宗秀秀

財經(jīng)素養(yǎng)教育日益受到人們的重視。2016年我國制定了財經(jīng)素養(yǎng)教育標(biāo)準(zhǔn)框架，但財經(jīng)素養(yǎng)教育的研究和實踐還在探索中。本文試圖從國家社會經(jīng)濟(jì)、文化、政治等視角，對我國財經(jīng)素養(yǎng)教育標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行探討分析，以期對我國財經(jīng)素養(yǎng)教育的實施有一定的啟示。

隨著社會經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，財經(jīng)素養(yǎng)已經(jīng)成為一個人生存發(fā)展的必備技能之一，財經(jīng)素養(yǎng)教育也逐步受到人們的重視。尤其是2012年OECD在國際學(xué)生評估項目(PISA)中新增了財經(jīng)素養(yǎng)(Financial Literacy)測評，進(jìn)一步推動了世界各國對財經(jīng)素養(yǎng)教育的關(guān)注。我國的財經(jīng)教育起步較晚，本文試圖從社會視角對我國的財經(jīng)素養(yǎng)教育標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行探析，以期對我國財經(jīng)素養(yǎng)教育的實施有一定的啟示。

中國財經(jīng)素養(yǎng)教育標(biāo)準(zhǔn)形成的背景分析

中國自2001年加入WTO，中國的經(jīng)濟(jì)與國際經(jīng)濟(jì)接軌后，人們開始關(guān)注財經(jīng)教育與社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展之間的問題。尤其是2012年亞太經(jīng)合組織(OECD)所進(jìn)行的PISA測試，考察青少年的財經(jīng)知識與理解、財經(jīng)責(zé)任與態(tài)度以及財經(jīng)技能與行為，這一測試進(jìn)一步激發(fā)了我國對財經(jīng)素養(yǎng)教育的關(guān)注。近些年來，多起違法違規(guī)校園貸事件，說明我國青少年財經(jīng)素養(yǎng)的匱乏，亟需加強(qiáng)這方面教育。2013年，《中國金融教育國家戰(zhàn)略》呼吁將金融普及教育上升至國家戰(zhàn)略層面。2015年《關(guān)于加強(qiáng)金融消費者權(quán)益保護(hù)工作的指導(dǎo)意見》，要求教育部要將金融知識普及教育納入國民教育體系。2016年，國務(wù)院發(fā)布了《推進(jìn)普惠金融發(fā)展規(guī)劃（2016-2020年）》明確提出要建立金融知識教育發(fā)展長效機(jī)制，推動部分大中小學(xué)積極開展金融知識普及教育。2016年3月，北師大青少年財經(jīng)素養(yǎng)教育研究中心成立。2016年11月，由中科院組織成立中國財經(jīng)素養(yǎng)教育協(xié)同創(chuàng)新中心，并研制了《中國財經(jīng)素養(yǎng)教育標(biāo)準(zhǔn)框架》，該標(biāo)準(zhǔn)是“五維三標(biāo)”的框架，即從收入與消費、儲蓄與投資、風(fēng)險與保險、制度與環(huán)境、財富與人生五個維度，提出了認(rèn)知、技能和態(tài)度三方面的目標(biāo)。[1]

中國財經(jīng)素養(yǎng)教育標(biāo)準(zhǔn)的特點

中國財經(jīng)素養(yǎng)教育標(biāo)準(zhǔn)是在參考世界有經(jīng)驗國家以及OECD、APEC等國際組織有關(guān)財經(jīng)素養(yǎng)教育標(biāo)準(zhǔn)架構(gòu)的基礎(chǔ)上，結(jié)合我國國情和傳統(tǒng)文化特點以及基礎(chǔ)教育課程標(biāo)準(zhǔn)的設(shè)計方式研制出來的。筆者試圖從財經(jīng)素養(yǎng)教育標(biāo)準(zhǔn)的目標(biāo)依據(jù)、內(nèi)容、作用和發(fā)起者等方面進(jìn)行分析與探討，總結(jié)出中國財經(jīng)素養(yǎng)教育標(biāo)準(zhǔn)框架具有以下特點。

（一）目標(biāo)的設(shè)定結(jié)合學(xué)生身心發(fā)展特點

中國財經(jīng)素養(yǎng)教育的目標(biāo)是按學(xué)段制定的，以高中作為定標(biāo)學(xué)段，然后以此為基調(diào)上下分別延伸至大學(xué)和初中、小學(xué)、幼兒園。[2]目標(biāo)的制定結(jié)合了該學(xué)段學(xué)生身心發(fā)展的特點。這是因為財經(jīng)素養(yǎng)教育涉及到經(jīng)濟(jì)學(xué)、教育學(xué)等學(xué)科知識，既然要對學(xué)生進(jìn)行財經(jīng)方面的教育，就要遵循教育規(guī)律，應(yīng)從人的發(fā)展特點和發(fā)展需求去制定財經(jīng)教育目標(biāo)，從而選擇相應(yīng)的財經(jīng)教育內(nèi)容。

（二）標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)容密切聯(lián)系社會經(jīng)濟(jì)生活

中國財經(jīng)教育標(biāo)準(zhǔn)的內(nèi)容涉及到一個人現(xiàn)代生活中的必備知識和能力，簡而概括為：如何掙錢、如何花錢、如何規(guī)避風(fēng)險三大方面，以及理解個人與群體、個人與國家、現(xiàn)實與未來三大關(guān)系。[3]究其原因有以下兩方面：首先，經(jīng)濟(jì)發(fā)展與人們生活密切相關(guān)。在經(jīng)濟(jì)水平發(fā)展落后時期，人們沒有多少財可理，理財?shù)膬?nèi)容如投資、風(fēng)險、保險等只與企業(yè)家相聯(lián)系，但隨著經(jīng)濟(jì)水平的不斷提高，人們都要參與社會經(jīng)濟(jì)生活，而且勞動的剩余價值越來越多，人們可理之財也越來越多。因此，原來看似只有企業(yè)家才會關(guān)注的問題，現(xiàn)在已經(jīng)與每個人密切相連。其次，現(xiàn)代的經(jīng)營方式和交易方式多樣化，電商、線上交易等迫使人們必須擁有更多的財經(jīng)知識。只有個人、家庭財富的穩(wěn)定增長，才能確保國家、社會經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定、健康、有序的發(fā)展。

（三）教育標(biāo)準(zhǔn)是國家的通用框架而不是絕對標(biāo)準(zhǔn)

中國財經(jīng)素養(yǎng)教育標(biāo)準(zhǔn)是為學(xué)校教育提供指導(dǎo)，是一個通用框架而不是絕對標(biāo)準(zhǔn)，目的是為了在實施財經(jīng)教育的過程中，有相對一致、相對統(tǒng)一的參照。由于中國地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平差異很大，造成了學(xué)校的教學(xué)條件、師資力量差異懸殊，以及學(xué)生現(xiàn)有財經(jīng)素養(yǎng)水平不一。因此，財經(jīng)素養(yǎng)教育標(biāo)準(zhǔn)不可能作為國家的統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)去實施，而各地各校各機(jī)構(gòu)應(yīng)以標(biāo)準(zhǔn)作為參考做出相應(yīng)調(diào)整。

（四）標(biāo)準(zhǔn)的發(fā)起者都是民間組織

中國財經(jīng)素養(yǎng)教育的發(fā)起者最初都來自民間。這是因為，經(jīng)濟(jì)落后時期，人們沒有太多的剩余價值，也就沒多少財產(chǎn)可理，只有從商者才重視財經(jīng)素養(yǎng)，財經(jīng)素養(yǎng)更多地是個人的自我訴求。而中國“德本財末”的傳統(tǒng)思想決定了財經(jīng)教育不可能首先由官方發(fā)起，只有當(dāng)個人的財經(jīng)素養(yǎng)對社會帶來嚴(yán)重影響才能引起國家、社會的重視。隨著社會經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，財經(jīng)素養(yǎng)教育的積極性得到社會的認(rèn)可。

從社會視角分析中國財經(jīng)素養(yǎng)教育標(biāo)準(zhǔn)特點的成因

教育的發(fā)展與社會發(fā)展息息相關(guān)，筆者試圖從社會的經(jīng)濟(jì)、政治、文化三方面分析中國財經(jīng)素養(yǎng)教育標(biāo)準(zhǔn)特點的成因。

（一）我國早期經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平不高制約著財經(jīng)教育的開展

中國一直到21世紀(jì)才開始關(guān)注財經(jīng)素養(yǎng)教育，與世界其他國家相比，財經(jīng)素養(yǎng)教育標(biāo)準(zhǔn)框架出臺的時間相差甚遠(yuǎn)。從經(jīng)濟(jì)角度分析，中華人民共和國剛成立時，我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平相對落后，經(jīng)濟(jì)發(fā)展一直比較滯后，國家綜合實力還不夠強(qiáng)，物質(zhì)相對匱乏期，也就沒有太多可理之財。這些原因?qū)е挛覈斀?jīng)素養(yǎng)教育起步比較晚。不過，進(jìn)入21世紀(jì)后，我國奮起直追，經(jīng)濟(jì)開始騰飛，綜合實力大大增強(qiáng)，人們對財富的觀念有所改變，財經(jīng)教育理念也逐漸被人們接受。

（二）集體主義精神決定著中國財經(jīng)素養(yǎng)教育目標(biāo)制定的角度

中國財經(jīng)素養(yǎng)教育目標(biāo)是從社會角度出發(fā)，在認(rèn)知和技能方面，將個人身心發(fā)展的特點和社會發(fā)展需求結(jié)合起來，提出了適合不同階段學(xué)生的發(fā)展目標(biāo)，而在態(tài)度方面，社會發(fā)展需求特別是對道德發(fā)展的要求比重更大些。中國傳統(tǒng)文化強(qiáng)調(diào)禮和倫理，以人倫為本，“榮辱與共”、“休戚相關(guān)”是人倫的基本精神。中國注重人與人之間相互依存的關(guān)系，強(qiáng)調(diào)“和諧”和“大一統(tǒng)”的思想，這充分體現(xiàn)在了財經(jīng)素養(yǎng)教育態(tài)度方面的目標(biāo)中。注重財經(jīng)教育中的道德教育，體現(xiàn)了我國“重義輕利”的傳統(tǒng)文化思想，也體現(xiàn)了我國“德本財末”的傳統(tǒng)思想。

（三）理性主義思想影響著財經(jīng)素養(yǎng)教育目標(biāo)的內(nèi)容

中國的理性主義更強(qiáng)調(diào)的是國家、社會對某些事情的整體認(rèn)知上，強(qiáng)調(diào)解決問題的理論推斷和整體性原則，因此，中國財經(jīng)素養(yǎng)教育標(biāo)準(zhǔn)的內(nèi)容更強(qiáng)調(diào)對財產(chǎn)的理性認(rèn)識，而沒有具體可操作性的方式方法。如同樣是關(guān)于“稅收”，中國的目標(biāo)中只提到人們有服務(wù)社會的責(zé)任，因此要交稅，但對于為什么要交稅？我們的稅收都用在了什么地方？但目標(biāo)中表述得不夠具體、詳盡。

對我國開展財經(jīng)素養(yǎng)教育的啟示

（一）政府應(yīng)高度重視，確保財經(jīng)素養(yǎng)教育的開展

由于我國高考體制的原因，很多學(xué)校不會將財經(jīng)教育納入到教育內(nèi)容中。而我國中央集權(quán)的行政體制決定著財經(jīng)素養(yǎng)教育只有上升到國家戰(zhàn)略，才能推動和普及公民財經(jīng)素養(yǎng)教育。因此，我國教育部及相關(guān)部門應(yīng)結(jié)合當(dāng)前《中國財經(jīng)素養(yǎng)教育標(biāo)準(zhǔn)框架》出臺相應(yīng)文件，把財經(jīng)素養(yǎng)教育納入到學(xué)校教育中，才能引起各級各類學(xué)校的重視，并且要成立專門的財經(jīng)教育機(jī)構(gòu)，推動各級各類學(xué)校財經(jīng)教育工作，才能確保財經(jīng)素養(yǎng)教育的順利開展。

（二）財經(jīng)教育開展的內(nèi)容應(yīng)與社會生活密切聯(lián)系

最好的教育來源于生活，理財活動與社會生活緊密相連，國家教育部及相關(guān)部門應(yīng)進(jìn)一步研究財經(jīng)教育的內(nèi)容，把《中國財經(jīng)素養(yǎng)教育標(biāo)準(zhǔn)框架》中的五維內(nèi)容：收入與消費、儲蓄與投資、風(fēng)險與保險、制度與環(huán)境、財富與人生，與社會生活聯(lián)系起來，尤其是制度方面的內(nèi)容，應(yīng)讓學(xué)習(xí)者感受到這些知識與自己休戚相關(guān)，必須具備這方面的知識和能力才能更好地生活。并且要把目標(biāo)表述得更具體些，具有一定的操作性，便于教育者實施。

（三）加強(qiáng)師資隊伍建設(shè)

當(dāng)前我國的教育現(xiàn)狀，除了財經(jīng)專業(yè)畢業(yè)的教師具有專業(yè)知識外，其他教師自身的財經(jīng)素養(yǎng)是有限的，教師素質(zhì)決定著教育質(zhì)量，因此，師資培訓(xùn)是保證財經(jīng)素養(yǎng)教育順利開展的基本前提。各級各類教育行政部門應(yīng)該有計劃地對各類學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)、教師進(jìn)行培訓(xùn)，使教師掌握基本的經(jīng)濟(jì)學(xué)知識和財經(jīng)知識，這樣，教師才能思考如何將財經(jīng)知識融入各科教學(xué)中，才能為財經(jīng)教育的實施奠定基礎(chǔ)。

（四）呼吁家庭、社會的參與，構(gòu)建學(xué)校、家庭、社會三位一體的教育

學(xué)校是教育的主體，但不是唯一主體，家庭、社會也應(yīng)參與進(jìn)來，配合學(xué)校教育，優(yōu)勢互補(bǔ)，形成教育合力。在財經(jīng)教育中，學(xué)校教育要發(fā)揮主導(dǎo)作用，為家庭、社會做出引領(lǐng)。學(xué)校要定期開展家庭理財教育，使家長具有相應(yīng)的理財知識，配合學(xué)校財經(jīng)素養(yǎng)教育的工作，保證財經(jīng)素養(yǎng)教育的內(nèi)容在家庭中也能得到很好的實踐。此外，學(xué)校要充分利用社會資源來開展財經(jīng)教育，社會相關(guān)機(jī)構(gòu)也應(yīng)積極配合學(xué)校工作，提供相應(yīng)資源和場所，比如銀行、超市等可以讓學(xué)生去實踐操作。同時，家庭、社會中的相關(guān)專業(yè)人士，也應(yīng)積極主動地為學(xué)校財經(jīng)教育的開展提供指導(dǎo)和幫助。學(xué)校、家庭和社會形成通力合作的態(tài)勢，為財經(jīng)教育的開展提供充分的資源和寬松的環(huán)境，才能保證財經(jīng)素養(yǎng)教育有質(zhì)有量的完成。