姚月清

【關(guān)鍵詞】小微企業(yè);融資問(wèn)題;金融綜合改革

【中圖分類(lèi)號(hào)】F426.81 【文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼】A 【文章編號(hào)】1674-0688（2021）08-0089-04

0 引言

伴隨著改革開(kāi)放，我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展勢(shì)頭迅猛，民營(yíng)經(jīng)濟(jì)是其中一支活躍的力量，占整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的比重持續(xù)上升。小微企業(yè)在擴(kuò)大就業(yè)、穩(wěn)定社會(huì)方面有著舉足輕重的地位。然而，小微企業(yè)的融資問(wèn)題卻成為困擾其壯大和發(fā)展重要影響因素之一。晉江模式是泉州市、福建省乃至中國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展中積累的一項(xiàng)具有重要實(shí)踐意義的成果。紡織服裝被稱(chēng)為晉江傳統(tǒng)的第一產(chǎn)業(yè)支柱，是當(dāng)前國(guó)內(nèi)紡織服裝品牌最具活力、最為集中的重點(diǎn)區(qū)域。本研究旨在分析在中國(guó)國(guó)情下晉江小微紡織服裝業(yè)融資難的原因，并給出解決小微紡織服裝企業(yè)融資難問(wèn)題的政策建議。

1 小微紡織服裝企業(yè)

1.1 小微企業(yè)定義

《中小企業(yè)劃型標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定》2011年新版本中指出一種新型的名稱(chēng)“微型企業(yè)”，小型企業(yè)和微型企業(yè)統(tǒng)稱(chēng)為小微企業(yè)，此定義是根據(jù)企業(yè)的從業(yè)人員和營(yíng)業(yè)收入為標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行劃分的，針對(duì)不同的行業(yè)，劃分區(qū)間的范圍不同[1]。目前，我國(guó)對(duì)中小企業(yè)采納的是2011年從業(yè)人員和營(yíng)業(yè)收入作為劃分標(biāo)準(zhǔn)。

1.2 晉江小微紡織服裝企業(yè)特征

1.2.1 集群效應(yīng)

晉江小微紡織服裝企業(yè)，近年來(lái)數(shù)量增長(zhǎng)速度快且基數(shù)大，成為國(guó)內(nèi)獨(dú)樹(shù)一幟的晉江產(chǎn)業(yè)集群發(fā)展模式。從市場(chǎng)主體的角度來(lái)看，晉江小微紡織服裝企業(yè)經(jīng)歷了3個(gè)發(fā)展階段：初期大辦企業(yè)、中期形成產(chǎn)業(yè)、后期發(fā)展為產(chǎn)業(yè)集群，并穩(wěn)定發(fā)展建成一個(gè)初步完善的地方生產(chǎn)系統(tǒng)。從產(chǎn)業(yè)載體發(fā)展趨勢(shì)來(lái)看，晉江小微企業(yè)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型順序是孕育階段、成長(zhǎng)階段、發(fā)展階段，最后實(shí)現(xiàn)工業(yè)制造基地。但與溫州的產(chǎn)業(yè)載體不同的是，晉江主要模式是由“外引”轉(zhuǎn)化為“內(nèi)生”。

1.2.2 技術(shù)水平高

晉江市設(shè)立了紡織服裝技術(shù)開(kāi)發(fā)中心，使“千里馬”遇到“伯樂(lè)”，吸引人才，聚集技術(shù)。購(gòu)進(jìn)國(guó)際自動(dòng)化穿棕機(jī)替代傳統(tǒng)手工穿棕機(jī)，提升產(chǎn)品質(zhì)量，節(jié)約人力;引進(jìn)德國(guó)自動(dòng)化卷繞機(jī)臺(tái)，細(xì)線由288根絲組成，較好地提高了產(chǎn)品的附加值;實(shí)現(xiàn)智慧物流，即在服裝生產(chǎn)流程中引進(jìn)全自動(dòng)懸掛線、立體倉(cāng)庫(kù)，每件產(chǎn)品都有對(duì)應(yīng)的條形碼，在生產(chǎn)、倉(cāng)儲(chǔ)、配送運(yùn)輸環(huán)節(jié)對(duì)接準(zhǔn)確且迅速。晉江市積極與國(guó)內(nèi)高校、研究機(jī)構(gòu)進(jìn)行溝通合作，對(duì)紡織服裝企業(yè)進(jìn)行改造和升級(jí)，使廠房設(shè)備更加智能化、自動(dòng)化。

1.2.3 營(yíng)銷(xiāo)網(wǎng)絡(luò)廣

晉江市紡織業(yè)3 000多個(gè)銷(xiāo)售網(wǎng)點(diǎn)分布于全國(guó)各地，產(chǎn)品銷(xiāo)售網(wǎng)絡(luò)遍及全國(guó)各大城市市場(chǎng)，只有少數(shù)地區(qū)尚未發(fā)展。與國(guó)外的50多個(gè)國(guó)家建立了購(gòu)銷(xiāo)聯(lián)系，通過(guò)商貿(mào)代理、參加展會(huì)等途徑，已經(jīng)在東歐、東南亞甚至西歐、美洲、中東和南非的銷(xiāo)售市場(chǎng)占據(jù)一隅之位。

1.2.4 品牌建設(shè)薄弱

雖然晉江紡織服裝企業(yè)的創(chuàng)品牌氛圍濃厚，但是在品牌建設(shè)與運(yùn)作方面，晉江小微紡織服裝企業(yè)還是處于簡(jiǎn)單模仿階段。一部分企業(yè)只看重短期的利潤(rùn)，對(duì)大規(guī)模的來(lái)料、來(lái)樣加工或者貼牌生產(chǎn)比較推崇，一味簡(jiǎn)單地復(fù)制國(guó)外的產(chǎn)品。第一，沒(méi)有品牌的商品難以進(jìn)入大型商場(chǎng)、超市。第二，品牌建設(shè)的好壞對(duì)小微紡織服裝企業(yè)的出口有較大的影響。國(guó)外消費(fèi)者目前更看重名牌商品體現(xiàn)的文化和內(nèi)涵及企業(yè)的經(jīng)濟(jì)實(shí)力。

1.2.5 固有根基的薄弱微機(jī)化

第一，晉江很多小微企業(yè)是家族企業(yè)，當(dāng)家族企業(yè)規(guī)模擴(kuò)大時(shí)，家族企業(yè)所有權(quán)與經(jīng)營(yíng)權(quán)必然分離，否則將制約企業(yè)的發(fā)展。家族成員的管理理念和經(jīng)營(yíng)思想使得他們難以放棄家族利益，排斥非家族成員在企業(yè)高層就職，從而很難發(fā)現(xiàn)人才，更難以靈活運(yùn)用市場(chǎng)機(jī)制實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。家族企業(yè)存活概率低，國(guó)外家族企業(yè)的平均壽命大概是24年，中國(guó)家族式企業(yè)的壽命更短。第二，紡織服裝業(yè)是勞動(dòng)密集型的傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)，紡織服裝產(chǎn)品科技含量不高，容易發(fā)生“羊群效應(yīng)”，紡織服裝業(yè)結(jié)構(gòu)低下，整體競(jìng)爭(zhēng)力低。

1.2.6 生存壓力大

第一，國(guó)外經(jīng)濟(jì)形勢(shì)變化。歐盟、日本、韓國(guó)等我國(guó)服裝主要出口地區(qū)先后出臺(tái)紡織服裝安全新規(guī)，對(duì)進(jìn)口紡織品的標(biāo)簽、成分等提出更高的標(biāo)準(zhǔn)和要求，所以小微紡織服裝企業(yè)必須采用昂貴的安全、無(wú)毒、環(huán)保原材料，并且生產(chǎn)成本和檢測(cè)費(fèi)用也大大增加。第二，國(guó)內(nèi)政策要求。政府把勞動(dòng)密集型小微企業(yè)列入產(chǎn)能過(guò)剩行業(yè)，意味著銀行要抽貸，導(dǎo)致企業(yè)資金流緊張。小微紡織服裝企業(yè)是勞動(dòng)密集型產(chǎn)業(yè)，原材料或者人力資源等對(duì)企業(yè)綜合成本的影響很大，企業(yè)對(duì)資金的需求非常大。第三，人民幣倘若升值一個(gè)百分點(diǎn)，棉紡織、毛紡織、服裝行業(yè)利潤(rùn)率將下降10個(gè)百分點(diǎn)。第四，一些小微紡織服裝企業(yè)對(duì)經(jīng)營(yíng)理念、未來(lái)的競(jìng)爭(zhēng)和轉(zhuǎn)型思路及市場(chǎng)戰(zhàn)略沒(méi)有清晰的規(guī)劃，盲目跟風(fēng)上市，導(dǎo)致后續(xù)發(fā)展與生存空間有限。

2 晉江小微紡織服裝企業(yè)融資現(xiàn)狀

2.1 晉江市對(duì)小微紡織服裝企業(yè)的融資支持

2.1.1 政府方面

小微企業(yè)在政府的支持下成功搭建融資對(duì)接平臺(tái)，晉江市定期舉行與中小企業(yè)相關(guān)的融資對(duì)接會(huì)。成立金融改革發(fā)展律師服務(wù)團(tuán)，為晉江市企業(yè)提供關(guān)于上市、掛牌、發(fā)行股票、融資租賃等資本運(yùn)作事務(wù)的法律服務(wù)，同時(shí)給地方準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)、民間金融組織的政府服務(wù)、監(jiān)管相關(guān)的事務(wù)提供法律服務(wù)等。同時(shí)，律師服務(wù)團(tuán)還將在維護(hù)金融秩序穩(wěn)定、打擊非法金融活動(dòng)、處置企業(yè)不良債務(wù)與資產(chǎn)、清算重整企業(yè)資產(chǎn)等方面發(fā)揮專(zhuān)業(yè)優(yōu)勢(shì)，在金融法律方面幫助缺乏法律意識(shí)的小微紡織服裝企業(yè)的從業(yè)人員。政企聯(lián)合組建晉江市紡織鞋服融資擔(dān)保公司，降低企業(yè)聯(lián)?；ケｏL(fēng)險(xiǎn)，在一定程度上對(duì)小微紡織服裝企業(yè)的科技創(chuàng)新項(xiàng)目給予支持和幫扶。

2.1.2 銀行方面

晉江鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)創(chuàng)新小微企業(yè)金融產(chǎn)品，中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行晉江支行推出的“稅貸通”，是針對(duì)晉江鞋服類(lèi)小微企業(yè)創(chuàng)新的一項(xiàng)融資項(xiàng)目，將企業(yè)納稅信用視為企業(yè)授信依據(jù)，幫助中小微企業(yè)將“納稅貢獻(xiàn)”變?yōu)椤叭谫Y資本”，不再單純依賴(lài)小微企業(yè)的抵押物。招商銀行借助移動(dòng)互聯(lián)和數(shù)據(jù)技術(shù)對(duì)其服務(wù)、產(chǎn)品、流程及風(fēng)控等進(jìn)行全面升級(jí)。此外，晉江農(nóng)商銀行推廣“陽(yáng)光信貸”工作制度，將支行劃分為不同等級(jí)進(jìn)行管理，給予支行更大的直接審批權(quán)限，簡(jiǎn)化審批流程。

2.1.3 企業(yè)方面

“政、銀、?！比焦餐謸?dān)風(fēng)險(xiǎn)，聚焦破解小微企業(yè)融資難題。晉江市金融工作局與晉江農(nóng)商行、人保財(cái)險(xiǎn)晉江分公司簽署晉江市“保險(xiǎn)貸”合作協(xié)議，形成“政府+保險(xiǎn)+銀行”三方一同承擔(dān)貸款風(fēng)險(xiǎn)的合作模式。龍頭企業(yè)開(kāi)展產(chǎn)業(yè)鏈金融，旨在為上下游企業(yè)提供相關(guān)金融服務(wù)的貸款互助資金池，打造融資租賃特區(qū)。上線中小企業(yè)征信平臺(tái)，這一征信平臺(tái)涵蓋企業(yè)素質(zhì)、履約記錄等相關(guān)信息，企業(yè)信用報(bào)告內(nèi)容十分全面;企業(yè)關(guān)系圖譜清晰簡(jiǎn)潔，能夠讓人很快地理清企業(yè)的各級(jí)股東或者復(fù)雜的投資者關(guān)系;財(cái)務(wù)診斷表可以對(duì)企業(yè)的各項(xiàng)指標(biāo)進(jìn)行全面分析并給出相關(guān)提示。

2.2 晉江小微紡織服裝企業(yè)融資現(xiàn)狀

2.2.1 企業(yè)自身缺陷，影響金融支持

第一，企業(yè)自身規(guī)模小，高技術(shù)含量的設(shè)備稀缺，所以財(cái)產(chǎn)抵押實(shí)力不足。第二，企業(yè)的從業(yè)人員穩(wěn)定性差且素質(zhì)不高，甚至一些高層也欠缺管理知識(shí)，使得企業(yè)的經(jīng)營(yíng)存在短視行為。第三，紡織服裝企業(yè)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)大。大多數(shù)小微紡織服裝企業(yè)是貼牌生產(chǎn)或者模仿生產(chǎn)，如果訂單量突然增大，企業(yè)勢(shì)必要融資，但是融資要經(jīng)過(guò)煩瑣的程序、漫長(zhǎng)的時(shí)間，等資金到位，企業(yè)完成訂單后，有可能服裝流行趨勢(shì)已經(jīng)變化，導(dǎo)致企業(yè)貨物累積，出現(xiàn)虧損而不能按時(shí)還款。因此，無(wú)論是銀行還是中小金融機(jī)構(gòu)都希望資金有保障。

2.2.2 企業(yè)融資費(fèi)用高企

企業(yè)的融資來(lái)源主要有中小商業(yè)銀行和民間金融擔(dān)保公司兩個(gè)渠道。從銀行貸款情況看，大型企業(yè)用聯(lián)名貸款的方式取得銀行資金相比小企業(yè)的利息綜合費(fèi)用更低，因此小微企業(yè)貸款成本更高，整體回報(bào)率更低，保持更謹(jǐn)慎的態(tài)度是商業(yè)銀行的理性選擇。從民間融資情況看，融資費(fèi)用高企，小微紡織服裝企業(yè)的經(jīng)營(yíng)壓力更大[2]。

2.2.3 資本市場(chǎng)不健全，融資渠道窄

首先，我國(guó)的資本市場(chǎng)發(fā)展落后，企業(yè)融資渠道很少，直接融資的程序繁雜、控制嚴(yán)格，小微企業(yè)規(guī)模小及自身管理制度存在缺陷，因此很難達(dá)到銀行的借貸要求。其次，隨著企業(yè)貸款規(guī)模逐漸上升，銀行的單位貸款處理成本會(huì)逐漸下降，因此銀行傾向?qū)①Y金貸給大型企業(yè)。小微企業(yè)的直接融資渠道少，并且間接融資渠道的道路曲折[3]。

2.2.4 融資擔(dān)保體系不健全

融資擔(dān)保體系建設(shè)步伐緩慢。健全的擔(dān)保體系應(yīng)該擁有4種類(lèi)型擔(dān)保。我國(guó)的政策性擔(dān)保銀行受到青睞比較多，但受政府干預(yù)多、運(yùn)營(yíng)效率低，擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)容易轉(zhuǎn)化為政府風(fēng)險(xiǎn)，而小微企業(yè)的政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的發(fā)展處于起步階段，還不能提供給小微紡織服裝企業(yè)融資有效的服務(wù)，只能發(fā)揮薄弱的作用[4]。

2.3 晉江小微紡織服裝企業(yè)融資難的原因分析

2.3.1 企業(yè)自身原因

第一，從企業(yè)性質(zhì)上看，晉江小微紡織服裝企業(yè)多為勞動(dòng)密集型企業(yè)，利潤(rùn)低于知識(shí)密集型企業(yè)，產(chǎn)業(yè)層次和科技含量也低。第二，從管理上看，晉江小微紡織服裝企業(yè)在初期階段需要盡量使用自身的機(jī)會(huì)成本，而家族制度符合這一點(diǎn)，但隨著企業(yè)規(guī)模的擴(kuò)大，家族制度逐漸演變?yōu)橐环N體制障礙，這種內(nèi)部管理不符合要求，財(cái)務(wù)透明度低。有的小微紡織服裝企業(yè)編制多套賬本應(yīng)付主管部門(mén)、稅務(wù)部門(mén)和銀行等金融機(jī)構(gòu)。第三，小微企業(yè)抵押擔(dān)保能力有限，小微紡織服裝企業(yè)擁有的固定資產(chǎn)少，可抵押的設(shè)備少，抵押擔(dān)保的價(jià)值較低。

2.3.2 外部融資環(huán)境原因

第一，缺乏對(duì)應(yīng)的融資體制。小微紡織服裝企業(yè)的創(chuàng)業(yè)資本源于自身的資金和親友投資，在其后續(xù)成長(zhǎng)也很難通過(guò)其他方式得到資金支持[5]。第二，政府扶持力度低，小微企業(yè)融資渠道窄，限制了小微企業(yè)的融資渠道與融資能力[6]。第三，小微企業(yè)的融資渠道遭受阻礙的根本原因是征信體制不完善和信用環(huán)境缺失。人民銀行的征信系統(tǒng)是目前金融機(jī)構(gòu)獲得小微企業(yè)信用違約信息的主要渠道，但是該系統(tǒng)缺乏對(duì)企業(yè)和個(gè)人進(jìn)行全面的資信評(píng)估。第四，民間融資信息監(jiān)測(cè)工作亟須加強(qiáng)。民間借貸是我國(guó)體制下無(wú)序的融資行為。民間融資信息分散且具有隱蔽性，一方面，民間融資的當(dāng)事人不能獲得對(duì)方準(zhǔn)確的信息，這給融資機(jī)構(gòu)造成極大的不安全感;另一方面，由于數(shù)據(jù)缺乏，因此相應(yīng)的監(jiān)管機(jī)構(gòu)不能監(jiān)測(cè)到位，而備案登記只能在一定程度保障企業(yè)部分信息的真實(shí)性。第五，金融監(jiān)管不到位，針對(duì)金融監(jiān)管領(lǐng)域的規(guī)定不完善，缺乏對(duì)應(yīng)的法律保障。

2.3.3 金融機(jī)構(gòu)因素分析

小微企業(yè)金融服務(wù)機(jī)構(gòu)尚未真正獨(dú)立展開(kāi)業(yè)務(wù)，甚至一些專(zhuān)營(yíng)機(jī)構(gòu)只是外掛空牌子，缺乏對(duì)小微企業(yè)的考核機(jī)制、問(wèn)責(zé)免責(zé)制度，信貸審批權(quán)限不夠阻礙了商業(yè)銀行的支持力度?；鶎鱼y行沒(méi)有獲得有效的授權(quán)制度，基層分支機(jī)構(gòu)的信貸審批權(quán)需要集中上級(jí)審批，并且各項(xiàng)審批環(huán)節(jié)嚴(yán)格，審批時(shí)間久，審批否決率高。

3 破解小微紡織服裝企業(yè)融資困局的對(duì)策

3.1 強(qiáng)化企業(yè)自身建設(shè)

3.1.1 提升小微企業(yè)自身能力

小微紡織服裝企業(yè)需要從自身角度找問(wèn)題，改善不良狀況。通過(guò)完善內(nèi)部管理制度、轉(zhuǎn)變經(jīng)營(yíng)理念及準(zhǔn)確定位市場(chǎng)，逐漸把“貼牌”生產(chǎn)轉(zhuǎn)變?yōu)椤捌放啤鄙a(chǎn)，而不是以薄利多銷(xiāo)為目的，應(yīng)將眼光放長(zhǎng)遠(yuǎn)，只有這樣，才能真正提高利潤(rùn)，使得企業(yè)的內(nèi)源性融資能力得到提升，增強(qiáng)自身的財(cái)產(chǎn)抵押能力，擴(kuò)大外源性融資。

3.1.2 加強(qiáng)小微企業(yè)信息體系建設(shè)

造成小微紡織服裝企業(yè)融資困難的根本原因是信息不對(duì)稱(chēng)產(chǎn)生的企業(yè)道德問(wèn)題，導(dǎo)致銀行惜貸。小微紡織服裝企業(yè)需要建立完善的企業(yè)信息系統(tǒng)，真實(shí)、準(zhǔn)確、良好地記錄和保管企業(yè)運(yùn)營(yíng)管理、財(cái)務(wù)指標(biāo)等信息。與金融機(jī)構(gòu)征信系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)有效對(duì)接，提供讓人信服的數(shù)據(jù)資料，提高貸款審核通過(guò)率[7]。

3.1.3 小微企業(yè)需要樹(shù)立誠(chéng)信意識(shí)

企業(yè)的誠(chéng)信積分與其融資有直接關(guān)系，誠(chéng)信積分越低，融資難度越大。所以，小微企業(yè)只有擁有自覺(jué)的誠(chéng)信意識(shí)，才能順利獲得貸款。企業(yè)要把自身的信譽(yù)視為生命，并且嚴(yán)格遵守市場(chǎng)規(guī)則，認(rèn)真履行社會(huì)責(zé)任，提高資金運(yùn)營(yíng)效率。小微紡織服裝企業(yè)在營(yíng)運(yùn)中要樹(shù)立誠(chéng)信意識(shí)，具體可以采取以下措施：第一，時(shí)刻保持一顆誠(chéng)信的心，既受道德的約束，也要受規(guī)章制度的約束。第二，企業(yè)要注重誠(chéng)信文化的培養(yǎng)。第三，要想提高誠(chéng)信積分，企業(yè)平時(shí)要與銀行保持良好的合作關(guān)系，業(yè)務(wù)往來(lái)時(shí)要誠(chéng)信對(duì)待，只有這樣，才能在需要融資時(shí)有“捷徑”可走。

3.1.4 發(fā)揮產(chǎn)業(yè)集群優(yōu)勢(shì)

單個(gè)且獨(dú)立的小微紡織服裝企業(yè)很少能為貸款提供充足的擔(dān)保，因?yàn)槎鄠€(gè)企業(yè)可將可供擔(dān)保的抵押品集聚到一定數(shù)量使得財(cái)產(chǎn)抵押能力提高，從而金融機(jī)構(gòu)獲得資金的概率提高，各個(gè)小微企業(yè)承受的貸款風(fēng)險(xiǎn)由于分散而變得薄弱。

3.1.5 引進(jìn)并吸收先進(jìn)的企業(yè)管理理念

第一，完善創(chuàng)新機(jī)制。小微紡織服裝企業(yè)需要與高?；蛘哐芯繖C(jī)構(gòu)進(jìn)行合作，一方面有利于引進(jìn)這些機(jī)構(gòu)研究的新型專(zhuān)利，提高紡織服裝企業(yè)廠房的運(yùn)行效率，另一方面有利于企業(yè)獲得人才資源，引進(jìn)創(chuàng)新能力強(qiáng)的人才，不僅有利于現(xiàn)代企業(yè)提升管理水平，還可以對(duì)現(xiàn)在機(jī)器設(shè)備的不足進(jìn)行改進(jìn)，助力企業(yè)的創(chuàng)新更上一層樓。小微紡織服裝企業(yè)還需要聚焦于市場(chǎng)需求，加大對(duì)產(chǎn)品研發(fā)的投入。第二，開(kāi)發(fā)自主品牌。企業(yè)要積極打造自主品牌，增加產(chǎn)品附加值，替代貼牌生產(chǎn)、低端路線。在品牌建設(shè)中，企業(yè)要明白消費(fèi)也會(huì)反作用于生產(chǎn)，因此需要懂得利用自身優(yōu)勢(shì)，給自己的品牌賦予文化內(nèi)涵，生產(chǎn)符合目標(biāo)消費(fèi)者需求的產(chǎn)品，以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為核心。第三，增加廣告投放，完善營(yíng)銷(xiāo)機(jī)制。小微紡織服裝企業(yè)雖然沒(méi)有上央視投放廣告的實(shí)力，但是可以發(fā)揮自己的風(fēng)格特色，利用自身優(yōu)勢(shì)搭建展銷(xiāo)平臺(tái)，打造領(lǐng)先的銷(xiāo)售渠道[7]。

3.2 融資環(huán)境的優(yōu)化

3.2.1 融資體系的構(gòu)建

國(guó)家以補(bǔ)貼風(fēng)險(xiǎn)貸款的方式鼓勵(lì)和支持商業(yè)銀行向小微企業(yè)貸款只是授“魚(yú)”而非授“漁”，并沒(méi)有從源頭上解決融資難的問(wèn)題。政府應(yīng)根據(jù)小微企業(yè)融資急、少、缺、特的特點(diǎn)，建立面向小微紡織服裝企業(yè)多元化、多層次的融資體系，逐漸拓寬間接融資渠道。

3.2.2 發(fā)展中小金融機(jī)構(gòu)

要增大對(duì)中小金融機(jī)構(gòu)建設(shè)力度，包含社區(qū)銀行和村鎮(zhèn)銀行的建設(shè)。中小金融機(jī)構(gòu)要在保障自身的利益的同時(shí)，以區(qū)域化、商業(yè)化的經(jīng)營(yíng)方式為小微企業(yè)提供融資服務(wù)。

3.2.3 完善民間非正規(guī)金融機(jī)構(gòu)

非正規(guī)金融在金融市場(chǎng)上占據(jù)一定的地位，可以彌補(bǔ)正規(guī)金融的一些不足。小微企業(yè)的融資恰好可以運(yùn)用這一點(diǎn)，當(dāng)面臨正規(guī)金融機(jī)構(gòu)貸款時(shí)間長(zhǎng)、程序多且嚴(yán)的問(wèn)題時(shí)，倘若資金需求緊急，企業(yè)可以選擇民間金融這一條道路。但是，需要政府和自律性組織對(duì)民間金融進(jìn)行正確的指引，避免小微企業(yè)因?yàn)槿谫Y費(fèi)用過(guò)高望而卻步。政府需要出臺(tái)一些規(guī)定，針對(duì)不同的行業(yè)，對(duì)民間金融的貸款利率等條件有一定的限制[8]。

3.2.4 進(jìn)行小微企業(yè)社會(huì)征信登記

目前，國(guó)內(nèi)對(duì)小微企業(yè)的數(shù)據(jù)沒(méi)有詳細(xì)的記錄，上市的小微企業(yè)更是少之又少。對(duì)于紡織服裝密集型的小微企業(yè)，金融機(jī)構(gòu)覺(jué)得貸款風(fēng)險(xiǎn)太大，企業(yè)缺乏具有說(shuō)服力的數(shù)據(jù)證明自己具有償還貸款的能力。此外，為了避免出現(xiàn)道德問(wèn)題，成立信貸登記機(jī)構(gòu)是解決這一問(wèn)題的重要舉措，還可以建立企業(yè)信用系統(tǒng)，銀行在此系統(tǒng)可以迅速查詢到各企業(yè)的信用記錄，商業(yè)銀行的貸款決策可以參考這些信用記錄做出借貸決定，提升小微紡織服裝企業(yè)貸款的成功率[9]。

3.3 加強(qiáng)財(cái)政扶持力度

第一，小微紡織服裝企業(yè)是以出口為導(dǎo)向型的。政府在財(cái)稅政策方面給予一定的支持，有利于企業(yè)的經(jīng)營(yíng)，減少資金壓力。所以，政府應(yīng)該出臺(tái)一些稅收優(yōu)惠政策，規(guī)范退稅流程，提高退稅效率。第二，政府需要給予小微紡織服裝企業(yè)的生產(chǎn)過(guò)程一定的補(bǔ)貼，例如原材料購(gòu)買(mǎi)費(fèi)用的補(bǔ)貼，國(guó)家對(duì)棉花實(shí)施限價(jià)政策，原材料補(bǔ)貼能夠減少原材料費(fèi)用的高企給企業(yè)帶來(lái)的經(jīng)濟(jì)壓力;小微紡織服裝企業(yè)出口的運(yùn)費(fèi)補(bǔ)貼;給予員工培訓(xùn)補(bǔ)貼，提高小微紡織服裝企業(yè)的技術(shù)水平和人才素質(zhì);提高小微紡織服裝企業(yè)從業(yè)人員的醫(yī)療保障，在政策上進(jìn)行一定的幫扶，從而避免人員的流動(dòng)性過(guò)快。

4 結(jié)論

紡織服裝企業(yè)的融資方式是由內(nèi)源性融資和外源性融資組成的。這兩種融資方式存在問(wèn)題，需要從企業(yè)自身和外部環(huán)境找原因。所以，紡織服裝企業(yè)應(yīng)該從自身角度提升自己：一方面需要企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)，另一方面需要改變“貼牌”為“品牌”，提高核心競(jìng)爭(zhēng)力，實(shí)現(xiàn)持續(xù)健康發(fā)展，逐漸使中國(guó)“制造”變?yōu)橹袊?guó)“智造”。政府應(yīng)該為企業(yè)營(yíng)造一個(gè)良好的融資環(huán)境：構(gòu)建融資體系，拓寬企業(yè)的融資渠道;完善中小金融機(jī)構(gòu)體系和引導(dǎo)民間金融的規(guī)范成立，彌補(bǔ)企業(yè)不能從大型金融機(jī)構(gòu)獲得資金的不足;對(duì)企業(yè)貸款各方面的信息實(shí)行登記制度，使得融資雙方信息對(duì)稱(chēng);針對(duì)小微紡織服裝企業(yè)出口導(dǎo)向型的特點(diǎn)，政府要給予一定的稅收優(yōu)惠政策，提高企業(yè)貿(mào)易便利水平，使得企業(yè)的資金緊張緩解，減小融資壓力。金融機(jī)構(gòu)也要?jiǎng)?chuàng)新小微企業(yè)金融產(chǎn)品，在政府的引導(dǎo)下，解決小微企業(yè)融資問(wèn)題，促進(jìn)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)快速發(fā)展，實(shí)現(xiàn)互利共贏。

參 考 文 獻(xiàn)

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