劉珍奇

摘 要：中國商品出口占全球商品出口的比重越來越大，然而商品出口從買方詢盤、下單到付款、貨物出口的每個(gè)環(huán)節(jié)都存在一定的風(fēng)險(xiǎn)。本文從虛假詢盤、付款風(fēng)險(xiǎn)、郵件系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)、對買方發(fā)邀請函風(fēng)險(xiǎn)等幾個(gè)方面分析了風(fēng)險(xiǎn)形成的過程和特點(diǎn)，并從外貿(mào)實(shí)戰(zhàn)方面提出了切實(shí)可行地對風(fēng)險(xiǎn)的防范措施。

關(guān)鍵詞：外貿(mào)風(fēng)險(xiǎn)防范;虛假詢盤;付款風(fēng)險(xiǎn);郵件系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)

中圖分類號：F74 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A doi：10.19311/j.cnki.1672-3198.2022.12.013

0 引言

世界貿(mào)易組織的《全球貿(mào)易數(shù)據(jù)與展望》報(bào)告指出，2019年中國商品出口總額為2.499萬億美元。中國2019年GDP（國內(nèi)生產(chǎn)總值）總量為14.36億美元。商品出口在中國GDP的總量中占了17.4%。在國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的過程中扮演了越來越重要的角色。但在商品出口的過程中，從前期買方詢盤、下單到付款、后期貨物出口的每個(gè)環(huán)節(jié)各種風(fēng)險(xiǎn)不斷。尤其是2020年新冠疫情在全球爆發(fā)以來，越來越多的不法之徒鋌而走險(xiǎn)，讓我國越來越多的外貿(mào)企業(yè)遭受了很大的損失。厘清在對外商品出口各個(gè)階段的風(fēng)險(xiǎn)和及時(shí)防范對于商品成功出口，避免外貿(mào)企業(yè)財(cái)產(chǎn)遭受損失具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。

1 虛假詢盤的風(fēng)險(xiǎn)及其防范

買方詢盤是與海外客戶成交的基礎(chǔ)也是必要條件。一般來說，客戶在發(fā)詢盤過程中，甚至是發(fā)詢盤后會(huì)進(jìn)行賣方實(shí)力考核、同類產(chǎn)品品質(zhì)及價(jià)格比較等流程。目前，非洲有些國家是虛假詢盤比較多發(fā)的地方。虛假的買家會(huì)以政府或社會(huì)組織的名義發(fā)來詢盤，為了不讓賣方在和他們接洽的過程中聊到一些專業(yè)的問題識別出他們的非專業(yè)性。虛假的買家一般會(huì)選取一些比較通用的不涉及很專業(yè)知識的通用品入手。例如在疫情階段他們選取紅外測溫槍、口罩、呼吸機(jī)等緊俏的產(chǎn)品。通常他們聲稱的采購金額會(huì)在幾十萬甚至幾百萬美元。這類不法分子并不很關(guān)心出口商品的價(jià)格，他們會(huì)著重向賣家強(qiáng)調(diào)他們是很有影響力和實(shí)力的社會(huì)組織，購買流程的審批會(huì)非常嚴(yán)謹(jǐn)，產(chǎn)品到非洲以后用于捐贈(zèng)等。然后會(huì)通過幾天時(shí)間要求和賣方簽訂框架合作協(xié)議，在簽訂該框架合作協(xié)議以后他們要求賣家等待，框架協(xié)議要在他們組織內(nèi)部走審批流程。又幾天后他們聲稱框架協(xié)議已經(jīng)走完流程，之后不法分子會(huì)向賣家發(fā)送一份很正式、很精美的同意采購產(chǎn)品證明書。這張證明書上除了有章以外，還有3-4個(gè)部門負(fù)責(zé)人的簽名?？雌饋矸浅Ｕ?guī)。賣方收到該份證明書后，虛假買方會(huì)不斷催促賣方簽訂正式的買賣合同。但前提條件是要求賣方派人來非洲本地簽署這個(gè)正式買賣合同。他們的理由是由于金額很大，簽署正式買賣合同的時(shí)候要當(dāng)?shù)氐穆蓭熞娮C。如果賣方這個(gè)時(shí)候派人去非洲不法分子所在國簽署這個(gè)正式合同，面臨的是到當(dāng)?shù)匾院螅瑫?huì)要求賣方繳納按合同金額比例計(jì)算的律師見證費(fèi)、好處費(fèi)、手續(xù)費(fèi)等。甚至可能涉及人身安全。如果賣方此時(shí)提出疫情階段，沒有辦法過去簽署正式的買賣合同，是否可以用其他替代程序？虛假買方會(huì)裝模作樣的請示一番，然后告訴賣方可以幫忙請一個(gè)當(dāng)?shù)氐穆蓭熓聞?wù)所來代理賣方簽署，但還是要繳納不菲的律師代理費(fèi)和律師見證費(fèi)等費(fèi)用。無論哪種形式，虛假買家是以要求賣家支付款項(xiàng)為目的的。

風(fēng)險(xiǎn)防范：一般碰到突如其來的所謂大單，客戶對價(jià)格不是非常敏感，業(yè)務(wù)人員更應(yīng)打起十二分的精神。不要被大單所迷惑而失去理智。可以通過以下手段去鑒別訂單的真假：

觀察客戶的官網(wǎng)、郵箱地址等。如果涉及社會(huì)組織和慈善機(jī)構(gòu)，一般他們的域名和公司的是有區(qū)別的;重點(diǎn)看對方的官方網(wǎng)站是否有當(dāng)?shù)氐恼Z言，作為慈善機(jī)構(gòu)和社會(huì)組織網(wǎng)站如果不支持當(dāng)?shù)卣Z言，應(yīng)當(dāng)引起足夠的警惕。

在網(wǎng)上搜索買方情況，如果在網(wǎng)上可以看到有其他賣家受騙的情況應(yīng)立即終止洽談。

在收到客戶的框架協(xié)議、同意采購產(chǎn)品證明書等官方文件，可以發(fā)送郵件給中國駐當(dāng)?shù)氐拇笫桂^或領(lǐng)事館商務(wù)參贊處請求幫助鑒別。通常在幾個(gè)工作日內(nèi)，中國駐當(dāng)?shù)厥诡I(lǐng)館商務(wù)參贊處會(huì)給予郵件回復(fù)。

通過中國出口信用保險(xiǎn)有限公司查詢買方資料，重點(diǎn)關(guān)注是否在政府進(jìn)行登記，商業(yè)信用等。

2 付款風(fēng)險(xiǎn)及其防范

國內(nèi)從事外貿(mào)的業(yè)務(wù)員大多有“收到貨款為王道，落袋為安”的想法。其實(shí)利用付款來詐騙的案例層出不窮。

2.1 利用第三方代付款詐騙的風(fēng)險(xiǎn)

這種詐騙方式虛假買家一般會(huì)采取小額多次和賣方交易，取得賣方的充分信任。在取得賣方的充分信任之后，虛假買家會(huì)以突然接到一個(gè)大單，資金周轉(zhuǎn)不靈。要求貨到港口以后再付款提貨。這種情況下一般賣方會(huì)使用自己的貨代。理論上來講貨物是安全的。貨到港以后，虛假買家會(huì)以各種理由，例如疫情期間貨物積壓很多，表示沒有錢提貨。但他會(huì)承諾積極尋找下家，盡快提貨。過一段時(shí)間，虛假買家會(huì)要求賣方開具一張形式發(fā)票，形式發(fā)票上的付款方式第三方。虛假買家會(huì)告訴賣家這個(gè)第三方是他的客戶，非?？尚牛瑫?huì)直接付款到賣家的賬戶上。賣家由于貨物在碼頭或貨代倉庫，每天在產(chǎn)生費(fèi)用，通常關(guān)注點(diǎn)在買方什么時(shí)候可以付款和提貨。得到虛假買家指定的第三方信息以后，開具形式發(fā)票給了指定的第三方，等著第三方付款。很快第三方把款直接付給了賣家國內(nèi)或香港的賬戶，賣家收到款，松了一口氣。讓虛假買家從賣家貨代那提走了貨。一段時(shí)間以后，付款的第三方會(huì)寫郵件給賣方，問上次付的款為什么還不發(fā)貨？業(yè)務(wù)員聯(lián)系之前的買家，聯(lián)系不上了。賣家明知道他們兩家是雙簧詐騙，但卻沒有什么證據(jù)。而虛假買方通知收款銀行說賣家涉嫌詐騙后，銀行會(huì)要求賣家提供相關(guān)單證。由于賣方?jīng)]有任何第三方已收取貨物的證據(jù)，這時(shí)賣方只能退款或者重新發(fā)貨。

風(fēng)險(xiǎn)防范：如果碰到以上這種要求第三方付款的情況，不要只急于出貨，一定要買家用前期溝通的郵箱發(fā)送書面的由于沒有付款能力放棄該批貨物的聲明。再根據(jù)正常的流程和第三方交易，要求貨代更改提單，交貨給第三方公司。以避免虛假買家和第三方公司勾結(jié)起來造成損失的可能。

2.2 利用多付貨款詐騙的風(fēng)險(xiǎn)

這種詐騙方法和利用第三方代付款詐騙有異曲同工之處，買方不會(huì)花時(shí)間去取得賣方的信任。一般買方會(huì)選擇那些出口時(shí)間比較長，比較正規(guī)的公司。買方會(huì)向賣方購買一定金額的產(chǎn)品并要求賣方發(fā)送形式發(fā)票。付款的時(shí)候買方會(huì)支付比他本身購買產(chǎn)品多得多的金額給賣方賬戶。付款后，買方會(huì)要求賣方立即發(fā)貨。發(fā)貨以后，買方會(huì)通知賣方由于財(cái)務(wù)人員的疏忽，匯款金額不對，金額匯多給賣方了。要求賣方把多余的款支付給第三方，或找借口說他們國內(nèi)其他供應(yīng)商由于沒有美元賬戶，要賣方幫忙中轉(zhuǎn)代付。在賣方按照指令做好以后，買方會(huì)有另外的人寫郵件問，多余的錢怎么處理？等到賣方說我已經(jīng)幫你們轉(zhuǎn)給了第三方，買方會(huì)說我們并沒有給你轉(zhuǎn)給第三方的指令。

風(fēng)險(xiǎn)防范：對于買方多匯過來的款，賣方業(yè)務(wù)人員和財(cái)務(wù)人員應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持原路返還。沒有任何商量的余地。即使買方提供可完整的代付款手續(xù)，賣方還是有可能涉及幫助買家洗錢的法律風(fēng)險(xiǎn)。

2.3 部分定金TT（電匯），見提單副本COPY（復(fù)印件）支付尾款的風(fēng)險(xiǎn)

部分定金，見提單副本COPY（復(fù)印件）支付尾款的付款方式，從理論上來講應(yīng)該是風(fēng)險(xiǎn)不大的。但是要特別注意的是在南美有些國家，由于法律規(guī)定不同，實(shí)際操作上有很大的風(fēng)險(xiǎn)。例如南美的巴西、委內(nèi)瑞拉、多米尼加、哥斯達(dá)黎加、莎爾瓦多、洪都拉斯、危地馬拉、尼加拉瓜等國家法律規(guī)定：如果記名提單上收貨人和實(shí)際進(jìn)口人是同一方的話，他們可以憑提單副本COPY（復(fù)印件）提貨。

風(fēng)險(xiǎn)防范：如果采用該種付款方式，在運(yùn)往這些國家的提單上提單收貨人盡量用TO ORDER （收貨人確定，憑發(fā)貨人指示）。這樣可以避免由于提單上收貨人和實(shí)際進(jìn)口人是同一方，他們可以憑提單副本COPY（復(fù)印件）提貨而產(chǎn)生尾款收不到的風(fēng)險(xiǎn)。

同時(shí)，在決定采用以上這種付款方式交易前，應(yīng)當(dāng)密切關(guān)注國際形勢。對有動(dòng)蕩、戰(zhàn)亂風(fēng)險(xiǎn)的國家和地區(qū)嚴(yán)控把握使用該種付款方式。接單前應(yīng)當(dāng)充分考慮和審視會(huì)不會(huì)由于使用該種付款方式帶來風(fēng)險(xiǎn)。

2.4 定金LC（信用證）、尾款TT（電匯）的風(fēng)險(xiǎn)

部分定金LC（信用證），尾款TT（電匯）的付款方式，風(fēng)險(xiǎn)是比較大的。買方等到貨物到達(dá)目的港以后，拖延付款時(shí)間。例如，土耳其的海關(guān)有一項(xiàng)條例：如果到港貨物超過45天無人認(rèn)領(lǐng)，海關(guān)有權(quán)拍賣該批到港超過45天的貨物，而原收貨人將有優(yōu)先獲得該批貨物的權(quán)利。這樣的話，買方會(huì)通過不付尾款來獲得該批貨物。而在東南亞有些國家，買方在收到該批貨物以后，遲遲不肯提貨，也不付款。如果業(yè)務(wù)員催收尾款，買方會(huì)提出產(chǎn)品質(zhì)量不合格，要求賣方降價(jià)處理，否則要退運(yùn)該批貨物等。

風(fēng)險(xiǎn)防范：部分定金LC（信用證），尾款TT（電匯）的付款方式，風(fēng)險(xiǎn)是比較大的。業(yè)務(wù)員應(yīng)當(dāng)慎重接受該種付款方式。如果能改為部分定金TT（電匯），尾款LC（信用證）的付款方式，將會(huì)安全很多。

3 郵件系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)及其防范

郵件是外貿(mào)業(yè)務(wù)員和客戶溝通的最主要的方式。隨著互聯(lián)網(wǎng)日新月異的發(fā)展，越來越多業(yè)務(wù)員使用實(shí)時(shí)聊天工具和海外客戶溝通。相比郵件系統(tǒng)，實(shí)時(shí)聊天工具由于在海外不是使用實(shí)名制登記的，出現(xiàn)問題以后追溯起來在法律證據(jù)方面有一定的缺憾。而采用郵件系統(tǒng)方便留痕，日后可以當(dāng)證據(jù)使用。一般公司使用的郵件系統(tǒng)域名易于舉證。但郵件系統(tǒng)的缺點(diǎn)是非實(shí)時(shí)的，不能實(shí)時(shí)確認(rèn)對方的真?zhèn)魏驼鎸?shí)身份。近年來基于郵件系統(tǒng)的詐騙案例越來越多。

外貿(mào)業(yè)務(wù)員的郵箱會(huì)經(jīng)常收到一些帶附件的詢盤郵件。郵件內(nèi)含一個(gè)鏈接。要求賣家點(diǎn)擊這個(gè)鏈接，理由是點(diǎn)擊進(jìn)去可以看到買家對產(chǎn)品的具體要求。當(dāng)業(yè)務(wù)員點(diǎn)擊以后，屏幕會(huì)閃爍一次，沒有什么發(fā)應(yīng)?；蛴械母纱鄰棾鲆粋€(gè)頁面后要求賣家輸入郵箱地址和郵箱密碼才能看到下一步。賣家輸入郵箱地址和密碼以后，還是沒什么發(fā)應(yīng)。另外一種形式是發(fā)送來的郵件中含有擴(kuò)展名為RAR、ZIP（壓縮文件擴(kuò)展名）的附件。客戶點(diǎn)擊以后，最終也是閃屏或要求賣家輸入郵箱地址和郵箱密碼。這兩種情況，不法分子都是在電腦上植入了木馬程序。相當(dāng)于這臺電腦今后將工作于透明的狀態(tài)。他們可以看到任何一封業(yè)務(wù)員和客戶之間往來的郵件。之后他們往往會(huì)花比較長的時(shí)間通過賣方和客戶之間郵件往來內(nèi)容來了解買方和賣方的關(guān)系、交易習(xí)慣和雙方寫郵件的方式。當(dāng)他們發(fā)現(xiàn)買方有向賣方采購意向，賣方發(fā)送（PROFORMA INVOICE）形式發(fā)票給買方供買方付款使用的時(shí)候，他們會(huì)攔截賣方的郵件，然后把（PROFORMA INVOICE）形式發(fā)票上賣方的收款受益人、賬號和銀行信息改為不法分子的受益人、賬號和銀行信息后再發(fā)送給買方。并附帶解釋因?yàn)槟腹景l(fā)生了一些狀況，賬號目前不適合收外匯了，請把款項(xiàng)付給形式發(fā)票上的新的收款賬號。這個(gè)受益人是母公司的子公司等。承諾把款項(xiàng)支付給這個(gè)賬號將不會(huì)有任何風(fēng)險(xiǎn)。由于發(fā)送郵件的郵箱為不法分子虛擬出來的和賣方業(yè)務(wù)員相同的郵箱，一般來講，買方不會(huì)再進(jìn)行確認(rèn)而會(huì)直接匯款。一旦買方根據(jù)不法分子改過的形式發(fā)票付出款項(xiàng)，買方將會(huì)遭受巨大的財(cái)產(chǎn)損失。而由于發(fā)送郵件過去的郵箱從表面上看起來就是賣方業(yè)務(wù)員的郵箱，因此賣方在整個(gè)交易過程中，如果買方受騙了，賣方很難脫得了關(guān)系。最少需要很長的一段時(shí)間需要配合警方調(diào)查整個(gè)交易及受騙過程的來龍去脈。

風(fēng)險(xiǎn)防范：為了防止郵件系統(tǒng)帶來的風(fēng)險(xiǎn)，業(yè)務(wù)員要做到絕不隨意點(diǎn)擊來歷不明的郵件。遇到擴(kuò)展名為RAR、ZIP（壓縮文件擴(kuò)展名）的附件，可以直接要求客戶發(fā)送其它可以直接打開的文件格式。另外，業(yè)務(wù)員所用的電腦應(yīng)當(dāng)安裝可以殺木馬的殺毒軟件。當(dāng)碰到木馬病毒的時(shí)候，系統(tǒng)可以做到自動(dòng)攔截和風(fēng)險(xiǎn)警示。經(jīng)常更改自己郵箱的密碼。除此之外，客戶應(yīng)當(dāng)以電話或?qū)崟r(shí)聊天工具告知客戶，在今后如果收款受益人不是賣方公司的話，賣方將會(huì)電話或?qū)崟r(shí)聊天工具加郵件的方式通知買方。

4 對買方發(fā)送邀請函的風(fēng)險(xiǎn)及其防范

利用虛假交易獲取邀請函也是外貿(mào)過程中常見的風(fēng)險(xiǎn)。一般不法分子會(huì)把自己裝扮成買家，會(huì)發(fā)正式的詢盤郵件給賣方。要賣方提供商品詳細(xì)的規(guī)格書、裝箱單，并要求賣方代詢貨代運(yùn)輸費(fèi)等。當(dāng)賣方認(rèn)定他為潛在的買家以后，他們會(huì)提出要來賣方工廠考察及面談詳細(xì)交易條件，需要賣方提供邀請函以供買方到中國駐當(dāng)?shù)厥诡I(lǐng)館辦理簽證使用，同時(shí)要賣方提供法人代表和業(yè)務(wù)員的身份證掃描件。提出這種要求的大多為非洲和其他有非法移民到中國計(jì)劃的第三世界國家人員。我國駐外使領(lǐng)館為了更好管理這些國家人員的簽證，制定了如果買家申請商務(wù)簽證需要國內(nèi)公司出具邀請函、邀請公司法人代表和業(yè)務(wù)員身份證掃描件的政策。有些不法分子在拿到這些文件以后，從我國駐外使領(lǐng)館騙取簽證，從而入境國內(nèi)達(dá)到非法滯留的目的。一旦不法分子成功進(jìn)入國內(nèi)并超期滯留在國內(nèi)，將會(huì)給公司帶來無盡的煩惱。

風(fēng)險(xiǎn)防范：當(dāng)客戶要求邀請函、法人代表身份證、業(yè)務(wù)員身份證的時(shí)候，應(yīng)當(dāng)要賣方發(fā)送整本護(hù)照復(fù)印件，如果買家使用過舊護(hù)照，要他一并發(fā)送。逐頁仔細(xì)檢查買方的護(hù)照是否有過非法滯留中國及其他國家的線索;檢查買方護(hù)照上是否有過拒簽記錄。同時(shí)，應(yīng)當(dāng)在網(wǎng)上盡量查詢多一些他們所在公司的資料，以判斷買方要這些資料的真實(shí)的目的。另外，在一些高風(fēng)險(xiǎn)地區(qū)客戶要求發(fā)邀請函時(shí)，可以要求客戶支付一定的保證金。明確告訴客戶由于出具邀請函有潛在的風(fēng)險(xiǎn)，要求他們支付1000-2000美元作為產(chǎn)品的定金或出具邀請函的押金，在他們考察完工廠并回國后會(huì)100%退回或沖抵貨款。一般來說如果是真正的買家是可以接受的。不法分子將會(huì)找出很多理由來拒絕付這筆款項(xiàng)。如果發(fā)送了邀請函而覺得買方值得懷疑，可以立即致電或發(fā)送郵件給中國駐買方所在國家或地區(qū)的使領(lǐng)館簽證處，向簽證處說明這個(gè)拿了邀請函的買方動(dòng)機(jī)值得懷疑，一般這種情況使領(lǐng)館簽證處會(huì)記錄下來，待買方申請簽證時(shí)給予拒簽。

5 結(jié)論

外貿(mào)出口面向不特定的國家、地區(qū)和人群。買方所在的國家、地區(qū)法律、法規(guī)各有差別。從買方詢盤、下單到付款、貨物出口的每個(gè)環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)無處不在。外貿(mào)人員應(yīng)當(dāng)通過以下手段來保證交易的安全性：注重買方前期審查，保證貿(mào)易的真實(shí)性;鎖定安全的付款方式交易，不輕易接受第三方代付款;貨物運(yùn)輸階段有效控制物流，不輕易幫買方代發(fā)貨物給第三方;保證提單收貨信息和買方信息一致;保證自己使用的郵箱一直處于安全的狀態(tài);在未充分落實(shí)客戶動(dòng)機(jī)前不要輕易發(fā)送邀請函等重要文件給買方。堅(jiān)持落實(shí)以上外貿(mào)風(fēng)險(xiǎn)防范措施。關(guān)鍵是思想上千萬不能麻痹大意。堅(jiān)信新形勢下外貿(mào)風(fēng)險(xiǎn)是可防、可控的。

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