龍海軍， 謝丹丹

（1.吉首大學(xué) 商學(xué)院， 湖南 吉首 416099；2.吉首大學(xué) 武陵山片區(qū)扶貧與發(fā)展協(xié)同創(chuàng)新中心， 湖南 吉首 416099）

一、引言

李克強(qiáng)總理有關(guān)“地?cái)偨?jīng)濟(jì)是人間煙火，是中國(guó)生機(jī)”的闡述讓“地?cái)偨?jīng)濟(jì)”這一非正規(guī)創(chuàng)業(yè)形態(tài)成為社會(huì)熱議話題，也讓人們進(jìn)一步認(rèn)識(shí)到非正規(guī)創(chuàng)業(yè)在解決低收入群體就業(yè)、 促進(jìn)區(qū)域經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的重要價(jià)值。 1973 年，劍橋大學(xué)經(jīng)濟(jì)、人類學(xué)家Hart Keith［1］首次提出非正規(guī)經(jīng)濟(jì)（Informal Economy）概念，Castells 等［2］進(jìn)一步把非正規(guī)經(jīng)濟(jì)定義為“發(fā)生在正式制度邊界以外、非正式制度邊界以內(nèi)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)”。 而非正規(guī)創(chuàng)業(yè)是指在非正規(guī)經(jīng)濟(jì)中實(shí)施的創(chuàng)業(yè)活動(dòng)［3］，因有助于解決低收入群體就業(yè)［4］，提高農(nóng)民收入［5］，對(duì)緩解區(qū)域貧困具有重要作用。 但同時(shí)，非正規(guī)創(chuàng)業(yè)亦會(huì)帶來(lái)一系列破壞性問(wèn)題，如造成不公平競(jìng)爭(zhēng)［6］、帶來(lái)稅收損失［7］、阻礙企業(yè)創(chuàng)新能力提高［8］、增加區(qū)域環(huán)境污染［9］等,導(dǎo)致貧困地區(qū)陷入低水平發(fā)展陷阱。 因此，激勵(lì)貧困地區(qū)非正規(guī)創(chuàng)業(yè)適時(shí)正規(guī)化轉(zhuǎn)型又是貧困地區(qū)“創(chuàng)新、協(xié)調(diào)、綠色、開(kāi)放、共享”發(fā)展的現(xiàn)實(shí)需求。 加之，相較于正規(guī)創(chuàng)業(yè)，非正規(guī)創(chuàng)業(yè)合法性不足，無(wú)法簽訂合法的正式合同導(dǎo)致難以獲取標(biāo)準(zhǔn)資源［10］，由于偷稅漏稅易受到稅務(wù)征收機(jī)構(gòu)處罰［11］，常因損害員工權(quán)益、污染環(huán)境等受政府機(jī)構(gòu)處罰［12］，難以獲取標(biāo)準(zhǔn)化資源，導(dǎo)致無(wú)力或不愿進(jìn)行技術(shù)創(chuàng)新［13］，影響非正規(guī)創(chuàng)業(yè)可持續(xù)發(fā)展。 非正規(guī)創(chuàng)業(yè)的適時(shí)正規(guī)化轉(zhuǎn)型成為貧困地區(qū)非正規(guī)企業(yè)成長(zhǎng)與發(fā)展的必由之路。

目前相關(guān)研究聚焦于非正規(guī)創(chuàng)業(yè)的創(chuàng)業(yè)識(shí)別、創(chuàng)業(yè)績(jī)效和創(chuàng)業(yè)動(dòng)機(jī)等主題，對(duì)非正規(guī)創(chuàng)業(yè)的正規(guī)化轉(zhuǎn)型鮮有涉足，缺乏對(duì)正規(guī)化轉(zhuǎn)型的系統(tǒng)研究，非正規(guī)創(chuàng)業(yè)者為何從“地?cái)偂钡健暗赇仭边M(jìn)行正規(guī)化轉(zhuǎn)型的理論“黑箱”尚未揭開(kāi)。 為揭示正規(guī)化轉(zhuǎn)型理論“黑箱”，聚焦習(xí)近平總書記“精準(zhǔn)扶貧”思想首倡地的武陵山片區(qū)，通過(guò)12 位非正規(guī)創(chuàng)業(yè)者的深度訪談，提煉出創(chuàng)業(yè)者個(gè)人特質(zhì)、創(chuàng)業(yè)情境、制度壓力等影響正規(guī)化轉(zhuǎn)型的因素，進(jìn)而構(gòu)建起正規(guī)化轉(zhuǎn)型的一般模型。 理論上是對(duì)正規(guī)化轉(zhuǎn)型的探索，可深化國(guó)內(nèi)非正規(guī)創(chuàng)業(yè)研究?jī)?nèi)容；實(shí)踐上則是對(duì)正規(guī)化轉(zhuǎn)型理論指導(dǎo)的回應(yīng)，有助于為相關(guān)部門推進(jìn)正規(guī)化轉(zhuǎn)型的政策制定提供參考，促進(jìn)貧困地區(qū)“創(chuàng)新、協(xié)調(diào)、綠色、開(kāi)放、共享”發(fā)展。

二、非正規(guī)創(chuàng)業(yè)正規(guī)化轉(zhuǎn)型相關(guān)研究及影響因素

非正規(guī)創(chuàng)業(yè)是指在非正規(guī)經(jīng)濟(jì)中實(shí)施的創(chuàng)業(yè)活動(dòng)［3，10］，常見(jiàn)表現(xiàn)形式為流動(dòng)攤販、私人包工隊(duì)以及未登記注冊(cè)的家庭手工作坊或工廠，判斷標(biāo)準(zhǔn)多以是否在國(guó)家相關(guān)機(jī)構(gòu)進(jìn)行工商注冊(cè)和稅務(wù)登記為依據(jù)。 伴隨我國(guó)“大眾創(chuàng)新、萬(wàn)眾創(chuàng)業(yè)”的興起，非正規(guī)創(chuàng)業(yè)活動(dòng)也不斷興起。但反觀國(guó)內(nèi)非正規(guī)創(chuàng)業(yè)理論研究成果缺乏。 截至2020 年5 月15 日，在中國(guó)知網(wǎng)（CNKI）數(shù)據(jù)庫(kù)中以“非正規(guī)創(chuàng)業(yè)”為篇名進(jìn)行檢索，檢索結(jié)果僅有12 篇文獻(xiàn)，尚未有直接、系統(tǒng)研究正規(guī)化轉(zhuǎn)型影響因素、轉(zhuǎn)型機(jī)理方面的成果。 正規(guī)化轉(zhuǎn)型研究散見(jiàn)于非正規(guī)創(chuàng)業(yè)動(dòng)機(jī)、創(chuàng)業(yè)機(jī)會(huì)識(shí)別及創(chuàng)業(yè)績(jī)效等領(lǐng)域研究中。

從創(chuàng)業(yè)動(dòng)機(jī)視角來(lái)看，經(jīng)濟(jì)利益權(quán)衡是創(chuàng)業(yè)者創(chuàng)業(yè)形式?jīng)Q策的關(guān)鍵影響因素，而創(chuàng)業(yè)成本或收益主要受正式制度及其執(zhí)行嚴(yán)厲程度影響。 相較于非正規(guī)創(chuàng)業(yè)，正規(guī)創(chuàng)業(yè)會(huì)承受更多的稅費(fèi)、管理、市場(chǎng)等方面的成本［10，14-15］。 非正規(guī)創(chuàng)業(yè)具有進(jìn)入門檻低、見(jiàn)效快的特點(diǎn)，降低成本是創(chuàng)業(yè)者選擇非正規(guī)創(chuàng)業(yè)的主要?jiǎng)訖C(jī)［16］。 進(jìn)而可知，如果非正規(guī)創(chuàng)業(yè)成本遠(yuǎn)低于正規(guī)創(chuàng)業(yè)，不進(jìn)行正規(guī)化轉(zhuǎn)型就成為創(chuàng)業(yè)者的理性選擇。 同理，由于合法性不足，非正規(guī)創(chuàng)業(yè)者無(wú)法與他人簽訂受到法律保護(hù)的合同， 創(chuàng)業(yè)者只能依托親緣關(guān)系和社會(huì)網(wǎng)絡(luò)與他人建立合作關(guān)系［10］，導(dǎo)致其資源獲取和市場(chǎng)開(kāi)拓受限。 合法性不足給非正規(guī)創(chuàng)業(yè)帶來(lái)的利益損失則會(huì)激發(fā)創(chuàng)業(yè)者正規(guī)化轉(zhuǎn)型動(dòng)機(jī)。 但同時(shí)，如果法律制度不能切實(shí)保障正規(guī)創(chuàng)業(yè)者的收益，創(chuàng)業(yè)者便會(huì)選擇非正規(guī)創(chuàng)業(yè)［14］，不愿實(shí)施正規(guī)化轉(zhuǎn)型。

機(jī)會(huì)識(shí)別是創(chuàng)業(yè)者創(chuàng)業(yè)活動(dòng)的起點(diǎn)。 制度理論認(rèn)為，相較于正式制度，社會(huì)規(guī)范、價(jià)值觀等非正式制度短期內(nèi)變動(dòng)幅度較小。 正式制度決定創(chuàng)業(yè)活動(dòng)的“合法”性，而非正式制度定義創(chuàng)業(yè)活動(dòng)“合理”與否。 作為正式制度以外的創(chuàng)業(yè)活動(dòng)，非正規(guī)創(chuàng)業(yè)機(jī)會(huì)識(shí)別起源于創(chuàng)業(yè)者對(duì)正式制度與非正式制度之間緊張程度的認(rèn)知。 因此，非正規(guī)創(chuàng)業(yè)機(jī)會(huì)大小一方面來(lái)自于正式制度本身變化導(dǎo)致的“合法”與“合理”之間的沖突，另一方面則來(lái)自于創(chuàng)業(yè)者生存環(huán)境變化導(dǎo)致的“合法”認(rèn)知的不同［10］。也就是說(shuō)，正式制度制定越多，非正規(guī)創(chuàng)業(yè)機(jī)會(huì)越多；正式制度變動(dòng)越頻繁，非正規(guī)創(chuàng)業(yè)空間越大。秘魯、博茨瓦納等國(guó)家的實(shí)證研究發(fā)現(xiàn)，伴隨煩瑣的法律條文和臃腫的官僚機(jī)構(gòu)，以上地區(qū)的非正規(guī)創(chuàng)業(yè)活動(dòng)興起［17］。這也說(shuō)明隨著正式制度減少帶來(lái)政府管制減少，創(chuàng)業(yè)者對(duì)創(chuàng)業(yè)活動(dòng)“合法”與“合理”之間的認(rèn)知沖突減緩，有助于促進(jìn)正規(guī)化轉(zhuǎn)型。

創(chuàng)業(yè)結(jié)果是創(chuàng)業(yè)者調(diào)整創(chuàng)業(yè)決策的重要依據(jù)。 具體到正規(guī)化轉(zhuǎn)型而言，非正規(guī)創(chuàng)業(yè)績(jī)效對(duì)其正規(guī)化轉(zhuǎn)型與否有重要影響。 微觀層面上，非正規(guī)創(chuàng)業(yè)者受教育水平是創(chuàng)業(yè)績(jī)效的主要決定因素［18］，且相較于正規(guī)創(chuàng)業(yè)，非正規(guī)創(chuàng)業(yè)者是否接受過(guò)大學(xué)教育對(duì)創(chuàng)業(yè)績(jī)效的影響更為顯著［13］。 中觀層面上，與正規(guī)創(chuàng)業(yè)類似，創(chuàng)業(yè)者關(guān)系網(wǎng)絡(luò)對(duì)創(chuàng)業(yè)績(jī)效有顯著正向影響［19］。 宏觀層面，區(qū)域資源不足是抑制創(chuàng)業(yè)績(jī)效提升的主要障礙［13］，且創(chuàng)業(yè)者所在地區(qū)商業(yè)資源和生活資源豐富程度對(duì)創(chuàng)業(yè)績(jī)效有顯著影響［20］。 綜上可知，創(chuàng)業(yè)者人力資本、關(guān)系網(wǎng)絡(luò)、區(qū)域資源稟賦等因素對(duì)正規(guī)化轉(zhuǎn)型有影響。

嵌入理論指出,個(gè)體行為深刻嵌入其生活的社會(huì)背景中［21］，故創(chuàng)業(yè)活動(dòng)必受創(chuàng)業(yè)者所處創(chuàng)業(yè)情境影響。 相較于其他地區(qū)，貧困地區(qū)創(chuàng)業(yè)常面臨較嚴(yán)重的資源約束問(wèn)題，故家庭常成為貧困地區(qū)創(chuàng)業(yè)所需資源的主要供給者，并充當(dāng)起治理新創(chuàng)企業(yè)的主力軍，為非正規(guī)創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)的形成提供了強(qiáng)大的驅(qū)動(dòng)力［22］。 同時(shí)，貧困地區(qū)的價(jià)值鏈往往不完整，缺乏分銷商、供應(yīng)商和相關(guān)的支持服務(wù)商，企業(yè)只有通過(guò)與其他市場(chǎng)參與者合作才能彌補(bǔ)這一不完整［23］，故中介機(jī)構(gòu)在鼓勵(lì)和促進(jìn)貧困地區(qū)正規(guī)化轉(zhuǎn)型上能夠發(fā)揮促進(jìn)作用［24］。

綜上所述，創(chuàng)業(yè)情境影響非正規(guī)創(chuàng)業(yè)者行為，正規(guī)化轉(zhuǎn)型影響因素及其行為機(jī)理有其特殊性。 正規(guī)化轉(zhuǎn)型研究尚處于探索階段，相關(guān)研究零碎。 基于前人研究成果，總結(jié)可能影響貧困地區(qū)正規(guī)化轉(zhuǎn)型的因素如表1 所示。

表1 貧困地區(qū)正規(guī)化轉(zhuǎn)型可能影響因素

三、研究方法與研究過(guò)程

定量研究通過(guò)概率統(tǒng)計(jì)、問(wèn)卷調(diào)查、數(shù)學(xué)建模來(lái)構(gòu)建理論假設(shè)，其不足在于邊界虛構(gòu)［25］，即不考慮不同“情境”，導(dǎo)致研究結(jié)論出現(xiàn)“以偏概全”。 扎根理論扎根于現(xiàn)實(shí)存在的經(jīng)驗(yàn)世界，通過(guò)與研究對(duì)象互動(dòng)，構(gòu)建對(duì)社會(huì)現(xiàn)象深入透徹的理解［26-27］，得出真正扎根中國(guó)實(shí)際的理論成果［28］。 通過(guò)收集資料、分析提煉概念和尋找概念間的聯(lián)系，即使缺乏實(shí)證數(shù)據(jù)，運(yùn)用扎根理論也足以構(gòu)建起非正規(guī)創(chuàng)業(yè)的正規(guī)化轉(zhuǎn)型理論模型。

（一）案例來(lái)源

貧困是一個(gè)相對(duì)概念。 我國(guó)“絕對(duì)貧困”主要存在于“老、少、邊、遠(yuǎn)”貧困山區(qū)，而“相對(duì)貧困”則可能存在于任何地區(qū)［26］。 在全面建成小康社會(huì)之前，我國(guó)貧困地區(qū)主要集中于14 個(gè)集中連片特困地區(qū)。 武陵山片區(qū)地處湘、鄂、渝、黔四省邊區(qū)，是典型的“老、少、邊、遠(yuǎn)”貧困地區(qū)，是我國(guó)區(qū)域發(fā)展與扶貧攻堅(jiān)先行先試區(qū)和14 個(gè)集中連片特困區(qū)之一， 故以武陵山片區(qū)作為案例來(lái)源地。 依托實(shí)際情況以及前述非正規(guī)創(chuàng)業(yè)內(nèi)涵界定，選擇12 個(gè)非正規(guī)創(chuàng)業(yè)案例作為研究案例，包括7 個(gè)已完成正規(guī)化轉(zhuǎn)型和5 個(gè)尚未完成正規(guī)化轉(zhuǎn)型的案例。 訪談過(guò)程按照訪談提綱進(jìn)行，但又不完全拘泥于訪談提綱，訪談提綱主要內(nèi)容如表2 所示。

表2 訪談提綱的主要內(nèi)容

（二）編碼過(guò)程

根據(jù)研究設(shè)計(jì)， 研究小組于2019 年6 月至9 月對(duì)12 位非正規(guī)創(chuàng)業(yè)者進(jìn)行了深度訪談。整個(gè)訪談過(guò)程充分尊重受訪者的意愿，對(duì)訪談內(nèi)容進(jìn)行錄音或做好記錄，并整理出超過(guò)3 萬(wàn)字的訪談?dòng)涗洝?依據(jù)扎根理論構(gòu)建流程，經(jīng)開(kāi)放性編碼、主軸編碼和選擇性編碼等三個(gè)步驟，首先對(duì)7 個(gè)已完成正規(guī)化轉(zhuǎn)型的案例進(jìn)行編碼。

1.開(kāi)放式編碼

依托訪談資料，小組成員首先各自獨(dú)立進(jìn)行案例自主編碼，然后再經(jīng)過(guò)組內(nèi)不斷討論、修改和調(diào)整原有概念，以保證編碼的合理性。 最終提煉出“成本低”等142 個(gè)概念和“風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力”等12 個(gè)副范疇，具體如表3 所示。

2.主軸編碼

主軸編碼是將開(kāi)放編碼中被分割的資料通過(guò)聚類分析的方法在相關(guān)范疇之間建立關(guān)聯(lián)。通過(guò)對(duì)已有范疇的分析并輔以更多的原始資料挖掘和對(duì)比，研究小組對(duì)副范疇進(jìn)行了三級(jí)編碼，將“風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力”等12 個(gè)副范疇整合為3 個(gè)主范疇：“個(gè)人特質(zhì)”“創(chuàng)業(yè)情境”和“制度壓力”，具體類屬關(guān)系如表3 所示。

表3 編碼表

（1）創(chuàng)業(yè)者個(gè)人特質(zhì)對(duì)正規(guī)化轉(zhuǎn)型的影響

年齡、受教育程度、風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力、先前經(jīng)驗(yàn)、個(gè)人精神、個(gè)人認(rèn)知等6 個(gè)副范疇可整合為“個(gè)人特質(zhì)”主范疇，如圖1 所示。 “個(gè)人特質(zhì)”主范疇依托各副范疇對(duì)正規(guī)化轉(zhuǎn)型的影響機(jī)理如下：

圖1 主范疇一“個(gè)人特質(zhì)獲得正規(guī)化轉(zhuǎn)型條件”

首先，貧困地區(qū)部分創(chuàng)業(yè)者年齡大、學(xué)歷低，他們出于生存目的開(kāi)展非正規(guī)創(chuàng)業(yè)，對(duì)他們而言正規(guī)化經(jīng)營(yíng)意味著更高成本更低收入，并未想過(guò)進(jìn)行正規(guī)化經(jīng)營(yíng)。 一些年紀(jì)較輕、受教育程度較高的創(chuàng)業(yè)者，有敢嘗試、敢拼搏、喜歡迎難而上的品質(zhì)，在具有一定抗風(fēng)險(xiǎn)能力時(shí)，愿意正規(guī)化轉(zhuǎn)型經(jīng)營(yíng)。 其次，由于經(jīng)濟(jì)條件差，競(jìng)爭(zhēng)能力弱，大多數(shù)非正規(guī)創(chuàng)業(yè)者往往選擇進(jìn)入成本低、見(jiàn)效快的非正規(guī)創(chuàng)業(yè)領(lǐng)域進(jìn)行創(chuàng)業(yè)。 以薄利多銷的方式進(jìn)入市場(chǎng)，銷售質(zhì)優(yōu)價(jià)廉的商品，在獲得客戶信任后再擴(kuò)大市場(chǎng)、積累資金和人脈，為正規(guī)化經(jīng)營(yíng)創(chuàng)造條件。 另外，多數(shù)非正規(guī)創(chuàng)業(yè)者在獲得與執(zhí)業(yè)能力相當(dāng)?shù)纳鐣?huì)網(wǎng)絡(luò)關(guān)系后，創(chuàng)業(yè)前積累的工作經(jīng)驗(yàn)、資金和人脈提高了其風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力，拓寬了眼界，從而為其正規(guī)化經(jīng)營(yíng)創(chuàng)造條件。 最后，貧困地區(qū)的居民淳樸、遵紀(jì)守法，但因受教育水平低導(dǎo)致正規(guī)化經(jīng)營(yíng)意識(shí)弱，缺乏工商登記注冊(cè)和稅收政策認(rèn)知，限制了其正規(guī)化轉(zhuǎn)型。

續(xù)表

續(xù)表

（2）創(chuàng)業(yè)情境對(duì)正規(guī)化轉(zhuǎn)型的影響

資源情境、社會(huì)情境和制度情境等3 個(gè)副范疇可整合為“創(chuàng)業(yè)情境”主范疇，如圖2 所示。創(chuàng)業(yè)情境在個(gè)人特質(zhì)對(duì)正規(guī)化轉(zhuǎn)型影響中起調(diào)節(jié)作用。

圖2 主范疇二“創(chuàng)業(yè)情境的調(diào)節(jié)作用”

首先，“資源情境”在創(chuàng)業(yè)者個(gè)人特質(zhì)對(duì)正規(guī)化轉(zhuǎn)型影響中有負(fù)向調(diào)節(jié)作用。 相比發(fā)達(dá)地區(qū)，貧困地區(qū)地理?xiàng)l件惡劣，人流量較小，交通不便，缺乏大型工廠，資源稀缺性更加明顯。 大多數(shù)非正規(guī)創(chuàng)業(yè)者受教育程度低，時(shí)間空閑，為減輕家庭負(fù)擔(dān)，多選擇進(jìn)入成本低、大眾易接受且自己擅長(zhǎng)的非正規(guī)領(lǐng)域進(jìn)行創(chuàng)業(yè)。 更為稀缺的資源情境加大了正規(guī)化經(jīng)營(yíng)所需資源的獲取成本，削弱了創(chuàng)業(yè)者風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力。 因?yàn)槭袌?chǎng)小、缺少穩(wěn)定的上下游供應(yīng)鏈以及社會(huì)關(guān)系網(wǎng)絡(luò)較弱，正規(guī)化經(jīng)營(yíng)無(wú)法獲取足夠的收益，卻需要付出高昂的租金成本、人力成本以及稅負(fù)成本，創(chuàng)業(yè)者即使擁有一定的資金、技術(shù)和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力也不愿開(kāi)展正規(guī)化轉(zhuǎn)型。

其次，“社會(huì)情境”在創(chuàng)業(yè)者個(gè)人特質(zhì)對(duì)正規(guī)化轉(zhuǎn)型影響中有正向調(diào)節(jié)作用。 相較于發(fā)達(dá)地區(qū)，貧困地區(qū)社區(qū)具有較強(qiáng)的傳統(tǒng)連接（血緣、信仰或者種族）［29］。 創(chuàng)業(yè)初期創(chuàng)業(yè)者利用家庭和社會(huì)網(wǎng)絡(luò)關(guān)系，獲得資金和人力資源，利用市場(chǎng)機(jī)會(huì)開(kāi)展非正規(guī)創(chuàng)業(yè)。 并以“薄利多銷”方式進(jìn)入市場(chǎng)，獲得顧客和供應(yīng)商認(rèn)可后，慢慢擴(kuò)大市場(chǎng)份額，積累資金。 為獲得長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展，創(chuàng)業(yè)者萌生開(kāi)店經(jīng)營(yíng)或注冊(cè)成立公司等正規(guī)化經(jīng)營(yíng)想法。 借助創(chuàng)業(yè)者家庭和社會(huì)網(wǎng)絡(luò)，非正規(guī)創(chuàng)業(yè)者能獲得正規(guī)化轉(zhuǎn)型所需資金、協(xié)助完成納稅等幫助，進(jìn)而促進(jìn)其正規(guī)化轉(zhuǎn)型。 這表明，貧困地區(qū)更為緊密的傳統(tǒng)人際關(guān)系有助于改善創(chuàng)業(yè)者對(duì)正規(guī)化經(jīng)營(yíng)的認(rèn)知，提高創(chuàng)業(yè)者風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力，進(jìn)而正向調(diào)節(jié)創(chuàng)業(yè)者個(gè)人特質(zhì)對(duì)正規(guī)化轉(zhuǎn)型的影響。

最后，“制度情境”在創(chuàng)業(yè)者個(gè)人特質(zhì)對(duì)正規(guī)化轉(zhuǎn)型影響中有負(fù)向調(diào)節(jié)作用。 貧困地區(qū)多存在制度執(zhí)行缺位的現(xiàn)象，正規(guī)化經(jīng)營(yíng)激勵(lì)政策和培訓(xùn)機(jī)制落實(shí)不力，使得創(chuàng)業(yè)者認(rèn)為正規(guī)化經(jīng)營(yíng)需付出高昂租金成本和稅收成本，使得正規(guī)化經(jīng)營(yíng)收入增加低于非正規(guī)經(jīng)營(yíng)的成本節(jié)約。 加之管理的缺位現(xiàn)象，導(dǎo)致創(chuàng)業(yè)者繼續(xù)從事非正規(guī)經(jīng)營(yíng)也不會(huì)承受額外成本。 因此，即使個(gè)人具備一定品質(zhì)，擁有一定資金、技術(shù)和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力，仍然選擇成本低、見(jiàn)效快的非正規(guī)領(lǐng)域開(kāi)始創(chuàng)業(yè)，且在積累了正規(guī)化轉(zhuǎn)型資源后仍不進(jìn)行正規(guī)化轉(zhuǎn)型。 例如，訪談中的理發(fā)店老板（ZSW），先前工作經(jīng)驗(yàn)使其擁有了一定資金、技術(shù)和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力，但當(dāng)?shù)刂贫葓?zhí)行的缺位，致使其創(chuàng)業(yè)初始就租店面經(jīng)營(yíng)，卻一直未申請(qǐng)工商稅務(wù)登記。

（3）制度壓力對(duì)正規(guī)化轉(zhuǎn)型的影響

管制壓力、模仿壓力、規(guī)范壓力等3 個(gè)副范疇整合為“制度壓力”主范疇，如圖3 所示。 制度壓力在個(gè)人特質(zhì)對(duì)正規(guī)化轉(zhuǎn)型影響中起調(diào)節(jié)作用。

圖3 主范疇三“制度壓力的調(diào)節(jié)作用”

首先，“管制壓力”在創(chuàng)業(yè)者個(gè)人特質(zhì)對(duì)正規(guī)化轉(zhuǎn)型影響中具有正向調(diào)節(jié)作用。 貧困地區(qū)居民具有性格淳樸、遵紀(jì)守法的性格特點(diǎn)。 一些敢嘗試敢拼搏的非正規(guī)創(chuàng)業(yè)者，在其擁有一定資金和抵御風(fēng)險(xiǎn)能力時(shí)，為了規(guī)避政府的管制和打壓，往往愿意進(jìn)行工商登記和稅務(wù)登記，完成正規(guī)化轉(zhuǎn)型。 例如，訪談中的麻辣燙老板（XYL）在正規(guī)化經(jīng)營(yíng)前，由于缺乏足夠的資金和人力資源，只能選擇非正規(guī)經(jīng)營(yíng)。 在擁有一定資金和客源后，為不被查處，選擇進(jìn)行門面經(jīng)營(yíng)，申請(qǐng)工商稅務(wù)登記。

其次，“模仿壓力”在創(chuàng)業(yè)者個(gè)人特質(zhì)對(duì)正規(guī)化轉(zhuǎn)型影響中具有正向調(diào)節(jié)作用。 正規(guī)經(jīng)營(yíng)文化具有溢出效應(yīng)，當(dāng)整個(gè)區(qū)域都進(jìn)行正規(guī)化經(jīng)營(yíng)時(shí)，正規(guī)經(jīng)營(yíng)意識(shí)較弱的創(chuàng)業(yè)者迫于其他正規(guī)經(jīng)營(yíng)者的壓力，會(huì)模仿其他正規(guī)經(jīng)營(yíng)者，辦理工商登記和稅務(wù)登記，完成正規(guī)化轉(zhuǎn)型。

最后，“規(guī)范壓力”在創(chuàng)業(yè)者個(gè)人特質(zhì)對(duì)正規(guī)化轉(zhuǎn)型影響中具有正向調(diào)節(jié)作用。 擁有一定資金、技術(shù)和抗風(fēng)險(xiǎn)能力的非正規(guī)創(chuàng)業(yè)者，伴隨創(chuàng)業(yè)時(shí)間的增長(zhǎng)，認(rèn)識(shí)到正規(guī)化經(jīng)營(yíng)對(duì)外有利于獲取顧客和供應(yīng)商的信任支持，對(duì)內(nèi)有利于規(guī)范企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理提高企業(yè)運(yùn)營(yíng)效率，因此轉(zhuǎn)向正規(guī)化經(jīng)營(yíng)。

3.選擇性編碼

選擇性編碼通過(guò)整合和凝練核心范疇，并與其他范疇進(jìn)行系統(tǒng)分析，找出各范疇之間的邏輯關(guān)系，從而構(gòu)建一般理論模型，如圖4 所示。 由此可見(jiàn)，“個(gè)人特質(zhì)”“創(chuàng)業(yè)情境”和“制度壓力”3 個(gè)主范疇可以反映影響正規(guī)化轉(zhuǎn)型的不同維度，具有理論一致性，故將“貧困地區(qū)非正規(guī)創(chuàng)業(yè)正規(guī)化轉(zhuǎn)型”作為核心范疇。圍繞這一核心范疇可以描述其“故事線”。貧困地區(qū)非正規(guī)創(chuàng)業(yè)者多具有年齡大、受教育程度低、踏實(shí)肯干、遵紀(jì)守法的個(gè)性。 創(chuàng)業(yè)前大多做過(guò)店員或當(dāng)過(guò)學(xué)徒，積累了一定工作經(jīng)驗(yàn)、資金和人脈，提升了應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)、承擔(dān)壓力的能力，這為其正規(guī)化轉(zhuǎn)型奠定了基礎(chǔ)。 同時(shí)，貧困地區(qū)較為嚴(yán)重的資源約束和制度不完善，正規(guī)就業(yè)機(jī)會(huì)少。 基于生存目的，在家人、朋友的鼓勵(lì)和支持下，創(chuàng)業(yè)者多選擇那些門檻低、投入少但見(jiàn)效快的非正規(guī)領(lǐng)域開(kāi)始創(chuàng)業(yè)。 在創(chuàng)業(yè)初期，為節(jié)省成本，多以擺地?cái)偟刃问介_(kāi)始經(jīng)營(yíng)，獲得一定資金和顧客后，受當(dāng)?shù)卣?guī)化經(jīng)營(yíng)文化影響，萌生開(kāi)店或注冊(cè)成立公司的想法，辦理營(yíng)業(yè)執(zhí)照和稅務(wù)登記。 另外，獲得一定市場(chǎng)和資金后，創(chuàng)業(yè)者為獲取“合法性”，規(guī)避政府查處，模仿其他正規(guī)經(jīng)營(yíng)者做法，完成登記注冊(cè)，實(shí)現(xiàn)正規(guī)化轉(zhuǎn)型。

圖4 貧困地區(qū)非正規(guī)創(chuàng)業(yè)正規(guī)化轉(zhuǎn)型一般模型

4.理論飽和度檢驗(yàn)

研究小組除對(duì)7 個(gè)已完成正規(guī)化轉(zhuǎn)型的案例進(jìn)行深度訪談外，還對(duì)5 個(gè)未完成正規(guī)化轉(zhuǎn)型的案例進(jìn)行了深度訪談。 主要詢問(wèn)創(chuàng)業(yè)者為什么不進(jìn)行正規(guī)化轉(zhuǎn)型以及在何種情況下愿意轉(zhuǎn)型。通過(guò)逆向思維收集相關(guān)資料，并根據(jù)新獲取的資料進(jìn)行再次編碼。新編碼過(guò)程中未出現(xiàn)新的范疇和關(guān)系，編碼結(jié)果與已經(jīng)提煉出的貧困地區(qū)正規(guī)化轉(zhuǎn)型模型相吻合，說(shuō)明本研究已達(dá)到理論飽和。

四、結(jié)論與啟示

為揭示貧困地區(qū)非正規(guī)創(chuàng)業(yè)正規(guī)化轉(zhuǎn)型的“黑箱”，基于武陵山片區(qū)12 位非正規(guī)創(chuàng)業(yè)案例的深度訪談，運(yùn)用扎根理論研究方法，構(gòu)建了正規(guī)化轉(zhuǎn)型的一般模型。 研究發(fā)現(xiàn)：

（1）創(chuàng)業(yè)者個(gè)人特質(zhì)是正規(guī)化轉(zhuǎn)型的邏輯起點(diǎn)和行動(dòng)導(dǎo)向。 創(chuàng)業(yè)者先前工作經(jīng)驗(yàn)，為其積累了一定資金和人脈，提高了其應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的能力，當(dāng)行政處罰成本遠(yuǎn)高于非正規(guī)經(jīng)營(yíng)收益時(shí)，創(chuàng)業(yè)者往往愿意選擇正規(guī)經(jīng)營(yíng)，完成正規(guī)化轉(zhuǎn)型。 這一結(jié)論驗(yàn)證了年齡、受教育程度、先前經(jīng)驗(yàn)等個(gè)人特質(zhì)對(duì)創(chuàng)業(yè)者創(chuàng)業(yè)決策的影響［30-31］，還發(fā)現(xiàn)創(chuàng)業(yè)者風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力對(duì)正規(guī)化轉(zhuǎn)型的影響，搭建起正規(guī)創(chuàng)業(yè)與非正規(guī)創(chuàng)業(yè)研究溝通的橋梁。 由此可見(jiàn)，一方面，貧困地區(qū)地方政府應(yīng)進(jìn)一步強(qiáng)化創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)和創(chuàng)業(yè)指導(dǎo)， 幫助創(chuàng)業(yè)者更好地認(rèn)識(shí)非正規(guī)創(chuàng)業(yè)和正規(guī)創(chuàng)業(yè)的成本、收益，提高對(duì)正規(guī)化經(jīng)營(yíng)收益的認(rèn)知，激發(fā)正規(guī)化轉(zhuǎn)型的內(nèi)在動(dòng)力；另一方面，非正規(guī)創(chuàng)業(yè)者自身也應(yīng)與時(shí)俱進(jìn)，創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)資金等關(guān)鍵資源獲取渠道，不斷開(kāi)發(fā)產(chǎn)品服務(wù)，提升風(fēng)險(xiǎn)承受能力，適時(shí)推進(jìn)正規(guī)化轉(zhuǎn)型。

（2）創(chuàng)業(yè)情境在創(chuàng)業(yè)者個(gè)人特質(zhì)對(duì)正規(guī)化轉(zhuǎn)型影響中具有調(diào)節(jié)作用。 首先，資源情境在創(chuàng)業(yè)者個(gè)人特質(zhì)對(duì)正規(guī)化轉(zhuǎn)型中具有負(fù)向調(diào)節(jié)作用。 相比發(fā)達(dá)地區(qū)，貧困地區(qū)資源稀缺更加明顯，因市場(chǎng)小、缺少穩(wěn)定的上下游供應(yīng)鏈以及創(chuàng)業(yè)者社會(huì)關(guān)系網(wǎng)絡(luò)弱，即使擁有一定的技藝和客源，創(chuàng)業(yè)者也不愿進(jìn)行正規(guī)化經(jīng)營(yíng)。 其次，社會(huì)情境在創(chuàng)業(yè)者個(gè)人特質(zhì)對(duì)正規(guī)化轉(zhuǎn)型中具有正向調(diào)節(jié)作用。 受正規(guī)經(jīng)營(yíng)文化的影響，具備一定個(gè)人特質(zhì)的創(chuàng)業(yè)者在擁有一定資金和人脈后，為獲得更好發(fā)展機(jī)會(huì)，愿意申請(qǐng)工商稅務(wù)登記，實(shí)現(xiàn)非正規(guī)經(jīng)營(yíng)向正規(guī)經(jīng)營(yíng)的轉(zhuǎn)變。 最后，制度情境在創(chuàng)業(yè)者個(gè)人特質(zhì)對(duì)正規(guī)化轉(zhuǎn)型中具有負(fù)向調(diào)節(jié)作用。 貧困地區(qū)制度不完善，正規(guī)經(jīng)營(yíng)的稅收成本和尋租成本較高，導(dǎo)致貧困地區(qū)創(chuàng)業(yè)者即使具備開(kāi)展正規(guī)化轉(zhuǎn)型經(jīng)營(yíng)的個(gè)人特質(zhì)，仍然不愿意進(jìn)行正規(guī)化轉(zhuǎn)型。 以往研究注重從創(chuàng)業(yè)情境與組織合法性方面探索貧困地區(qū)的創(chuàng)業(yè)行為［29，32-33］，本文有關(guān)創(chuàng)業(yè)情境正規(guī)化轉(zhuǎn)型中調(diào)節(jié)作用的研究，豐富了創(chuàng)業(yè)情境對(duì)創(chuàng)業(yè)行為影響方面的研究成果。 由此推之，貧困地區(qū)地方政府應(yīng)通過(guò)強(qiáng)化市場(chǎng)基礎(chǔ)條件建設(shè)、運(yùn)用互聯(lián)網(wǎng)等現(xiàn)代信息技術(shù)構(gòu)建完整價(jià)值鏈， 突破貧困地區(qū)地理位置偏僻等帶來(lái)的資源稀缺、市場(chǎng)狹小的市場(chǎng)困境，營(yíng)造激勵(lì)正規(guī)化轉(zhuǎn)型的良好資源環(huán)境。 同時(shí)，樹(shù)立正規(guī)化經(jīng)營(yíng)模范，強(qiáng)化正規(guī)化經(jīng)營(yíng)文化氛圍，激發(fā)正規(guī)化轉(zhuǎn)型內(nèi)在動(dòng)力。 最后，進(jìn)一步推進(jìn)“放管服”和“反腐敗”工作，提升貧困地區(qū)營(yíng)商環(huán)境質(zhì)量，讓正規(guī)創(chuàng)業(yè)者輕裝上陣。

（3）制度壓力在創(chuàng)業(yè)者個(gè)人特質(zhì)對(duì)正規(guī)化轉(zhuǎn)型影響中具有正向調(diào)節(jié)作用。 創(chuàng)業(yè)法律法規(guī)具有行政強(qiáng)制力。創(chuàng)業(yè)者認(rèn)知到創(chuàng)業(yè)環(huán)境有利，且自身具有一定風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力后，為規(guī)避政府管制和處罰，會(huì)模仿其他正規(guī)經(jīng)營(yíng)者，按照規(guī)章制度辦理營(yíng)業(yè)執(zhí)照，進(jìn)行正規(guī)化經(jīng)營(yíng)，完成正規(guī)化轉(zhuǎn)型。 因此，貧困地區(qū)政府一方面可適度開(kāi)展對(duì)轄區(qū)經(jīng)營(yíng)者相關(guān)證照辦理的巡查，要求符合正規(guī)經(jīng)營(yíng)條件的創(chuàng)業(yè)者在合理期限內(nèi)進(jìn)行登記注冊(cè)，未在合理期限內(nèi)進(jìn)行登記注冊(cè)的將不準(zhǔn)予營(yíng)業(yè)，并將視情節(jié)嚴(yán)重程度給予罰款，營(yíng)造正規(guī)化轉(zhuǎn)型的政策壓力。 另一方面，強(qiáng)化服務(wù)意識(shí)，為完成正規(guī)化轉(zhuǎn)型的經(jīng)營(yíng)戶提供定額免息信貸等經(jīng)濟(jì)幫扶，發(fā)揮正規(guī)化轉(zhuǎn)型的示范效應(yīng)。