和國際收支

2020年，在塞爾維亞全球出口中，鋼鐵行業(yè)貢獻(xiàn)了6.497億美元，占3.3%。塞爾維亞是內(nèi)陸國家，出口目的地高度集中，按價值計算，89.2%的出口貨物流向歐洲其他國家，6.1%銷往亞洲。①OEC, “Historical Data,” https://oec.world/en/profile/country/srb, 訪問日期：2020年12月23日。塞鋼是塞爾維亞第二大出口商，僅次于菲亞特汽車公司，對塞爾維亞創(chuàng)造外匯也具有舉足輕重的作用。②Vedran Obu?ina, “Incredible Rise of Serbian Steel Industry,” March 19, 2019, https://www.obserwatorfinansowy.pl/in-english/business/incredible-rise-of-serbian-steel-industry/, 訪問日期：2020年12月23日。2019年前5個月，塞鋼以出口額3.132億歐元位列第一，其次是菲亞特汽車公司和Tigar公司。③Radomir Ralev, “HBIS Group is Serbia’s Biggest Exporter in Jan-May,” See News, June 8, 2019, https://seenews.com/news/hbis-group-is-serbias-biggest-exporter-in-jan-may-660801, 訪問日期:2020年12月23日。塞爾維亞出口鋼鐵數(shù)量大，目的地的相對集中，塞爾維亞國內(nèi)電力結(jié)構(gòu)具有“高碳性”，主要貿(mào)易伙伴的“邊境碳調(diào)節(jié)機(jī)制”一旦付諸實施，勢必對塞爾維亞產(chǎn)品出口和創(chuàng)匯造成負(fù)面影響，進(jìn)而可能影響其國際收支和國際貿(mào)易。

當(dāng)然，“雙碳”環(huán)境在給中塞鋼鐵合作項目帶來挑戰(zhàn)的同時，也會帶來機(jī)遇。例如，鋼鐵行業(yè)可為交通、汽車、建筑等行業(yè)的低碳發(fā)展提供原材料，該行業(yè)的低碳發(fā)展將帶動上下游產(chǎn)業(yè)實現(xiàn)變革。

五、對深化中塞鋼鐵合作的建議

在“雙碳”背景下，鋼鐵、水泥和鋁業(yè)是首先受到影響的行業(yè)。作為中塞、中東歐產(chǎn)能合作的樣板，中塞鋼鐵合作項目的成功轉(zhuǎn)型將對中國鋼鐵行業(yè)以及中國企業(yè)海外低碳發(fā)展起到示范和帶頭作用。在此過程中，國家、企業(yè)和其他利益相關(guān)方需要調(diào)動各自資源，形成合力。

（一）企業(yè)層面

第一，努力改進(jìn)工藝和調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)。首先，企業(yè)應(yīng)該清楚自身碳排放的“家底”，以此為基礎(chǔ)制定符合企業(yè)實際的“雙碳”目標(biāo)。其次，應(yīng)該積極調(diào)整原料和產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，減少高耗能、高排放的產(chǎn)品生產(chǎn)，減少碳含量高的原料使用。目前，不少國內(nèi)鋼鐵企業(yè)紛紛減少粗鋼生產(chǎn)，因為粗鋼在各類產(chǎn)品當(dāng)中排放最高。利用廢鋼替代鐵礦石煉鋼也應(yīng)該作為可選方案之一，在不改變工藝流程情況下，可通過適當(dāng)提高轉(zhuǎn)爐廢鋼比，降低碳排放。鐵鋼之比平均每降低1%、即鐵耗下降100千克/噸鋼，碳排放下降164千克。①《鋼鐵企業(yè)如何參與碳交易？》，澎湃新聞，https://m.thepaper.cn/baijiahao_14174171， 訪問日期：2021年12月23日。但這需要有上游回收產(chǎn)業(yè)配合。再次，應(yīng)該加強(qiáng)自主研發(fā)或引入先進(jìn)技術(shù)和管理經(jīng)驗。目前，很多具有減排潛力的工藝都未達(dá)到應(yīng)用階段，與其坐等引進(jìn)成熟技術(shù)，不如強(qiáng)化對技術(shù)和管理流程的自主升級。例如，可以增加電爐鋼的比例，減少不銹鋼產(chǎn)能，研究氫氣直接煉鐵技術(shù)等符合自身實際的低碳煉鋼工藝。

第二，努力調(diào)整用能結(jié)構(gòu)，提高能效。企業(yè)需要結(jié)合當(dāng)?shù)貙嶋H，努力調(diào)整用能結(jié)構(gòu)，減少煤電等高耗能、高碳排放能源的使用，逐步引入低碳或零碳電力和能源。鋼鐵生產(chǎn)對電能的需求較大，煉鋼和冶金所用的電能是鋼鐵碳足跡的重要因素。例如，在我國能源消費產(chǎn)生的碳排放總量中，電力排放占比超過40%。②吳青：《考慮碳排放的我國礦業(yè)全要素生產(chǎn)率及其影響因素研究》，中國地質(zhì)大學(xué)（北京）博士論文，2017年，第55頁。塞爾維亞總發(fā)電量的70%來自煤電，其余絕大多數(shù)來自水電。雖然塞爾維亞計劃投入大量資金進(jìn)行煤電機(jī)組改造，但預(yù)計其電力結(jié)構(gòu)在短時間內(nèi)仍將依賴煤電。同時，目前由于可再生能源部署的步伐相對緩慢，預(yù)計未來塞爾維亞清潔低碳電力將面臨供不應(yīng)求的局面，鋼鐵企業(yè)大量采用清潔替代的難度較大。塞爾維亞計劃在2040年前將可再生能源在最終消費中的占比提高到40%，①Vladimir Spasi?, “Serbia to Double Share of Renewable Energy, Reach 40% By 2040 – Minister,” Balkan Green Energy News, March 22, 2021, https://balkangreenenergynews.com/serbia-to-double-share-of-renewableenergy-reach-40-by-2040-minister/, 訪問日期：2020年12月23日。但這與歐盟國家還是存在差距的。同時，塞爾維亞缺乏天然氣，預(yù)計到2025年，全國只有一個利用先進(jìn)氣電技術(shù)的電廠（燃?xì)狻羝?lián)合循環(huán)電廠）。塞爾維亞水電相對穩(wěn)定，在2040年之前占總發(fā)電量的25%。②Energy Community, “A Carbon Pricing Design for the Energy Community Final Report,” January, 2021,www.energy-community.org, p51, 訪問日期：2020年12月23日。因此，受制于塞爾維亞國內(nèi)能源結(jié)構(gòu)問題，中塞鋼鐵合作項目調(diào)整用能結(jié)構(gòu)的空間較小。不過仍然可以通過增加水電使用、開發(fā)可再生能源自備電廠、提高能效等方式減少碳排放。

第三，努力利用外部低碳技術(shù)和綠色金融。鋼鐵生產(chǎn)過程必然產(chǎn)生碳排放，深度減排難度極大。首先，對于這些工藝和產(chǎn)品，應(yīng)該積極引入碳捕集、利用和封存（CCUS）技術(shù)、裝置和方法，減少鋼鐵生產(chǎn)全流程的外部性；采取有效措施，提升利用森林等來提高生態(tài)系統(tǒng)的固碳能力。其次，在鋼鐵產(chǎn)品全生命周期碳排放審計的基礎(chǔ)上，應(yīng)積極參與塞爾維亞及歐洲未來可能建立的碳交易市場交易，通過市場手段，購買減排額度。再次，應(yīng)該充分利用歐盟和“一帶一路”提供的綠色金融資源，引入外部資本，加快轉(zhuǎn)型升級步伐。最后，充分調(diào)動自身低碳發(fā)展?jié)摿?，通過工業(yè)余熱參與區(qū)域供暖、為電網(wǎng)提供靈活性等方式增加企業(yè)低碳業(yè)務(wù)收入，對沖自身無法削減的碳排放。

（二）國家層面

中塞鋼鐵項目合作在實現(xiàn)“雙碳”目標(biāo)方面所面臨的挑戰(zhàn)，并非單個企業(yè)或行業(yè)可以解決，還需要調(diào)動國家的力量和資源。兩國政府可以在以下幾個層面加強(qiáng)合作。

首先，合作建立“雙碳”基礎(chǔ)性機(jī)制。碳排放核算、碳交易、碳市場、碳配額、碳關(guān)稅等相關(guān)機(jī)制是實現(xiàn)“雙碳”目標(biāo)的前提。目前，塞爾維亞處于為未來分派免費碳排放額度的準(zhǔn)備階段。中國全國碳市場于2021年7月16日啟動上線交易以來，碳排放配額累計成交量1.4億噸，①《生態(tài)環(huán)境部：全國碳市場碳排放配額累計成交量1.4億噸》，新浪財經(jīng)，2021年12月23日，https://baijiahao.baidu.com/s?id=1719909346383742988&wfr=spider&for=pc，訪問日期：2021年12月23日。在碳排放核算和交易方面積累了初步經(jīng)驗。兩國在機(jī)制建設(shè)方面有著共同的需求，加強(qiáng)合作不僅有利于塞爾維亞摸清碳排放“家底”，實現(xiàn)塞爾維亞和中國碳市場、歐盟市場以及可能出現(xiàn)的全球碳市場進(jìn)行對接，而且有助于中國低碳標(biāo)準(zhǔn)走出國門，提升制度話語權(quán)。

其次，合作研究跨境碳轉(zhuǎn)移和征稅問題。國際貿(mào)易中存在碳轉(zhuǎn)移和碳泄漏的可能性，究竟責(zé)任應(yīng)該如何劃分，誰應(yīng)該為碳排放付費，邊境碳關(guān)稅是否違反世界貿(mào)易組織規(guī)則等，都是值得深入研究的經(jīng)濟(jì)和政治問題。中、塞兩國在積極參與全球碳減排的同時，也應(yīng)該在維護(hù)公平、公正的國際發(fā)展環(huán)境方面積極合作，通過開展聯(lián)合研究，在碳關(guān)稅等前沿領(lǐng)域爭取主動權(quán)。

再次，積極引領(lǐng)應(yīng)對氣候變化的議程設(shè)置。在落實《巴黎協(xié)定》的進(jìn)程中，在西方國家的主導(dǎo)之下，國際社會采取的解決方案顯得有些狹隘。例如，在格拉斯哥氣候大會上，就二氧化碳和甲烷氣體減排提出了明確的要求和時間表。在煤炭問題上，西方國家主張激進(jìn)的“逐步淘汰煤炭”。這不僅未對發(fā)展中國家消除貧困和發(fā)展的訴求給予應(yīng)有的考慮，有違轉(zhuǎn)型的公正性原則，而且依靠以數(shù)學(xué)計算為基礎(chǔ)的“中和”并不能從根本上解決溫室氣體累積排放導(dǎo)致全球變暖等問題。中、塞兩國不應(yīng)僅僅關(guān)注“雙碳”，而且應(yīng)該在更廣泛的氣候科學(xué)基礎(chǔ)研究上共同努力，爭取率先提出具有前瞻性的解決方案，努力打破發(fā)達(dá)國家在國際氣候談判和“雙碳”領(lǐng)域的話語霸權(quán)。