孫麗麗

【摘? 要】隨著時代的進(jìn)步、社會的發(fā)展以及市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展需求的轉(zhuǎn)變，信用體系建設(shè)已然成為現(xiàn)階段發(fā)展的必然趨勢。信用既是企業(yè)長久發(fā)展的重要基礎(chǔ)，也是規(guī)范市場經(jīng)濟(jì)秩序的有效保障。當(dāng)前，經(jīng)濟(jì)全球化快速發(fā)展，越來越多的企業(yè)走出國門，這對企業(yè)的信用體系完善提出了更大的挑戰(zhàn)。為避免企業(yè)出現(xiàn)信用不良行為，有效提升企業(yè)綜合競爭力，論文針對企業(yè)信用體系建設(shè)的現(xiàn)狀和重要性進(jìn)行了分析和總結(jié)，并提出具體的建設(shè)措施，以供參考。

【Abstract】With the progress of the times， the development of society and the transformation of the development needs of market economy， the credit system construction has become an inevitable trend of development at this stage. Credit is not only an important basis for the long-term development of enterprises， but also an effective guarantee to standardize the order of market economy. At present， with the rapid development of economic globalization， more and more enterprises go abroad， which poses a greater challenge to the improvement of credit system in enterprises. In order to avoid bad credit behaviors of enterprises and effectively improve the comprehensive competitiveness of enterprises， the paper analyzes and summarizes the current situation and importance of enterprise credit system construction， and proposes specific construction measures， for reference.

【關(guān)鍵詞】信用體系建設(shè);評估機(jī)制;信息共享

【Keywords】credit system construction; evaluation mechanism; information sharing

【中圖分類號】F203? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?【文獻(xiàn)標(biāo)志碼】A? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?【文章編號】1673-1069（2021）11-0140-03

1 引言

在我國的市場經(jīng)濟(jì)制度中，信用對于企業(yè)進(jìn)入市場經(jīng)濟(jì)并實現(xiàn)發(fā)展有著非常重要的作用。黨的十八大和十八屆三中、四中、五中全會都對社會誠信建設(shè)提出了具體的要求，指出要完善違法失信行為懲戒機(jī)制，褒揚誠信、懲戒失信。同時，我國相關(guān)政府部門不斷加強(qiáng)和完善信用體系建設(shè)，并制定了相關(guān)的法律法規(guī)制度來進(jìn)行約束，這就要求企業(yè)堅持合法經(jīng)營，完善企業(yè)自身的信用管理體系，從而推動企業(yè)健康可持續(xù)發(fā)展。

2 企業(yè)信用體系建設(shè)的現(xiàn)狀

現(xiàn)階段，我國企業(yè)信用體系在建設(shè)發(fā)展過程中受到市場經(jīng)濟(jì)、政府管理以及企業(yè)自身發(fā)展限制等因素的影響，致使信用體系建設(shè)仍存在很多不足和缺陷。同時，部分企業(yè)沒有樹立較強(qiáng)的誠信意識，各類企業(yè)失信問題得不到有效改善和解決，這些情況也反映出企業(yè)沒有充分認(rèn)識到信用體系建設(shè)的重要意義，缺少誠信守約的經(jīng)營理念，對我國的資源配置和市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展造成了不利影響。與此同時，一些企業(yè)仍采用傳統(tǒng)的經(jīng)營管理模式，企業(yè)自我管理和自我約束能力不足，缺少統(tǒng)一規(guī)范的信用評價，風(fēng)險規(guī)避體系建設(shè)不到位，因而無法有效避免信用不良行為的出現(xiàn)，以至于最終因為失信問題讓企業(yè)陷入破產(chǎn)困局。鑒于此，企業(yè)需要不斷落實和加強(qiáng)自身的信用體系建設(shè)，以此促進(jìn)我國社會的進(jìn)步以及市場經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展。

3 企業(yè)信用體系建設(shè)的重要性

良好的信用是促進(jìn)市場經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展的前提條件，也是穩(wěn)定社會秩序的基本準(zhǔn)則。

首先，為促進(jìn)市場經(jīng)濟(jì)的規(guī)范發(fā)展，我國通過出臺相關(guān)的經(jīng)濟(jì)調(diào)控政策以及制定法律規(guī)章制度等方式來進(jìn)行宏觀調(diào)控。但是部分企業(yè)盲目追求經(jīng)濟(jì)效益的增加，忽視加強(qiáng)信用管理和遵循市場秩序的重要性，對穩(wěn)定市場秩序以及社會和諧發(fā)展帶來了不利影響。信用等級是有效衡量企業(yè)是否具有履約能力以及是否合法經(jīng)營的標(biāo)準(zhǔn)之一，同時，能夠幫助企業(yè)獲得良好的信譽(yù)。因此，企業(yè)信用體系建設(shè)顯得尤為重要，規(guī)范統(tǒng)一的市場經(jīng)濟(jì)秩序需要所有企業(yè)的共同參與和維護(hù)，這就要求市場參與者秉承誠信守約的經(jīng)營理念，加強(qiáng)自我約束、自我管控，嚴(yán)格準(zhǔn)守誠信、公平、公正的基本準(zhǔn)則，樹立高度的責(zé)任意識和商業(yè)道德規(guī)范。

其次，市場秩序的穩(wěn)定發(fā)展離不開信用體系的建設(shè)，企業(yè)經(jīng)營者若是在參與市場經(jīng)濟(jì)活動中出現(xiàn)失信違約行為，并在一定程度上損害了其他經(jīng)濟(jì)主體的合法權(quán)益和利益，應(yīng)該嚴(yán)格按照相關(guān)的法律法規(guī)進(jìn)行懲戒，根據(jù)實際情況承擔(dān)賠償損失等法律責(zé)任。隨著社會經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，關(guān)于企業(yè)失信違約等信用違法違規(guī)行為的法律制度越來越完善，因而建設(shè)企業(yè)的信用體系已然成為現(xiàn)階段發(fā)展的必然趨勢。目前，我國逐步加大信用體系建設(shè)力度，并從立法角度逐步推進(jìn)合同履行的誠實信用原則的落實，社會公眾以及各行各業(yè)也普遍認(rèn)識到信用體系建設(shè)的重要作用。

4 企業(yè)加強(qiáng)信用體系建設(shè)的有效措施

4.1 增強(qiáng)信用觀念，完善評估機(jī)制

為有效提升企業(yè)的信用等級，構(gòu)建完善的企業(yè)信用機(jī)制，需要不斷創(chuàng)新和發(fā)展企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營模式，從而形成專業(yè)規(guī)范的信用體系。

首先，我國企業(yè)應(yīng)該轉(zhuǎn)變以往的經(jīng)營理念，高度關(guān)注自身的信用建設(shè)情況，并將其放在重要位置。企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員應(yīng)該鼓勵和引導(dǎo)內(nèi)部員工共同參與到信用體系建設(shè)過程當(dāng)中，同時，可以定期舉辦一些信用宣傳活動，有效提升企業(yè)員工的誠信意識，從而為企業(yè)建設(shè)發(fā)展打造一個良好健康的信用建設(shè)環(huán)境。此外，企業(yè)應(yīng)參與信用認(rèn)證和信用等級評價，避免出現(xiàn)借款到期未償還的現(xiàn)象，以此提高企業(yè)的信用等級，從而使自身的融資業(yè)務(wù)和信貸業(yè)務(wù)能夠得到銀行的資金支持。

其次，我國的企業(yè)應(yīng)該注重契約精神，并以遵守誠實信用原則為前提條件，力爭完成已經(jīng)簽訂的合同協(xié)議，若是無法完成簽訂的合同協(xié)議，企業(yè)應(yīng)該主動說明其原因并按照約定執(zhí)行后續(xù)操作，以保障能夠形成良性的市場循環(huán)機(jī)制。企業(yè)需引進(jìn)第三方機(jī)構(gòu)來分析和預(yù)測企業(yè)的項目風(fēng)險，嚴(yán)格審查企業(yè)的信用等級，從而有效避免由于信用等級預(yù)測不合理產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)損失。

最后，需要有效控制企業(yè)的信用風(fēng)險，綜合考慮我國社會經(jīng)濟(jì)的實際發(fā)展情況，在分析市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展形勢的基礎(chǔ)上，合理學(xué)習(xí)和借鑒國內(nèi)國外信用立法的先進(jìn)經(jīng)驗，統(tǒng)一規(guī)范企業(yè)的信用建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)和要求，明確規(guī)定企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的業(yè)務(wù)范圍和業(yè)務(wù)章程，確定企業(yè)的發(fā)展方向和發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)，以此來制定完善的企業(yè)追究懲罰制度以及有效防范各項信用風(fēng)險。與此同時，需要利用信息資源共享網(wǎng)絡(luò)平臺，建立全面規(guī)范的企業(yè)信用評估系統(tǒng)，積極推廣用戶的資信信息調(diào)查工作，明確劃分企業(yè)的信用等級，加大企業(yè)內(nèi)部不良信用行為的懲處力度，保障企業(yè)的信用體系能夠具有透明化以及公開化的優(yōu)質(zhì)特征，以此來促使市場經(jīng)濟(jì)的參與主體能夠?qū)π庞玫燃売幸粋€清楚明確的認(rèn)知，保障其他參與主體能夠更加方便快捷地采集和使用信用信息數(shù)據(jù)資源。

4.2 完善法規(guī)制度體系，實現(xiàn)信用信息共享

在企業(yè)信用體系建設(shè)過程中，一方面需要制定和完善相關(guān)的法律規(guī)章制度，另一方面需要政府部門加大信用信息數(shù)據(jù)共享的力度，以此來保障信用信息數(shù)據(jù)的充分共享以及合理應(yīng)用，保障企業(yè)的數(shù)據(jù)信息采集具有長效性和真實特征。在信用信息收集方面，需要對征信信息采集和使用的范圍有一個清楚明確的劃分，從而強(qiáng)化信息的有效性和安全性，在保障個人、企業(yè)單位以及政府部門等參與主體的合法權(quán)益不受侵害的基礎(chǔ)上，促使征信業(yè)務(wù)能夠正常有序地展開，以此獲得有效的征信信用信息。與此同時，應(yīng)該加大針對商業(yè)機(jī)密信息、個人隱私信息以及涉及國家安全信息等數(shù)據(jù)信息的保護(hù)力度，制定相關(guān)的保護(hù)措施和規(guī)章制度，從而確保在企業(yè)信用體系建設(shè)過程中征信系統(tǒng)信息采集具有合理性和合法性。政府部門應(yīng)該盡快制定有關(guān)信息共享的規(guī)章制度，有效整合包括中國人民銀行、最高人民法院、生態(tài)環(huán)境部、國家稅務(wù)總局等在內(nèi)的掌握信用信息的政府部門，明確規(guī)定信用信息的公開范圍、公開內(nèi)容以及公開方式，保障信用信息具有較強(qiáng)的社會影響力和公信力。另外，相關(guān)政府部門在參與建設(shè)企業(yè)信用體系的過程中，應(yīng)綜合考慮企業(yè)的實際發(fā)展情況，構(gòu)建統(tǒng)一規(guī)范的社會信用機(jī)制，以此實現(xiàn)信用信息資源的共享和流通功能，充分發(fā)揮引導(dǎo)職能，在各個機(jī)構(gòu)和各個區(qū)域之間建立良性循環(huán)發(fā)展的溝通交流途徑，從而有效改善和解決銀企交易過程中出現(xiàn)的信用信息不對等問題，進(jìn)而規(guī)避其中出現(xiàn)的各項信用風(fēng)險。與此同時，相關(guān)政府部門應(yīng)該將企業(yè)的信用信息采集工作落實到位，及時更新企業(yè)的信用信息，通過網(wǎng)絡(luò)平臺、新聞媒體等渠道展示企業(yè)信用信息公示、企業(yè)信用評價結(jié)果、不規(guī)范不誠信行為等各類信息內(nèi)容，切實履行自身職能。政府部門需要提高征信資料的透明度和公信力，幫助商業(yè)銀行和第三方征信機(jī)構(gòu)更快速、更方便地查找信用信息，促使商業(yè)銀行在放貸前期能夠?qū)ζ髽I(yè)的信用情況有一個清楚明確的認(rèn)知，為商業(yè)銀行提供安全可靠、真實有效的信用信息數(shù)據(jù)，從而在交易過程中避免出現(xiàn)逾期未還造成的資金損失問題。

4.3 內(nèi)部管理與外部評級相結(jié)合

在強(qiáng)化外部監(jiān)管的同時不能忽視內(nèi)部控制工作，應(yīng)督促企業(yè)加強(qiáng)針對防控信用風(fēng)險的管理工作，有效加快企業(yè)信用體系建設(shè)步伐，以此形成健康可持續(xù)的企業(yè)信用發(fā)展體系。對于企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營與進(jìn)步發(fā)展來說，內(nèi)部管理制度能夠在其中起到有效監(jiān)督和管控的作用，能夠進(jìn)一步加強(qiáng)企業(yè)的整體管理，而構(gòu)建企業(yè)外部的信用評級系統(tǒng)，能夠促使信用信息的收集和使用形成良性循環(huán)。因此，在企業(yè)信用體系建設(shè)中，不僅僅需要加強(qiáng)內(nèi)部的管理制度建設(shè)，還需要注重外部的信用評級，做到內(nèi)外相結(jié)合，以此來促使企業(yè)的信用體系更加完善和健全。

第一，設(shè)置內(nèi)部管理部門。企業(yè)的內(nèi)部管理是以監(jiān)督和管理企業(yè)的日常生產(chǎn)經(jīng)營為主，鑒于此，可以成立相應(yīng)的內(nèi)部管理部門，且管理部門應(yīng)該具有獨立性，不受其他部門的影響和干擾，有效監(jiān)督和評估企業(yè)的整體管理情況，定期向企業(yè)法人或管理者進(jìn)行工作回報，從而有效規(guī)避企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營中遇到的風(fēng)險，保障企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營具有合規(guī)性和合法性，進(jìn)一步促使企業(yè)能夠健康可持續(xù)發(fā)展。內(nèi)部管理部門應(yīng)該對企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營中的各項工作履行自身的監(jiān)督職能，例如，在人事工作中，管理部門需要定期審查人事調(diào)動以及人事升職情況，保障內(nèi)部工作真實合理，從源頭上避免出現(xiàn)虛假或者舞弊現(xiàn)象。

第二，完善外部信用評級機(jī)制。構(gòu)建企業(yè)外部信用評級機(jī)制能夠有效解決信用信息不對稱問題，調(diào)動企業(yè)參與信用體系建設(shè)發(fā)展的積極性和主動性。這就要求相關(guān)的政府部門發(fā)揮引導(dǎo)的作用，積極做好宣傳工作，堅持以自愿、平等為基本原則，吸引更多的企業(yè)參與其中，從而有效推動外部信用評級工作的順利開展。另外，積極鼓勵和促進(jìn)外部評級體系建設(shè)發(fā)展，使之能夠有效對接銀行內(nèi)部的評級體系，銀行可以通過監(jiān)管第三方評信機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)的方式，為企業(yè)外部信用體系建設(shè)提供強(qiáng)有力的支持和保障，同時，將最終的評級結(jié)果進(jìn)行統(tǒng)一規(guī)范和整理，將其錄入統(tǒng)一的企業(yè)數(shù)據(jù)信息庫中，積極引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)合理查詢和使用企業(yè)的信用評級信息，從而更方便快速地為企業(yè)的信貸業(yè)務(wù)以及融資業(yè)務(wù)提供優(yōu)質(zhì)的金融服務(wù)。

4.4 應(yīng)用信用評價結(jié)果，完善信用體系內(nèi)容

想要有效提升企業(yè)的信用體系建設(shè)水平，還需注重應(yīng)用信用評價結(jié)果，不斷完善和優(yōu)化企業(yè)信用檔案體系、預(yù)警體系、守信體系和失信懲戒體系。企業(yè)信用檔案是企業(yè)征信機(jī)構(gòu)對企業(yè)信用信息采集、整理、保存、加工而提供的信用記錄和信用報告，是企業(yè)整體信用狀況的真實體現(xiàn)。因而在企業(yè)信用檔案體系建設(shè)期間，需要關(guān)注企業(yè)信用實時動態(tài)，進(jìn)行及時更新和完善。預(yù)警體系的功能優(yōu)勢主要體現(xiàn)在實時監(jiān)控和系統(tǒng)評價2個方面，分類總結(jié)影響企業(yè)市場環(huán)境的動態(tài)因素和各類失信行為，以此為依據(jù)來構(gòu)建全面規(guī)范的監(jiān)控體系指標(biāo)，實時監(jiān)控指標(biāo)系數(shù)。在系統(tǒng)評價體系方面，需動態(tài)考核企業(yè)的信用等級狀態(tài)，依據(jù)相關(guān)的風(fēng)險評估制度，綜合評價企業(yè)的信用體系，對于未達(dá)到相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)要求的企業(yè)進(jìn)行警告，以便企業(yè)能夠明確自身信用體系中的不足和漏洞，有目的、有針對性地進(jìn)行整改。在關(guān)于守信激勵和失信懲戒體系方面，根據(jù)國家相關(guān)部委制定的相關(guān)領(lǐng)域“紅黑名單”認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)和管理辦法，積極開展“紅黑名單”認(rèn)定、發(fā)布、歸集、共享和更新等工作。對于擁有較高信用等級的企業(yè)單位，行業(yè)協(xié)會等各類服務(wù)主體需加大服務(wù)力度，積極為其爭取社會福利或者政策優(yōu)惠，將這些企業(yè)優(yōu)先推薦給國際知名企業(yè)、國際經(jīng)濟(jì)機(jī)構(gòu)、國際金融機(jī)構(gòu)。關(guān)于信用等級評價較低的企業(yè)單位，可以采取相應(yīng)的懲處措施進(jìn)行懲戒，如依據(jù)市場制度、司法制度以及行政制度來構(gòu)建失信聯(lián)合懲戒合作備忘錄，促使企業(yè)單位針對信用問題時刻保持高度關(guān)注，以防出現(xiàn)一方失信，處處受限的局面。在企業(yè)信用體系建設(shè)中，需充分發(fā)揮信用評價結(jié)果的功能優(yōu)勢，以便行業(yè)協(xié)會和社會公眾能夠及時了解企業(yè)信用的實時動態(tài)，促使企業(yè)信用體系建設(shè)規(guī)范化、完備化發(fā)展。

5 結(jié)語

總而言之，我國企業(yè)信用體系建設(shè)仍然處于初級階段，有待進(jìn)一步優(yōu)化與完善。加強(qiáng)信用體系建設(shè)不僅能夠幫助企業(yè)樹立較強(qiáng)的誠信經(jīng)營理念，也能夠促進(jìn)市場經(jīng)濟(jì)良性發(fā)展，符合國家社會對于企業(yè)誠實守信經(jīng)營的要求。信用體系建設(shè)不僅需要企業(yè)自身進(jìn)行約束和管理，還需要相關(guān)的政府部門制定完善的法律制度，多方共同協(xié)作參與到信用體系的建設(shè)工作中去，并不斷完善信用評級體系和信用信息共享系統(tǒng)，保障企業(yè)在經(jīng)營過程中能夠充分發(fā)揮信用體系建設(shè)的作用，從而為企業(yè)的健康發(fā)展帶來有效的保障。

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