席月玉，韓 健

(1. 重慶工商大學(xué)經(jīng)濟學(xué)院，重慶400067；2. 重慶科技發(fā)展戰(zhàn)略研究院，重慶401123)

一、 引言

高?？蒲薪?jīng)費的來源主要分為兩大類，一是縱向科研項目，這部分的資金通常來自政府的財政性撥款，由各級政府指定科研行政單位代表政府立項。 二是橫向科研項目，此類科研項目主要是企事業(yè)單位提供資金支持，委托高校進行科學(xué)研發(fā)類的活動。 據(jù)國家統(tǒng)計局的數(shù)據(jù)顯示，近年來，我國高校科研經(jīng)費的支出量在一直在不斷攀升。 2017 ～2019 年各年全國科技經(jīng)費投入統(tǒng)計公報顯示：2017 年高等學(xué)校研究與試驗發(fā)展(R＆D)經(jīng)費支出1266 億元，增長18.1%；2018 年高等學(xué)校研究與試驗發(fā)展(R＆D)經(jīng)費支出1457.9 億元，增長15.2%；2019 年，我國高等學(xué)校研究與試驗發(fā)展(R＆D)經(jīng)費支出1796.6 億元，同期增長23.2%，占比為8.1%。 根據(jù)教育部科學(xué)技術(shù)司2019 年對高等學(xué)校的不完全統(tǒng)計，在科技經(jīng)費方面，2019 年企事業(yè)單位委托經(jīng)費高達5600 億元，近年來整體呈現(xiàn)出穩(wěn)步增長的態(tài)勢①數(shù)據(jù)來源：2019 年高等學(xué)校科技統(tǒng)計資料匯編。。 日益增長的科研經(jīng)費總量對高?？蒲许椖康墓芾硭胶涂冃гu價水平也提出了更高的要求，如何將科研經(jīng)費用在刀刃上，一個系統(tǒng)科學(xué)的科研項目績效評價體系作用不容忽視。 對政府而言，一個系統(tǒng)科學(xué)的科研項目績效評價體系能夠改善政府財政在科研方向的投入，使政府更加合理地去分配資源。 對高校而言，其意義更加重要。 它能夠加強高校對國家資金使用的謹慎性和責(zé)任感，高校也可以借此找出自身科研經(jīng)費管理方面存在的漏洞和不足，建設(shè)更加科學(xué)有效的科研項目管理體系，加強對科研項目的管理，提升科研經(jīng)費的使用效益。

二、 高校科研項目績效評價體系的現(xiàn)狀及存在問題

我國高等學(xué)校的科研項目績效評價體系仍處于起步階段，“雙一流”高校的科研績效評價體系在其中起著領(lǐng)頭的作用。 目前我國各高校針對科研項目的績效評價出臺了一系列管理辦法，一般是在科研項目的中后期進行績效考核，大多以科研工作量的多少作為評判依據(jù)，再根據(jù)考核的結(jié)果給出“合格”“優(yōu)秀”等基礎(chǔ)性評價。 在科研項目的績效評價方法方面，大多數(shù)高校仍以專家評審為主要方式，由專家參與項目的可行性評估、立項方案論證、驗收評議等環(huán)節(jié)的工作，總體上并沒有一套系統(tǒng)的科研項目績效評價客觀機制，且存在諸多問題，具體來說有以下幾點。

(一)績效評價方法有待改善

高校的科研項目目前主要是采用專家評審的方式，很多專家在進行評議的時候，受主觀性影響較大，對于影響力大、成果多的參評人通常會給予更高的評價。 這樣同行評價的方式，勢必會影響項目評價結(jié)果的準確性。 評價對象也主要針對科研小組，而對科研組成員的評價極少。 這對于那些影響力較小、成果較少的學(xué)者而言是不利的，很可能會打擊到他們在科研方面的積極性。 而且目前科研項目的評價周期較短，評價的靈活性也較差，大多數(shù)科研項目的績效評價以科研項目的實施全過程或者以一年為評價周期，忽視了不同科研成果效益產(chǎn)生所需要的時間各不相同。

(二)績效評價內(nèi)容有待健全

高校科研項目績效評價的指標單調(diào)，對項目的驗收大多以論文、著作、專利的數(shù)量為準，而對科研成果轉(zhuǎn)化率、項目產(chǎn)生的社會經(jīng)濟效益和長遠影響考慮不足，導(dǎo)致大多數(shù)科研成果都是以論文的形式來呈現(xiàn)，科研成果轉(zhuǎn)化率并不理想。在對科研項目經(jīng)費的評價上，也局限于審查資金在使用過程中的合規(guī)性，而忽略了對科研經(jīng)費使用效益的評估。 地方政府官員績效考核的方式也使得政府官員熱衷通過政府投資短期效益明顯的項目，然而很多科研項目從實施到取得初步成效都需要一定的時間，具有明顯的滯后性。 這樣容易導(dǎo)致高校對于科研項目重數(shù)量而不重質(zhì)量，重視過程而輕視結(jié)果，重論文而輕視科技成果轉(zhuǎn)化率。 此外，高校的科研績效評價體系還存在學(xué)科針對性不強的問題，由于人文社科類和自然科學(xué)類的研究內(nèi)容、方法和表現(xiàn)形式都不盡相同，所以不應(yīng)該以統(tǒng)一的指標來進行衡量，而是應(yīng)該有所區(qū)別。 但是目前高校并沒有根據(jù)學(xué)科的不同特點而去設(shè)計不同的指標體系，經(jīng)常以相同或者類似的指標體系去評價不同類型的學(xué)科項目。

(三)信息公開程度有待提高

目前高?？蒲许椖靠冃гu價的信息公開程度并不是很高。 大多數(shù)高校的科研項目采用同行評議的方式，其評議過程和結(jié)果并不公開。 雖說科研項目有其特殊性，但是一些可以在一定范圍內(nèi)公開的內(nèi)容比如專家代碼、質(zhì)詢和答辯內(nèi)容等依然不為社會群體所見。 哪怕是非機密項目和職稱評審類型的項目公開范圍也十分有限，社會難以參與到績效評價的監(jiān)督過程中。 科研經(jīng)費的使用情況也不夠明晰，從而導(dǎo)致委托代理關(guān)系下產(chǎn)生的道德風(fēng)險進一步增高，經(jīng)費的使用效率降低。

(四)績效評價人才有待培養(yǎng)

對科研項目進行績效評價，需要專業(yè)知識和綜合素質(zhì)過硬的工作人員。 一般來說，工作人員只有既懂得經(jīng)費管理方面的財務(wù)知識，又對科研活動的脈絡(luò)有清晰的把握，同時還充分了解高?？蒲许椖康墓芾磉^程，才能給出科學(xué)的績效評價。 然而目前此類人才在科研績效評價領(lǐng)域是稀缺的，大多數(shù)高校并沒有成立專門的科研項目績效評價部門。 并且極少有高校能夠意識到此類人才的重要性，愿意投入時間和精力去培養(yǎng)和篩選專門的科研項目績效評價人才。

(五)績效評價結(jié)果有待落實

科研項目績效評價的實質(zhì)，是對科研項目的投入、過程與產(chǎn)出進行效益上的分析和評價，并且也應(yīng)當(dāng)將評價結(jié)果作為科研經(jīng)費申報和管理的重要依據(jù)。 目前高校在科研經(jīng)費的預(yù)算管理上隨意性較大，科研人員在進行科研經(jīng)費的預(yù)算申報時，由于對財務(wù)知識的不了解甚至是匱乏，導(dǎo)致成本核算出現(xiàn)較大的偏差，使得科研經(jīng)費的預(yù)算編制缺乏準確性。而科研的項目負責(zé)人為了避免剛性預(yù)算管理帶來的缺陷，往往以預(yù)算金額最大化作為預(yù)算編制的目標和出發(fā)點，導(dǎo)致資金經(jīng)濟效益的浪費。 科研項目績效評價的結(jié)果并沒有在科研經(jīng)費的預(yù)算管理上發(fā)揮太大的引導(dǎo)作用。

三、 高校科研項目績效評價體系的優(yōu)化路徑

(一)改進科研項目績效評價方法

應(yīng)當(dāng)充分考慮到科研項目成果效益的滯后性，改變過往評價周期過短的問題，實行彈性評價方式。 把績效評價貫穿于整個科研項目實施的過程中，以便及時去糾正項目在實施過程中遇到的問題。 很多科研項目的成果意義，不僅取決于當(dāng)下，更多的在于長遠影響。 有重要突破的學(xué)術(shù)研究在多年后仍然具有學(xué)習(xí)、引用和探討的價值。 所以在項目結(jié)束后，也應(yīng)當(dāng)不定時地對項目的實施效果和成果意義進行再評價，以求減少時間因素給科研項目績效評價結(jié)果準確性帶來的影響。 應(yīng)該適當(dāng)引入內(nèi)外部評價機制。 這里的“外”指的是同行以外的評價主體，可以包括項目的利益相關(guān)人、社會科研團體甚至是普通人民群眾，廣泛吸納社會的意見。 當(dāng)然在內(nèi)外評價方面應(yīng)當(dāng)設(shè)置好相應(yīng)的權(quán)重，以保障評價的科學(xué)性和合理性。 此外，還應(yīng)當(dāng)擴展評價對象的維度，對集體的績效進行評價的同時，也不能忽視個人的努力和貢獻，要注重對科研項目組成員科研能力的培養(yǎng)。

(二)完善科研項目績效評價內(nèi)容

首先，科研項目的評價目標需清晰明確，要以科研項目管理的現(xiàn)狀為基礎(chǔ)，遵循事物發(fā)展的客觀規(guī)律。 其次，科研項目績效評價的內(nèi)容要科學(xué)全面。 需要按照一定的原則去構(gòu)建績效評價指標體系，改變過往評價指標單一的問題。 應(yīng)根據(jù)學(xué)科的不同特點，實施分類考核評價，著重考察具有學(xué)科特點的標志性成果。 刪繁就簡，對于重復(fù)的、意義不大的指標應(yīng)當(dāng)盡力摒棄。 使選擇的每一個指標都能夠真實反映出科研工作的效率和意義，形成一個系統(tǒng)的層次分明的指標評價體系。 改變以往科研項目績效評價里重數(shù)量而不重視科研成果質(zhì)量的問題，對科研項目的社會效益、經(jīng)濟效益和科技成果轉(zhuǎn)化率應(yīng)投入更多的關(guān)注。 定性與定量相結(jié)合，對于難以量化的指標，比如社會效益和經(jīng)濟效益等方面，可以結(jié)合實際情況，按照可操作性原則，采取多樣的評價手段?？蒲许椖靠冃гu價的結(jié)果要具有差異性，要能夠體現(xiàn)項目從立項到結(jié)項過程中存在的問題，為日后高校科研項目的立項和管理工作提供參考。

(三)搭建科研項目數(shù)字管理平臺

應(yīng)當(dāng)充分發(fā)揮高校科研、財務(wù)、信息技術(shù)各部門之間的聯(lián)動，對科研項目實施從立項、中期到結(jié)項全過程實施數(shù)字化的管理，對經(jīng)費的使用情況應(yīng)進行全過程的監(jiān)控，對事項、數(shù)額詳細記錄和公示。 這不僅能保障科研項目績效評價數(shù)據(jù)獲取的準確性，同時也有利于績效評價體系在項目的實施過程中發(fā)揮出監(jiān)督和規(guī)范作用。 通過信息平臺的監(jiān)控，高校各個部門相互配合、信息共享，隨時可以掌握科研經(jīng)費的使用情況，對不合理的超乎常規(guī)的開支提出預(yù)警，就能有效地避免科研經(jīng)費的濫用。 此外，數(shù)字化平臺還可以大大提升科研項目管理的效率。 如果能夠在平臺內(nèi)事先設(shè)定項目管理的流程和標準，比如在科研儀器設(shè)備的采購方面，通過數(shù)字化管理，盡量精簡采購的流程和方式，進而能減少因為設(shè)備不到位對科研項目的進度和效果的影響。 就技術(shù)層面，可以將目前社會討論熱烈的區(qū)塊鏈技術(shù)運用到數(shù)字化平臺的設(shè)計上，發(fā)揮區(qū)塊鏈技術(shù)去中心化、不可篡改的優(yōu)點，實現(xiàn)數(shù)據(jù)的分布式儲存和點對點傳輸，搭建一個高效的科研項目服務(wù)和監(jiān)管平臺。 區(qū)塊鏈的技術(shù)在國內(nèi)發(fā)展尚不夠成熟和完善，所以在使用過程中應(yīng)盡量揚長避短，大膽創(chuàng)新的同時力求謹慎，確?？蒲许椖繑?shù)據(jù)在傳輸過程中和儲存上的安全。

(四)培養(yǎng)科研項目績效評價人才

績效評價人員的綜合素質(zhì)和專業(yè)度會直接影響到評價結(jié)果的科學(xué)性。 高?？梢越Y(jié)合自身的管理水平和實際情況，借鑒先進的績效評價人才建設(shè)經(jīng)驗，打造專業(yè)的科研經(jīng)費評價團隊。 比如可以設(shè)置專門的科研績效評價部門，或者對現(xiàn)有的工作人員進行培訓(xùn)，使工作人員具備科研、財務(wù)等方面的專業(yè)知識和技能。 同時還應(yīng)當(dāng)對科研經(jīng)費績效評價的人員進行思想建設(shè)和素質(zhì)培養(yǎng)，使其具備公正廉潔、誠信正直的品質(zhì)。 這種培養(yǎng)不可以一蹴而就，應(yīng)當(dāng)不定時對工作人員進行培養(yǎng)，使其接受最新的專業(yè)知識，以求保持科研項目績效評價人員的專業(yè)敏感度。

(五)建立科研項目信用評價機制

應(yīng)將信用評價機制納入科研項目績效評價體系，建立科研經(jīng)費使用信用評價機制，嚴厲懲處濫用科研經(jīng)費的行為。對于只重視課題的立項，而在科研過程中敷衍完成任務(wù)，忽視科研項目質(zhì)量，從而導(dǎo)致科研經(jīng)費的浪費，科研項目沒有取得實質(zhì)性成果的行為，一經(jīng)查處，應(yīng)當(dāng)嚴厲懲罰，并納入科研經(jīng)費的信用評價機制。 應(yīng)當(dāng)利用信用評價機制上的數(shù)據(jù)，建立相應(yīng)的獎懲制度或者問責(zé)機制，對于被拉入“黑名單”的不良信用者，在科研經(jīng)費的預(yù)算申報和使用上，應(yīng)采取控制、限制或者更加嚴厲的監(jiān)督等措施。 而對于那些正確科學(xué)安排經(jīng)費的優(yōu)良信用者，可以給予適當(dāng)?shù)墓膭詈酮勝p，比如可以在管理流程上給予更多的精簡和優(yōu)化。