趙慧娥 鄭亦時(shí)

（1.沈陽師范大學(xué) 國際商學(xué)院，遼寧 沈陽 110034；2.東北財(cái)經(jīng)大學(xué) 會(huì)計(jì)學(xué)院，遼寧 大連 116025）

在“雙碳”目標(biāo)的引領(lǐng)下，綠色金融將成為未來推動(dòng)我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要?jiǎng)恿?，在鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略背景下發(fā)展綠色金融，具有深刻的現(xiàn)實(shí)意義。綠色金融是指為支持環(huán)境改善、應(yīng)對氣候變化和資源節(jié)約高效利用的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，即對環(huán)保、節(jié)能、清潔能源、綠色交通、綠色建筑等領(lǐng)域的項(xiàng)目投融資、項(xiàng)目運(yùn)營、風(fēng)險(xiǎn)管理等所提供的金融服務(wù)。綠色金融是由綠色金融制度、政策、服務(wù)和產(chǎn)品等構(gòu)成的全新的金融體系。

一、遼寧綠色金融助推鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)振興的現(xiàn)狀

（一）遼寧綠色金融服務(wù)的現(xiàn)狀

2021年發(fā)布的《中共中央國務(wù)院關(guān)于全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興加快農(nóng)業(yè)農(nóng)村現(xiàn)代化的意見》中明確指出了我國鄉(xiāng)村振興要朝著綠色發(fā)展的方向推進(jìn)。在遼寧建設(shè)鄉(xiāng)村振興中，必須堅(jiān)持綠色、低碳、可持續(xù)的標(biāo)準(zhǔn)，按照農(nóng)業(yè)綠色化和農(nóng)村宜居化的目標(biāo)制定各種政策，使綠色金融與鄉(xiāng)村振興有機(jī)結(jié)合，形成遼寧鄉(xiāng)村建設(shè)的模式〔1〕。

以往的遼寧傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)占農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的主導(dǎo)地位，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)仍然處于第一產(chǎn)業(yè)階段，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的落后使遼寧農(nóng)村地區(qū)對金融的實(shí)際需求比較低。但隨著綠色金融在全國各地的不斷發(fā)展，綠色信貸、綠色基金、綠色保險(xiǎn)、綠色債券等多元化綠色金融產(chǎn)品在遼寧鄉(xiāng)村也得到了初步推廣。在綠色金融體系中，綠色信貸處于基礎(chǔ)地位，是當(dāng)前國內(nèi)綠色金融中間接融資的主要途徑，即使在新冠疫情的影響下，我國綠色信貸仍然發(fā)展很快，綠色信貸總量不斷增長〔2〕。

（二）遼寧綠色金融助推鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)振興的現(xiàn)狀

1.創(chuàng)新綠色信貸產(chǎn)品支持養(yǎng)殖業(yè)

目前，遼寧綠色金融支持鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)振興的舉措之一是對養(yǎng)殖業(yè)的支持。近年來，養(yǎng)殖業(yè)對遼寧農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展做出了巨大貢獻(xiàn)，同時(shí)金融機(jī)構(gòu)給養(yǎng)殖農(nóng)戶提供了綠色信貸等綠色金融產(chǎn)品。大連商品交易所、省建設(shè)銀行、省農(nóng)擔(dān)公司及遼寧人保公司等單位聯(lián)合省財(cái)政廳、省金融監(jiān)管局、人民銀行沈陽分行、遼寧銀保監(jiān)局等確立了“2019-2022促進(jìn)金融業(yè)與畜牧業(yè)融合前景規(guī)劃目標(biāo)”，將畜牧業(yè)的發(fā)展作為遼寧農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重心。

2.政府牽頭促進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品轉(zhuǎn)型升級

遼寧省各級政府出臺(tái)了大力支持鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)振興的政策，積極促進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品的轉(zhuǎn)型升級，取得了較好的經(jīng)濟(jì)效益。在鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)振興方面，遼寧省政府推動(dòng)金融機(jī)構(gòu)降低信貸成本、優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)，扶持了一批龍頭企業(yè)，形成新的鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)陣，帶領(lǐng)農(nóng)民合作社、家庭農(nóng)場共同發(fā)展，實(shí)現(xiàn)鄉(xiāng)村農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)、加工、服務(wù)一條龍〔3〕。

3.組建鄉(xiāng)村旅游示范基地助推多元化

為了促進(jìn)遼寧鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)振興，相關(guān)部門積極探索建設(shè)遼寧鄉(xiāng)村旅游示范基地。在全省金融機(jī)構(gòu)的支持下，相關(guān)部門獲得了綠色信貸資金，建立9個(gè)鄉(xiāng)村旅游示范基地，積極推進(jìn)鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)多元化發(fā)展。丹東鳳城鳳山區(qū)大梨樹村、沈陽沈北新區(qū)石佛寺街道石佛村、大連旅順口區(qū)水師營街道小南村、本溪市本溪縣小市鎮(zhèn)同江峪村等九個(gè)村被評選為國家重點(diǎn)鄉(xiāng)村旅游基地。這些旅游示范基地的建設(shè)帶動(dòng)了遼寧鄉(xiāng)村旅游的發(fā)展，為鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)多元化發(fā)展奠定了基礎(chǔ)。

二、遼寧綠色金融助推鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)振興存在的問題

（一）監(jiān)管體制方面

由于遼寧鄉(xiāng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展緩慢，綠色金融在鄉(xiāng)村的發(fā)展處于剛起步階段，在涉及原材料、污染防控、生產(chǎn)控制、儲(chǔ)存與運(yùn)輸?shù)揉l(xiāng)村產(chǎn)業(yè)建設(shè)領(lǐng)域，存在機(jī)制標(biāo)準(zhǔn)缺位的問題〔4〕。遼寧在對鄉(xiāng)村進(jìn)行監(jiān)管的過程中局限于宏觀層面，缺少有效的微觀措施。同時(shí)，由于機(jī)制的不完善，遼寧省各級政府沒有形成有效的農(nóng)村綠色金融發(fā)展規(guī)劃，現(xiàn)有內(nèi)部配套機(jī)制不成熟，在某種程度上對綠色金融助推鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)振興形成了束縛。

（二）信用體系方面

遼寧省農(nóng)村收入較低，生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模不大，廣大農(nóng)民信用觀念薄弱，很少甚至沒有擁有社會(huì)認(rèn)可的信用信息。因此，遼寧鄉(xiāng)村融資主體在向金融機(jī)構(gòu)融資的時(shí)候，由于信用信息不對稱致使金融機(jī)構(gòu)不敢或者不愿意進(jìn)行投資，遼寧鄉(xiāng)村融資主體引進(jìn)外來資金更加困難。同時(shí)，全省鄉(xiāng)村缺少用來做融資擔(dān)保和保險(xiǎn)的機(jī)制，進(jìn)一步增加了鄉(xiāng)村的融資難度。遼寧省農(nóng)村家庭缺少高價(jià)值的有形資產(chǎn)和無形資產(chǎn)抵押品，農(nóng)村信貸抵押機(jī)制不完善，遼西部分地區(qū)的鄉(xiāng)村根本就沒有抵押品執(zhí)行機(jī)制，造成金融資本不愿意流向鄉(xiāng)村。

（三）法律法規(guī)方面

長期以來，遼寧各地農(nóng)村法治建設(shè)一直沒有得到足夠的重視，相關(guān)部門在法律法規(guī)制度的制定過程中，往往忽略了對鄉(xiāng)村法律法規(guī)制度的建設(shè)，導(dǎo)致其在引進(jìn)資本的過程中存在一系列的問題〔5〕。例如，由于沒有法律制度的約束，鄉(xiāng)村在引進(jìn)綠色金融產(chǎn)品的時(shí)候沒有落實(shí)嚴(yán)格監(jiān)管的要求，造成的損失也沒有追責(zé)到人，對違規(guī)行為的處罰較輕或者沒有處罰。由于鄉(xiāng)村法律法規(guī)制度不完善，部分金融機(jī)構(gòu)通過違規(guī)操作騙取政府的信貸資金，把獲得的資金投入非鄉(xiāng)村建設(shè)的項(xiàng)目，導(dǎo)致多項(xiàng)金融政策落實(shí)不到鄉(xiāng)村，綠色金融起不到促進(jìn)鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)振興的作用。

（四）專業(yè)人才方面

綠色金融作為新興的產(chǎn)業(yè)，遼寧省在該領(lǐng)域缺乏專業(yè)人才，尚未形成一支強(qiáng)大的人才隊(duì)伍，在經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)的鄉(xiāng)村地區(qū)，綠色金融人才更加缺乏。遼寧省內(nèi)相關(guān)專業(yè)培訓(xùn)也不夠成熟，使得全省在開展綠色金融業(yè)務(wù)時(shí)，很多時(shí)候只能依照傳統(tǒng)的方式，導(dǎo)致各種問題的出現(xiàn)。同時(shí)，省內(nèi)金融機(jī)構(gòu)發(fā)展重心沒有轉(zhuǎn)移到綠色金融上來，也沒有對此領(lǐng)域開展集中有效的培訓(xùn)，導(dǎo)致專業(yè)人才相對缺乏。綠色金融的研究者、從業(yè)者對于遼寧農(nóng)村開展綠色金融的調(diào)研還不夠，對遼寧農(nóng)村綠色金融的需求了解得不夠全面，阻礙了綠色金融在遼寧農(nóng)村的發(fā)展。

三、綠色金融助推遼寧鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)振興的對策

當(dāng)前，世界許多國家的金融機(jī)構(gòu)都積極參與全球性綠色標(biāo)準(zhǔn)的簽訂和管理，推動(dòng)了與綠色金融相關(guān)的法律法規(guī)的逐漸完備。同時(shí)，歐美發(fā)達(dá)國家注重運(yùn)用金融市場手段推動(dòng)節(jié)能減排戰(zhàn)略的實(shí)施，使金融市場環(huán)境日趨完善，同環(huán)境保護(hù)相關(guān)的綠色金融產(chǎn)品也更加豐富。這都為遼寧發(fā)展綠色金融助推鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)振興提供了借鑒。

（一）完善相關(guān)政策，健全監(jiān)管機(jī)制

完善農(nóng)村產(chǎn)業(yè)政策，是從制度供給的角度，優(yōu)化資本要素的配置方式。在農(nóng)村土地“三權(quán)”分置制度下，農(nóng)村涌現(xiàn)出一批批新產(chǎn)業(yè)新業(yè)態(tài)，如淘寶村、鄉(xiāng)村旅游、民宿、認(rèn)養(yǎng)農(nóng)業(yè)等，但還構(gòu)不成完整的產(chǎn)業(yè)鏈條，而且沒有形成相互支撐、相互促進(jìn)的產(chǎn)業(yè)協(xié)同效應(yīng)和集聚效應(yīng)，主要原因在于資金投入的瓶頸。因此，遼寧鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)振興，不僅要引導(dǎo)資金向農(nóng)村的新產(chǎn)業(yè)、新業(yè)態(tài)集中，實(shí)現(xiàn)一二三產(chǎn)業(yè)在農(nóng)村的融合發(fā)展，而且需要完善針對小農(nóng)戶發(fā)展的政策和機(jī)制體系，推動(dòng)實(shí)現(xiàn)產(chǎn)品、服務(wù)的標(biāo)準(zhǔn)化、品質(zhì)化和規(guī)?；?/p>

第一，全省各級政府加大政策對全省鄉(xiāng)村振興建設(shè)的支持，加快全省鄉(xiāng)村基礎(chǔ)設(shè)施向數(shù)字化、智能化轉(zhuǎn)型，為綠色金融健康發(fā)展提供政策條件。第二，各級政府還要完善綠色金融監(jiān)管細(xì)則，做好鄉(xiāng)村綠色金融的投資監(jiān)管，明確各級監(jiān)管部門的內(nèi)部職責(zé)，在綠色金融推動(dòng)鄉(xiāng)村振興建設(shè)中發(fā)揮更大的作用。鼓勵(lì)各級政府聯(lián)合金融機(jī)構(gòu)共同出資，建立鄉(xiāng)村振興建設(shè)綠色基金，專項(xiàng)用于全省鄉(xiāng)村振興基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、數(shù)字技術(shù)在鄉(xiāng)村推廣等項(xiàng)目。第三，簡化綠色金融市場主體在遼寧省鄉(xiāng)村振興建設(shè)項(xiàng)目的審批流程，清除綠色金融投資鄉(xiāng)村的障礙，對于投資鄉(xiāng)村振興建設(shè)的綠色金融產(chǎn)品給予一定的政策優(yōu)惠，對參與綠色金融助推鄉(xiāng)村振興建設(shè)的農(nóng)戶給予資金補(bǔ)貼。第四，完善綠色擔(dān)保機(jī)制。綠色擔(dān)保機(jī)制的完善應(yīng)從土地承包權(quán)、流轉(zhuǎn)權(quán)等方面確定抵押物的范圍，地方政府部門成立專業(yè)的綠色擔(dān)保機(jī)構(gòu)，委托專業(yè)部門進(jìn)行擔(dān)保服務(wù)的控制工作。例如在綠色保險(xiǎn)市場方面，保險(xiǎn)資金的資本存量較大，現(xiàn)金流也相對穩(wěn)定。某些資金需求量大的項(xiàng)目，如公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、綠色產(chǎn)業(yè)園區(qū)建設(shè)等項(xiàng)目，可以利用保險(xiǎn)的產(chǎn)品創(chuàng)新進(jìn)行綠色發(fā)債，對綠色信貸進(jìn)行后續(xù)擔(dān)保，可以提升市場投資者的信心。在未來，綠色基金等類型的金融服務(wù)可以通過市場化的擔(dān)保政策與補(bǔ)貼政策涵蓋多個(gè)方面，推進(jìn)綠色產(chǎn)業(yè)融資風(fēng)險(xiǎn)管控，更好地推進(jìn)機(jī)制的創(chuàng)新工作。

（二）建立鄉(xiāng)村綠色金融法律體系

將鄉(xiāng)村綠色金融納入相關(guān)法律法規(guī)，在鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)振興建設(shè)中對綠色金融的監(jiān)管有法可依。設(shè)置鄉(xiāng)村綠色金融市場準(zhǔn)入門檻，只有符合法律法規(guī)要求的綠色金融主體才能進(jìn)入鄉(xiāng)村振興建設(shè)。在對全省進(jìn)行深入調(diào)研的基礎(chǔ)上，盡早頒布實(shí)施綠色金融的法律法規(guī)，盡可能規(guī)避鄉(xiāng)村振興建設(shè)中綠色金融的風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，執(zhí)法部門要依法加大對鄉(xiāng)村建設(shè)中失信行為的打擊力度，對于“老賴”農(nóng)戶進(jìn)行整治，最大限度地減少鄉(xiāng)村農(nóng)戶的失信行為，更好地吸引綠色金融對鄉(xiāng)村振興建設(shè)的投資。

（三）創(chuàng)新綠色金融對鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)的服務(wù)

第一，加大綠色金融對遼寧鄉(xiāng)村振興建設(shè)的創(chuàng)新。圍繞建設(shè)“一鄉(xiāng)一品”的特色農(nóng)產(chǎn)品目標(biāo)，創(chuàng)新推出綠色種植業(yè)貸、綠色畜牧業(yè)貸、綠色養(yǎng)殖業(yè)貸等“三農(nóng)”特色金融貸款產(chǎn)品，以此提高對全省鄉(xiāng)村民營企業(yè)的資金支持力度。第二，推進(jìn)綠色金融涉農(nóng)擔(dān)保方式的創(chuàng)新。鼓勵(lì)創(chuàng)新銀行和擔(dān)保公司合作的融資方式，推出優(yōu)惠的農(nóng)業(yè)擔(dān)保產(chǎn)品，通過地方政府和銀行的合作，創(chuàng)新“風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償+特色農(nóng)產(chǎn)品+農(nóng)戶”的模式，與全省30個(gè)地縣級市、84個(gè)縣市轄區(qū)開展合作。第三，創(chuàng)新綠色金融對“三農(nóng)”的服務(wù)模式。圍繞全省鄉(xiāng)村特色農(nóng)產(chǎn)品、農(nóng)業(yè)標(biāo)志產(chǎn)品，依托互聯(lián)網(wǎng)等先進(jìn)的大數(shù)據(jù)技術(shù)，根據(jù)全省鄉(xiāng)村小微企業(yè)在金融資產(chǎn)方面的數(shù)據(jù)，創(chuàng)新推廣線上融資、區(qū)域特色農(nóng)產(chǎn)品貸款、云保險(xiǎn)等金融產(chǎn)品〔6〕。

（四）加快綠色金融專業(yè)人才培養(yǎng)

綠色金融助推遼寧鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)振興，需要大量的專業(yè)人才，應(yīng)在全省培養(yǎng)一支專業(yè)水平高、能力強(qiáng)的人才隊(duì)伍。要完善全省綠色金融激勵(lì)機(jī)制，從財(cái)政稅收等方面激勵(lì)廣大金融機(jī)構(gòu)發(fā)展綠色金融的積極性，從收入分配等方面吸引專業(yè)人才從事綠色金融產(chǎn)業(yè)的創(chuàng)新發(fā)展。同時(shí)，通過加大財(cái)政補(bǔ)貼和放寬人才落戶政策等方式，引導(dǎo)全省高校、銀行等機(jī)構(gòu)加強(qiáng)對綠色金融專業(yè)人才的培養(yǎng)與引進(jìn)。鼓勵(lì)東北大學(xué)、遼寧大學(xué)等遼寧高校開設(shè)相關(guān)專業(yè)和課程，為全省綠色金融發(fā)展戰(zhàn)略提供人才保障。銀行等金融機(jī)構(gòu)通過培訓(xùn)的方式對員工進(jìn)行綠色金融業(yè)務(wù)培訓(xùn)，以更好的激勵(lì)機(jī)制吸引更多的高學(xué)歷專業(yè)人才加入綠色金融隊(duì)伍，提升綠色金融發(fā)展績效，助推遼寧鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)振興。