高奇正 張建清 李舒婷

(武漢大學(xué)經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院 湖北武漢 430072)

一、引 言

自從中國(guó)加入世界貿(mào)易組織(WTO)，經(jīng)濟(jì)潛能再一次得到釋放，經(jīng)濟(jì)快速增長(zhǎng)，其中一個(gè)重要原因就是貿(mào)易自由化的生產(chǎn)率增長(zhǎng)效應(yīng)(Brandt 等，2017)。貿(mào)易自由化，特別是投入貿(mào)易自由化，是如何促進(jìn)生產(chǎn)率增長(zhǎng)的? 該問題早已獲得學(xué)界的關(guān)注與研究，學(xué)者們分別從不同的角度對(duì)其進(jìn)行解釋。

一方面，投入貿(mào)易自由化通過中間品進(jìn)口的技術(shù)溢出效應(yīng)、規(guī)模效應(yīng)和種類效應(yīng)等直接促進(jìn)企業(yè)生產(chǎn)率增長(zhǎng)。由于進(jìn)口中間品內(nèi)嵌出口國(guó)的研發(fā)資本，所以進(jìn)口企業(yè)通過使用、學(xué)習(xí)、模仿進(jìn)口品等直接渠道來提升生產(chǎn)率(Grossman 和Helpman，1991)。投入貿(mào)易自由化使得進(jìn)口中間品更廉價(jià)但并不低質(zhì)，在生產(chǎn)投入當(dāng)中能夠不完全替代國(guó)內(nèi)中間品(Halpern 等，2015) 或是實(shí)現(xiàn)更好的生產(chǎn)組合(Bas 和Strauss-Kahn，2014)。進(jìn)口固定成本較低時(shí)，企業(yè)會(huì)盡可能增加進(jìn)口中間品種類，因?yàn)閮?yōu)質(zhì)的進(jìn)口中間品能夠減少生產(chǎn)的邊際成本，降低生產(chǎn)總成本，從而提升生產(chǎn)率(Defever 等，2020)。另一方面，投入貿(mào)易自由化能夠降低企業(yè)的研發(fā)成本，進(jìn)而增加企業(yè)的資源利用空間、降低技術(shù)投資的臨界生產(chǎn)率水平，從而促使更多企業(yè)進(jìn)行技術(shù)投資(Bustos，2011)，或更早地進(jìn)行技術(shù)投資(Ederington 和Mccalman，2008)，或擴(kuò)大技術(shù)投資的規(guī)模、種類(B?ler 等，2015)，也就是說投入貿(mào)易自由化可以改變企業(yè)的投資決策，促進(jìn)自身的生產(chǎn)率增長(zhǎng)。

Amiti 和Konings (2007) 是較早研究投入貿(mào)易自由化生產(chǎn)率增長(zhǎng)效應(yīng)的文獻(xiàn)，該研究發(fā)現(xiàn)投入貿(mào)易自由化提升了印度尼西亞企業(yè)的生產(chǎn)率，這一結(jié)論也被多個(gè)國(guó)家的數(shù)據(jù)所驗(yàn)證(Halpern 等，2015；Brandt 等，2017)。但這些文獻(xiàn)都秉持著中性技術(shù)進(jìn)步這一假定，忽略了技術(shù)進(jìn)步方向的偏移(Acemoglu，2002)。其實(shí)，投入貿(mào)易自由化引起的要素價(jià)格變化能夠帶來技術(shù)進(jìn)步方向的偏移。當(dāng)要素的相對(duì)價(jià)格發(fā)生變化時(shí)，追求利潤(rùn)最大化的廠商會(huì)采用不同技術(shù)影響要素的邊際產(chǎn)出或相對(duì)邊際產(chǎn)出(Acemoglu，2007)，此時(shí)技術(shù)進(jìn)步表現(xiàn)為要素偏向性，即偏向性技術(shù)進(jìn)步。部分文獻(xiàn)已經(jīng)關(guān)注到貿(mào)易自由化會(huì)影響勞動(dòng)技能偏向性技術(shù)進(jìn)步(Acemoglu，1998，2002；Yeaple，2005)，并且利用國(guó)家、企業(yè)層面的數(shù)據(jù)進(jìn)行了驗(yàn)證(Autor 等，2003；Vannoorenberghe，2011)，但這些文獻(xiàn)并未就其他類型的偏向性技術(shù)進(jìn)步進(jìn)行探討。

關(guān)于偏向性技術(shù)進(jìn)步的研究最早可追溯到約翰·?？怂?John Hicks) 的《工資理論》 ()，他提出技術(shù)進(jìn)步是為了節(jié)約昂貴或稀缺要素，利用廉價(jià)或豐裕要素解除要素稟賦對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的限制。根據(jù)要素投入結(jié)構(gòu)，他將技術(shù)進(jìn)步分為勞動(dòng)節(jié)約型、資本節(jié)約型及中性技術(shù)進(jìn)步三種。勞動(dòng)節(jié)約型技術(shù)進(jìn)步早已在美國(guó)得到驗(yàn)證(Habakkuk，1962)，而有關(guān)中國(guó)技術(shù)進(jìn)步偏向的研究也已積累了大量的文獻(xiàn)(戴天仕和徐現(xiàn)祥，2010；陸雪琴和章上峰，2013；李小平和李小克，2018)。這些研究發(fā)現(xiàn)中國(guó)的技術(shù)進(jìn)步偏向資本，投入要素存在互補(bǔ)關(guān)系，但是相關(guān)研究大多基于宏觀層面，企業(yè)層面的驗(yàn)證仍待進(jìn)一步豐富。

本文沿著偏向性技術(shù)進(jìn)步的視角，研究了貿(mào)易自由化對(duì)企業(yè)生產(chǎn)率的影響。通過理論分析，本文認(rèn)為投入貿(mào)易自由化通過直接進(jìn)口渠道促進(jìn)企業(yè)的技術(shù)進(jìn)步，同時(shí)貿(mào)易自由化也改變了要素價(jià)格，激勵(lì)企業(yè)通過研發(fā)投資實(shí)現(xiàn)偏向性技術(shù)進(jìn)步，最終提升了企業(yè)生產(chǎn)率。本文利用1998—2007 年中國(guó)工業(yè)企業(yè)數(shù)據(jù)和關(guān)稅數(shù)據(jù)驗(yàn)證了理論假設(shè)，實(shí)證結(jié)果證明投入貿(mào)易自由化顯著提升了勞動(dòng)、中間投入增強(qiáng)型技術(shù)，進(jìn)而促進(jìn)了企業(yè)全要素生產(chǎn)率的增長(zhǎng)。本文可能的邊際貢獻(xiàn)在于: 首先，豐富了有關(guān)投入貿(mào)易自由化的研究，放松了企業(yè)中性技術(shù)進(jìn)步這一假定，將企業(yè)的技術(shù)進(jìn)步內(nèi)生化，提出投入貿(mào)易自由化可以通過偏向性技術(shù)進(jìn)步這一路徑影響企業(yè)生產(chǎn)率，并采用了理論與實(shí)證的方式加以驗(yàn)證；其次，主要參考Zhang (2019)，測(cè)算了中國(guó)所有制造業(yè)企業(yè)的偏向性技術(shù)進(jìn)步和生產(chǎn)率，緩解了估計(jì)過程中的內(nèi)生性問題；最后，基于偏向性進(jìn)步的視角，補(bǔ)充了企業(yè)生產(chǎn)率增長(zhǎng)的源泉，揭示了一條有關(guān)投入貿(mào)易自由化的影響路徑，進(jìn)而為經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)提供了更多啟示。

二、理論模型

由投入要素的相對(duì)邊際產(chǎn)出定義的技術(shù)進(jìn)步偏向?yàn)?

參考Doraszelski 和Jaumandreu (2018)、Zhang (2019)，全要素生產(chǎn)率(TFP) 的定義為:

本文的理論邏輯可由圖1 簡(jiǎn)單說明，投入品進(jìn)口關(guān)稅下降會(huì)引起國(guó)內(nèi)市場(chǎng)的要素相對(duì)價(jià)格變化。一方面，投入貿(mào)易自由化會(huì)使得進(jìn)口中間品、資本品的價(jià)格下降，加劇中間品和資本品的競(jìng)爭(zhēng)，降低投入價(jià)格(余淼杰和梁中華，2014)。另一方面，貿(mào)易自由化也能影響勞動(dòng)力這種非貿(mào)易品的價(jià)格，貿(mào)易自由化增加了企業(yè)對(duì)技能勞動(dòng)力的需求，導(dǎo)致技能溢價(jià)，引起勞動(dòng)工資的平均上漲(Yeaple，2005)，或者貿(mào)易自由化引發(fā)勞動(dòng)力向勞動(dòng)效率較高的企業(yè)、部門流動(dòng)(Pavcnik，2002；McCaig 和Pavcnik，2018)，導(dǎo)致勞動(dòng)工資結(jié)構(gòu)性上漲。所以投入品進(jìn)口關(guān)稅如何導(dǎo)致國(guó)內(nèi)要素價(jià)格的變化是決定技術(shù)進(jìn)步偏向的關(guān)鍵。當(dāng)要素相對(duì)價(jià)格發(fā)生變化時(shí)，企業(yè)進(jìn)行研發(fā)投資決策，導(dǎo)致企業(yè)偏向性技術(shù)進(jìn)步產(chǎn)生，最終提升企業(yè)生產(chǎn)率水平。

圖1 理論邏輯圖

三、實(shí)證模型、數(shù)據(jù)與變量描述

(一) 實(shí)證模型

本文的基準(zhǔn)模型設(shè)定如下:

(二) 企業(yè)偏向性技術(shù)進(jìn)步的測(cè)算

測(cè)算微觀企業(yè)生產(chǎn)率的關(guān)鍵問題是解決不可觀測(cè)的生產(chǎn)率與生產(chǎn)投入相關(guān)而引致的內(nèi)生性問題，Levinsohn 和Petrin (2003)、Ackerberg 等(2015) 均提供了良好的解決方法，但這些研究均基于中性技術(shù)進(jìn)步的假定。Doraszelski 和Jaumandreu (2018)、Zhang(2019) 基于偏向性技術(shù)進(jìn)步的假定，分別測(cè)算了西班牙、中國(guó)企業(yè)的全要素生產(chǎn)率，而且還緩解了估計(jì)過程中的內(nèi)生性問題，為偏向性技術(shù)進(jìn)步在微觀經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域開展研究提供了解決方案。本文主要參考Zhang (2019) 測(cè)算企業(yè)偏向性技術(shù)進(jìn)步和TFP，假定生產(chǎn)函數(shù)為更一般化的CES 生產(chǎn)函數(shù):

根據(jù)本文的數(shù)據(jù)結(jié)果，在宏觀加總層面，1998—2007 年中國(guó)工業(yè)企業(yè)的三類要素增強(qiáng)型技術(shù)的平均增長(zhǎng)率分別為21.24%、14.28%和0.99%，說明大部分中國(guó)工業(yè)企業(yè)促進(jìn)了資本、勞動(dòng)增強(qiáng)型技術(shù)進(jìn)步。要素增強(qiáng)型技術(shù)的變化引起了不同要素的相對(duì)邊際產(chǎn)出變化，由于所有行業(yè)的要素替代彈性均小于1，說明要素存在總互補(bǔ)關(guān)系，資本、勞動(dòng)增強(qiáng)型技術(shù)的增長(zhǎng)速度大于中間投入增強(qiáng)型技術(shù)，導(dǎo)致中間投入的相對(duì)邊際產(chǎn)出增加，說明中國(guó)工業(yè)企業(yè)的技術(shù)進(jìn)步整體上偏向中間投入，這與Zhang (2019) 的測(cè)算結(jié)果保持一致，與宏觀層面的研究結(jié)論相差較大。本文認(rèn)為這是由于宏觀層面的研究?jī)H考慮了資本和勞動(dòng)投入，而中間投入作為企業(yè)生產(chǎn)中投入量最大的要素，其重要性不可忽略。

(三) 關(guān)稅

本文采用進(jìn)口關(guān)稅來衡量投入貿(mào)易自由化，所使用進(jìn)口關(guān)稅數(shù)據(jù)來源于世界綜合貿(mào)易解決方案數(shù)據(jù)庫(WITS)。本文利用了該數(shù)據(jù)庫中HS 1996、HS 2002、HS 2007 6 位碼統(tǒng)計(jì)的中國(guó)1998—2007 年的MFN 進(jìn)口關(guān)稅數(shù)據(jù)，同時(shí)使用聯(lián)合國(guó)貿(mào)易數(shù)據(jù)庫(UN Comtrade) 提供的貿(mào)易數(shù)據(jù)計(jì)算了中國(guó)產(chǎn)品進(jìn)口關(guān)稅和投入品進(jìn)口關(guān)稅。根據(jù)HS 6 位碼與中國(guó)行業(yè)編碼的匹配，本文利用簡(jiǎn)單平均法得到4 位碼行業(yè)層面的最終產(chǎn)品進(jìn)口關(guān)稅_tarifft。然后，本文使用《中國(guó)投入產(chǎn)出表(2002) 》，采用加權(quán)平均法計(jì)算各行業(yè)對(duì)應(yīng)的投入品進(jìn)口關(guān)稅_tarifft。由于《中國(guó)投入產(chǎn)出表》 只在行業(yè)3 位碼上進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，所以_tarifft同樣只精確到行業(yè)3 位碼。

(四) 內(nèi)生性檢驗(yàn)?zāi)Ｐ?/h3>

部分研究認(rèn)為國(guó)內(nèi)游說團(tuán)體和政策制定者可能為促進(jìn)或保護(hù)某個(gè)行業(yè)發(fā)展而調(diào)整進(jìn)口關(guān)稅稅率，而且中國(guó)在加入WTO 以后，其關(guān)稅制定是從最高約束稅率逐年緩慢往下調(diào)整，式(10) 可能在行業(yè)層面由互為因果而產(chǎn)生內(nèi)生性問題。本文借鑒Amiti 和Konings(2007) 的研究，采用樣本前一年(1997 年) 的進(jìn)口關(guān)稅水平計(jì)算的產(chǎn)品、投入品進(jìn)口關(guān)稅作為工具變量進(jìn)行內(nèi)生性檢驗(yàn)。因?yàn)?997 年的進(jìn)口關(guān)稅是前定的，不會(huì)對(duì)后期的經(jīng)濟(jì)發(fā)展產(chǎn)生影響，所以采用1997 年的進(jìn)口關(guān)稅滿足工具變量的外生性要求。另外，初期進(jìn)口關(guān)稅越高的行業(yè)，在受到WTO 協(xié)議約束以后，其關(guān)稅稅率的下降幅度越大，滿足工具變量的相關(guān)性要求，所以本文的內(nèi)生性檢驗(yàn)如式(13) 所示:

由于差分形式相當(dāng)于控制了個(gè)體固定效應(yīng)，所以式(13) 僅引入時(shí)間固定效應(yīng)。另外，參考余淼杰和梁中華(2014)，本文以加工進(jìn)口企業(yè)為控制組，以其他進(jìn)口企業(yè)為實(shí)驗(yàn)組()，將中國(guó)加入WTO 視為一次準(zhǔn)自然實(shí)驗(yàn)，時(shí)間點(diǎn)設(shè)為2002 年()，采用雙重差分法作為替代內(nèi)生性檢驗(yàn)，如式(14) 所示:

四、實(shí)證檢驗(yàn)

(一) 基準(zhǔn)回歸

本文首先檢驗(yàn)投入品進(jìn)口關(guān)稅對(duì)企業(yè)TFP 的影響，回歸結(jié)果如表1 所示。第(3)—(6)列的回歸分別采用了LP 法(Levinsohn 和Petrin，2003) 和固定效應(yīng)模型計(jì)算的企業(yè)TFP。所有投入品進(jìn)口關(guān)稅的回歸系數(shù)均在1%的水平上負(fù)顯著，證明了投入品進(jìn)口關(guān)稅是影響企業(yè)的關(guān)鍵因素，這與其他文獻(xiàn)的研究結(jié)論保持一致(Brandt 等，2017)。其中第(1)—(2)列是本文的核心回歸，投入品進(jìn)口關(guān)稅的回歸系數(shù)從-0.33 變?yōu)?0.40，變化不大。回歸系數(shù)為-0.40，意味著投入品進(jìn)口關(guān)稅稅率每降低1%，將促進(jìn)企業(yè)增長(zhǎng)0.40%，但內(nèi)生性問題可能導(dǎo)致該系數(shù)估計(jì)并非準(zhǔn)確。Amiti 和Konings (2007) 估計(jì)出投入品進(jìn)口關(guān)稅減讓對(duì)印度尼西亞企業(yè)的促進(jìn)效應(yīng)是0.32%，與本文的回歸結(jié)果較為接近。

表1 投入品進(jìn)口關(guān)稅對(duì)企業(yè)的影響

TFP 增長(zhǎng)源于資本、勞動(dòng)和中間投入增強(qiáng)型技術(shù)進(jìn)步，表2 匯報(bào)了投入品進(jìn)口關(guān)稅影響要素增強(qiáng)型技術(shù)的回歸結(jié)果。投入品進(jìn)口關(guān)稅對(duì)勞動(dòng)、中間投入增強(qiáng)型技術(shù)進(jìn)步存在顯著負(fù)向的影響。在第(4) 列中，投入品進(jìn)口關(guān)稅的回歸系數(shù)為-0.12 且顯著。根據(jù)本文的樣本數(shù)據(jù)，在投入品進(jìn)口關(guān)稅下降的同時(shí)，國(guó)內(nèi)勞動(dòng)工資也在以較快的速度增長(zhǎng)，導(dǎo)致中間品與勞動(dòng)的相對(duì)價(jià)格變化越來越大，從而激勵(lì)企業(yè)進(jìn)行有關(guān)勞動(dòng)投入的研發(fā)投資，使得勞動(dòng)力的邊際產(chǎn)出與其價(jià)格匹配，同時(shí)通過勞動(dòng)增強(qiáng)型技術(shù)改變生產(chǎn)技術(shù)結(jié)構(gòu)，減少對(duì)勞動(dòng)力的使用。此外，投入品進(jìn)口關(guān)稅對(duì)中間投入增強(qiáng)型技術(shù)的影響呈現(xiàn)負(fù)顯著，其回歸系數(shù)為-0.38。這是因?yàn)橥度肫愤M(jìn)口關(guān)稅對(duì)技術(shù)的影響最為直接，企業(yè)可直接通過進(jìn)口、使用內(nèi)嵌技術(shù)的中間品促進(jìn)中間投入增強(qiáng)型技術(shù)進(jìn)步，謝謙等(2021) 也發(fā)現(xiàn)了進(jìn)口中間品內(nèi)嵌技術(shù)顯著影響了中國(guó)企業(yè)TFP，進(jìn)口中間品可通過直接創(chuàng)新效應(yīng)、種類效應(yīng)和企業(yè)的吸收能力促進(jìn)企業(yè)TFP 增長(zhǎng)。

但投入品進(jìn)口關(guān)稅對(duì)資本增強(qiáng)型技術(shù)進(jìn)步存在顯著且正向的影響，這說明投入貿(mào)易自由化減緩了資本增強(qiáng)型技術(shù)進(jìn)步。余淼杰和梁中華(2014) 發(fā)現(xiàn)投入貿(mào)易自由化降低了資本品的使用成本，使得企業(yè)開始增加資本投入、減少勞動(dòng)投入，導(dǎo)致勞動(dòng)收入份額下降，而本文后續(xù)的驗(yàn)證發(fā)現(xiàn)投入貿(mào)易自由化不僅降低了資本使用者成本，還引發(fā)了勞動(dòng)工資的快速增長(zhǎng)，從而促進(jìn)了勞動(dòng)增強(qiáng)型技術(shù)進(jìn)步即勞動(dòng)節(jié)約型技術(shù)進(jìn)步，減緩了資本增強(qiáng)型技術(shù)進(jìn)步即資本使用型技術(shù)進(jìn)步。表2 的結(jié)果意味著投入貿(mào)易自由化使得中國(guó)企業(yè)生產(chǎn)中相對(duì)使用了更多的資本，節(jié)約了勞動(dòng)和中間投入。

表2 投入品進(jìn)口關(guān)稅對(duì)企業(yè)要素增強(qiáng)型技術(shù)的影響

(二) 穩(wěn)健性檢驗(yàn)①穩(wěn)健性檢驗(yàn)的回歸結(jié)果請(qǐng)見《經(jīng)濟(jì)科學(xué)》 官網(wǎng)“附錄與擴(kuò)展”。

1.解釋變量替換

首先本文替換了關(guān)鍵解釋變量，對(duì)關(guān)稅進(jìn)行對(duì)數(shù)化處理。此外，參考沈琪和周世民(2014)，本文利用廣泛經(jīng)濟(jì)范疇分類(BEC Rev.5) 將進(jìn)口產(chǎn)品分為消費(fèi)品、資本品、中間品，將中國(guó)海關(guān)數(shù)據(jù)庫與工業(yè)企業(yè)數(shù)據(jù)進(jìn)行匹配，以行業(yè)進(jìn)口占比為權(quán)重，進(jìn)而得到行業(yè)層面的中間品進(jìn)口關(guān)稅(_)、資本品進(jìn)口關(guān)稅(_)、消費(fèi)品進(jìn)口關(guān)稅(_)。回歸結(jié)果基本保持穩(wěn)健，與基準(zhǔn)回歸結(jié)論基本保持一致。其中，中間品和資本品進(jìn)口關(guān)稅下降均顯著促進(jìn)了企業(yè)TFP 增長(zhǎng)，而且通過回歸系數(shù)比較和Wald 檢驗(yàn)可以發(fā)現(xiàn)中間品進(jìn)口關(guān)稅下降對(duì)企業(yè)TFP 的影響更大。

此外，資本品進(jìn)口關(guān)稅下降對(duì)勞動(dòng)增強(qiáng)型技術(shù)的影響更為顯著，一方面資本品進(jìn)口關(guān)稅會(huì)拉大資本勞動(dòng)價(jià)格的差距，進(jìn)而激勵(lì)企業(yè)進(jìn)行有關(guān)勞動(dòng)投入的技術(shù)性投資；另一方面資本品進(jìn)口關(guān)稅下降也會(huì)促進(jìn)資本設(shè)備的進(jìn)口，而且資本品的使用周期相對(duì)中間品更長(zhǎng)，更容易與勞動(dòng)投入形成互補(bǔ)關(guān)系。Acemoglu (2002) 也指出部分成套設(shè)備、機(jī)械的投入能夠提高生產(chǎn)中的勞動(dòng)生產(chǎn)率，說明資本品的貿(mào)易自由化能夠顯著促進(jìn)勞動(dòng)增強(qiáng)型技術(shù)進(jìn)步。

2.企業(yè)所有制分析

本文將企業(yè)分為民營(yíng)企業(yè)、外資企業(yè)、港澳臺(tái)企業(yè)、集體企業(yè)和國(guó)有企業(yè)，引入企業(yè)所有制虛擬變量與投入品進(jìn)口關(guān)稅的交互項(xiàng)進(jìn)行回歸分析，回歸結(jié)果發(fā)現(xiàn)投入品進(jìn)口關(guān)稅下調(diào)顯著提升了所有的企業(yè)TFP 和中間投入增強(qiáng)型技術(shù)，但均對(duì)外資企業(yè)和港澳臺(tái)企業(yè)影響較大，對(duì)國(guó)有企業(yè)影響較小。國(guó)有企業(yè)在中國(guó)經(jīng)濟(jì)中主要起著調(diào)配作用，其政策性地位可能導(dǎo)致其對(duì)關(guān)稅外生沖擊的反應(yīng)較小。此外，回歸結(jié)果還證明投入品進(jìn)口關(guān)稅下調(diào)顯著促進(jìn)了外資、港澳臺(tái)企業(yè)的資本增強(qiáng)型技術(shù)進(jìn)步，延緩了其勞動(dòng)增強(qiáng)型技術(shù)進(jìn)步，但對(duì)其他企業(yè)的影響正好相反。本文認(rèn)為，由于外資及港澳臺(tái)投資企業(yè)更容易接觸到國(guó)際貿(mào)易市場(chǎng)，這些企業(yè)容易通過進(jìn)口資本品提高資本增強(qiáng)型技術(shù)，而且關(guān)稅沖擊對(duì)其要素相對(duì)價(jià)格變化的影響較小，所以這類企業(yè)的要素增強(qiáng)型技術(shù)變化可能會(huì)真實(shí)地反映中國(guó)要素稟賦的現(xiàn)狀，即相對(duì)勞動(dòng)資本是稀缺的，資本的真實(shí)價(jià)格較高，而勞動(dòng)力是廉價(jià)的。根據(jù)本文樣本數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)，外資及港澳臺(tái)投資企業(yè)的平均工資高于其他企業(yè)，但其增長(zhǎng)速度是最慢的。因此，投入品關(guān)稅下降會(huì)激勵(lì)外資及港澳臺(tái)投資企業(yè)提升資本生產(chǎn)效率，擴(kuò)大對(duì)廉價(jià)勞動(dòng)力的需求，因而減緩勞動(dòng)增強(qiáng)型技術(shù)進(jìn)步。

3.進(jìn)出口類型企業(yè)分析

改革開放以后，中國(guó)對(duì)加工貿(mào)易企業(yè)一直施行關(guān)稅減免政策，而且這類企業(yè)很容易接觸到國(guó)際市場(chǎng)，因此關(guān)稅沖擊對(duì)這類企業(yè)的影響可能具有異質(zhì)性。本文利用中國(guó)海關(guān)數(shù)據(jù)庫將企業(yè)分為非貿(mào)易企業(yè)、加工貿(mào)易企業(yè)和其他貿(mào)易企業(yè)。研究結(jié)果發(fā)現(xiàn)，投入品進(jìn)口關(guān)稅下降均促進(jìn)了企業(yè)TFP 增長(zhǎng)和中間投入增強(qiáng)型技術(shù)進(jìn)步，但相比于非貿(mào)易企業(yè)，投入品進(jìn)口關(guān)稅下降對(duì)貿(mào)易企業(yè)的促進(jìn)效應(yīng)較大。這是因?yàn)榉琴Q(mào)易企業(yè)主要通過中間商渠道獲得進(jìn)口投入品(Defever 等，2020)，投入品進(jìn)口關(guān)稅對(duì)貿(mào)易企業(yè)的直接影響要大于對(duì)非貿(mào)易企業(yè)的非直接影響。

同樣，投入品進(jìn)口關(guān)稅對(duì)貿(mào)易與非貿(mào)易企業(yè)的資本、勞動(dòng)增強(qiáng)型技術(shù)的影響相反。這可能也是因?yàn)橘Q(mào)易企業(yè)更容易接觸到國(guó)際市場(chǎng)，因而與外資、港澳臺(tái)投資企業(yè)一樣，投入品進(jìn)口關(guān)稅對(duì)其沖擊呈現(xiàn)異質(zhì)性。

4.進(jìn)入、退出、在位企業(yè)分析

由于企業(yè)的進(jìn)入退出會(huì)對(duì)整個(gè)行業(yè)的生產(chǎn)率產(chǎn)生影響，參考Brandt 等(2017)，本文引入企業(yè)生存狀態(tài)的虛擬變量與投入品進(jìn)口關(guān)稅的交互項(xiàng)進(jìn)入回歸。本文控制了行業(yè)固定效應(yīng)以方便在行業(yè)層面比較投入品進(jìn)口關(guān)稅的影響，此外還引入了企業(yè)生存狀態(tài)和年份虛擬變量的交互項(xiàng)，進(jìn)而控制樣本變化和企業(yè)行為變化。回歸結(jié)果證明投入品進(jìn)口關(guān)稅的下降促進(jìn)了行業(yè)內(nèi)企業(yè)的資本和勞動(dòng)增強(qiáng)型技術(shù)進(jìn)步，但不利于新進(jìn)入企業(yè)的TFP 增長(zhǎng)和中間投入增強(qiáng)型技術(shù)進(jìn)步，可能是因?yàn)樾逻M(jìn)入企業(yè)仍需要一定調(diào)整成本以適應(yīng)對(duì)中間投入的使用。從回歸結(jié)果來看，投入品進(jìn)口關(guān)稅下降1%，行業(yè)內(nèi)在位企業(yè)比退出企業(yè)的TFP 平均高出0.1%，比新進(jìn)入企業(yè)平均高出1.66%。

(三) 內(nèi)生性檢驗(yàn)

本文以1997 年進(jìn)口關(guān)稅水平衡量的產(chǎn)品、投入品進(jìn)口關(guān)稅作為工具變量，主要采用樣本1 年、2 年、3 年和4 年的差分作內(nèi)生性檢驗(yàn)?；貧w均通過弱工具變量的檢驗(yàn)。參考余淼杰和梁中華(2014)，本文還采用雙重差分法進(jìn)行實(shí)證檢驗(yàn)。結(jié)果顯示，投入品進(jìn)口關(guān)稅的回歸系數(shù)均在5%的水平上顯著，與基準(zhǔn)回歸相比系數(shù)略有膨脹，但系數(shù)符號(hào)未發(fā)生改變。雙重差分法的回歸結(jié)果中，除了關(guān)于TFP 的回歸系數(shù)不顯著外，其余三個(gè)回歸系數(shù)均顯著，而且其回歸結(jié)論與基準(zhǔn)回歸保持一致。這說明內(nèi)生檢驗(yàn)與基準(zhǔn)檢驗(yàn)結(jié)果保持一致，本文研究結(jié)論依然穩(wěn)健。

(四) 機(jī)制檢驗(yàn)

本部分對(duì)理論分析進(jìn)行檢驗(yàn)。首先，本文檢驗(yàn)了投入品進(jìn)口關(guān)稅對(duì)要素價(jià)格的影響，由于要素投入結(jié)構(gòu)可能會(huì)影響要素價(jià)格，所以引入了三類投入要素和產(chǎn)品進(jìn)口關(guān)稅作為控制變量，回歸結(jié)果如表3 所示。回歸結(jié)果發(fā)現(xiàn)投入品進(jìn)口關(guān)稅與資本使用者成本、中間品價(jià)格呈現(xiàn)正相關(guān)關(guān)系，而與勞動(dòng)工資呈現(xiàn)負(fù)相關(guān)關(guān)系，這意味著投入貿(mào)易自由化是影響要素價(jià)格的一個(gè)重要渠道。

表3 投入品進(jìn)口關(guān)稅對(duì)要素價(jià)格的影響

一般而言，投入貿(mào)易自由化同時(shí)也能帶來廉價(jià)的資本品、中間品，這與余淼杰和梁中華(2014) 論證結(jié)果相一致。在第(2) 列的回歸中，投入品進(jìn)口關(guān)稅的回歸系數(shù)為負(fù)，說明投入品進(jìn)口關(guān)稅下降有可能促進(jìn)了中國(guó)勞動(dòng)工資的上漲，進(jìn)而拉大中間品價(jià)格與勞動(dòng)工資的差距。一方面，已有文獻(xiàn)證明貿(mào)易自由化能增加企業(yè)對(duì)技能勞動(dòng)力的需求，導(dǎo)致技能溢價(jià)(Vannoorenberghe，2011)，引起勞動(dòng)力的平均工資上漲；另一方面，貿(mào)易自由化也能導(dǎo)致勞動(dòng)力向勞動(dòng)效率較高的企業(yè)、部門流動(dòng)(Pavcnik，2002；McCaig 和Pavcnik，2018)，導(dǎo)致行業(yè)工資的結(jié)構(gòu)性上漲。工資上漲激勵(lì)了企業(yè)在生產(chǎn)中減少勞動(dòng)投入，使用勞動(dòng)節(jié)約型技術(shù)，即促進(jìn)了勞動(dòng)增強(qiáng)型技術(shù)進(jìn)步。

本文接下來檢驗(yàn)投入品進(jìn)口關(guān)稅下降是否影響企業(yè)的研發(fā)決策，采用企業(yè)的研究開發(fā)費(fèi)用作為被解釋變量，對(duì)其采用中間投入價(jià)格指數(shù)進(jìn)行了平減，引入了要素相對(duì)價(jià)格作為控制變量。由于企業(yè)研發(fā)投入只在部分年份進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，而且存在大量0 值，所以本文還采用了面板Tobit 模型進(jìn)行回歸。結(jié)果顯示，投入品進(jìn)口關(guān)稅的回歸系數(shù)均在1%的水平上負(fù)顯著，說明投入品進(jìn)口關(guān)稅的下調(diào)激勵(lì)了企業(yè)進(jìn)行研發(fā)投資。這兩部分的機(jī)制檢驗(yàn)結(jié)果在一定程度上證明了投入品進(jìn)口關(guān)稅下降可以通過影響要素相對(duì)價(jià)格，進(jìn)而影響企業(yè)的研發(fā)決策，從而驗(yàn)證了本文的理論分析。

本文最后檢驗(yàn)企業(yè)研發(fā)決策對(duì)企業(yè)要素增強(qiáng)型技術(shù)進(jìn)步的影響，本文在表2 的基礎(chǔ)上引入了企業(yè)研發(fā)費(fèi)用進(jìn)入回歸，回歸結(jié)果如表4 所示。從第(1)、(2) 列的回歸結(jié)果可以看出，企業(yè)研發(fā)費(fèi)用的回歸系數(shù)在1%的水平上顯著為正，說明企業(yè)的研發(fā)投入促進(jìn)了資本、勞動(dòng)增強(qiáng)型技術(shù)進(jìn)步。Acemoglu (2002) 指出資本、勞動(dòng)增強(qiáng)型技術(shù)進(jìn)步主要來源于壟斷廠商對(duì)機(jī)械設(shè)備研發(fā)活動(dòng)。Kiley (1999) 則認(rèn)為勞動(dòng)力技能提升也來源于技能互補(bǔ)性的技術(shù)研發(fā)。但在第(3) 列的回歸中，企業(yè)研發(fā)費(fèi)用的回歸系數(shù)在1%的水平上顯著為負(fù)，說明研發(fā)投入阻礙了中間投入增強(qiáng)型技術(shù)進(jìn)步，這可能是因?yàn)槠髽I(yè)有關(guān)研發(fā)活動(dòng)擠壓了對(duì)中間投入增強(qiáng)型技術(shù)進(jìn)步的研發(fā)投入。另外，中間投入增強(qiáng)型技術(shù)進(jìn)步主要源自國(guó)外廉價(jià)高質(zhì)中間品的進(jìn)口，而中間投入增強(qiáng)型技術(shù)內(nèi)嵌于中間品，投入品進(jìn)口關(guān)稅下降，企業(yè)會(huì)進(jìn)口富含國(guó)外高技術(shù)的中間品，進(jìn)而會(huì)促進(jìn)企業(yè)技術(shù)進(jìn)步(謝謙等，2021)。

表4 企業(yè)研發(fā)決策對(duì)要素效率的影響

五、研究結(jié)論與啟示

企業(yè)技術(shù)進(jìn)步、生產(chǎn)率演化是一個(gè)非常復(fù)雜的過程，本文嘗試基于偏向性技術(shù)進(jìn)步，進(jìn)一步打開生產(chǎn)率“黑箱”，豐富有關(guān)貿(mào)易自由化的研究。首先，本文理論分析了投入貿(mào)易自由化如何提升企業(yè)的生產(chǎn)率；然后利用1998—2007 年中國(guó)工業(yè)企業(yè)數(shù)據(jù)測(cè)算了企業(yè)的偏向性技術(shù)進(jìn)步；最后實(shí)證檢驗(yàn)了理論推導(dǎo)。經(jīng)過測(cè)算，本文發(fā)現(xiàn)中國(guó)制造業(yè)企業(yè)的價(jià)格需求彈性的跨行業(yè)均值為-13.22，投入要素存在總互補(bǔ)關(guān)系，生產(chǎn)技術(shù)接近規(guī)模報(bào)酬不變，技術(shù)進(jìn)步整體偏向中間投入。根據(jù)本文的理論分析，中間品相對(duì)資本使用者成本下降會(huì)激勵(lì)企業(yè)進(jìn)行提升資本效率的研發(fā)投資，進(jìn)而促進(jìn)資本增強(qiáng)型技術(shù)進(jìn)步，實(shí)證檢驗(yàn)結(jié)果證明投入貿(mào)易自由化顯著降低了資本使用者成本，所以投入貿(mào)易自由化延緩了資本增強(qiáng)型技術(shù)進(jìn)步。中間品相對(duì)勞動(dòng)工資下降同樣也會(huì)激勵(lì)企業(yè)的勞動(dòng)增強(qiáng)型技術(shù)進(jìn)步，而且投入貿(mào)易自由化會(huì)顯著提升中國(guó)勞動(dòng)工資的水平，所以投入貿(mào)易自由化會(huì)促進(jìn)勞動(dòng)增強(qiáng)型技術(shù)進(jìn)步。企業(yè)主要通過進(jìn)口直接促進(jìn)中間投入增強(qiáng)型技術(shù)進(jìn)步。由于三類要素增強(qiáng)型技術(shù)的增長(zhǎng)率不同，引致企業(yè)偏向性技術(shù)進(jìn)步，進(jìn)而提升企業(yè)全要素生產(chǎn)率。在機(jī)制檢驗(yàn)當(dāng)中，本文還發(fā)現(xiàn)研發(fā)投入是資本和勞動(dòng)增強(qiáng)型技術(shù)進(jìn)步的重要源泉。

本文啟示如下: 第一，繼續(xù)擴(kuò)大開放、深化貿(mào)易自由化進(jìn)程。一方面，投入貿(mào)易自由化通過改變要素相對(duì)價(jià)格，激勵(lì)企業(yè)研發(fā)投資，進(jìn)而促進(jìn)企業(yè)生產(chǎn)率增長(zhǎng)；另一方面，投入貿(mào)易自由化還能緩解資源利用的限制，優(yōu)化資源配置，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)。第二，進(jìn)一步釋放中國(guó)的潛在人口紅利，提升人力資本水平，抵消貿(mào)易自由化的不利影響。貿(mào)易自由化引致的偏向性技術(shù)進(jìn)步會(huì)導(dǎo)致勞動(dòng)收入份額的下降，但中國(guó)的人口紅利并未完全消失，政府應(yīng)通過城市規(guī)劃、生育政策改革等進(jìn)一步釋放潛在人口紅利，發(fā)展普及教育，提高人力資本、勞動(dòng)力技能水平，實(shí)現(xiàn)勞動(dòng)力與企業(yè)需求的匹配，這對(duì)中國(guó)未來發(fā)展具有重要意義。第三，進(jìn)一步釋放對(duì)資本市場(chǎng)的約束，促進(jìn)利率市場(chǎng)化，緩解要素價(jià)格扭曲。只有價(jià)格與要素稟賦相匹配才能避免資源配置的效率損失以及技術(shù)進(jìn)步的錯(cuò)誤偏移，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)要素稟賦與技術(shù)進(jìn)步相匹配，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)。