鄧慧慧 劉宇佳

(對外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)國際經(jīng)濟(jì)研究院 北京 100029)

一、引 言

十九屆五中全會的核心議題是“十四五”規(guī)劃和2035 年遠(yuǎn)景目標(biāo)，著眼于中國新的發(fā)展階段，推動形成以國內(nèi)大循環(huán)為主體、國內(nèi)國際雙循環(huán)相互促進(jìn)的新發(fā)展格局，全會強調(diào)持續(xù)優(yōu)化市場化、法治化、國際化營商環(huán)境，并首次把建設(shè)更高水平開放型經(jīng)濟(jì)新體制、全面提高對外開放水平、推動貿(mào)易和投資自由化便利化作為“十四五”時期經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的主要目標(biāo)提出。貿(mào)易發(fā)展創(chuàng)新，就是要通過管理體制的創(chuàng)新，以及監(jiān)管制度、發(fā)展模式的調(diào)整，來構(gòu)建更有利于要素流動、要素驅(qū)動和創(chuàng)新驅(qū)動結(jié)合型的營商環(huán)境?！八顒t魚悅，城強則賈興”，良好的營商環(huán)境是構(gòu)建“雙循環(huán)”新發(fā)展格局的重要基礎(chǔ)和有力支撐，不僅有利于發(fā)揮我國超大規(guī)模市場優(yōu)勢，激發(fā)企業(yè)活力與創(chuàng)新，還可以順應(yīng)經(jīng)濟(jì)全球化新趨勢、國際形勢變化的新要求，增強中國經(jīng)濟(jì)的吸引力、創(chuàng)造力、競爭力，推動實現(xiàn)更高質(zhì)量、更有效率、更加公平、更可持續(xù)、更為安全的發(fā)展。

十八大以來我國高度重視營商環(huán)境優(yōu)化問題，以“放管服”為抓手的營商環(huán)境改革銜枚疾進(jìn):2015 年，黨的十八屆五中全會提出要完善法治化、國際化、便利化的營商環(huán)境；2017 年，黨的十九大報告提出要全面實施市場準(zhǔn)入負(fù)面清單管理，深化商事制度改革，完善市場監(jiān)管體制；2020 年1 月1 日起，我國正式實施?優(yōu)化營商環(huán)境條例?，這是全球首次從國家層面發(fā)布針對優(yōu)化營商環(huán)境的行政法規(guī)；2020 年5 月，中共中央、國務(wù)院下發(fā)?關(guān)于新時代加快完善社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制的意見?，旗幟鮮明地提出“以一流營商環(huán)境建設(shè)為牽引持續(xù)優(yōu)化政府服務(wù)”，對新時代優(yōu)化營商環(huán)境提出了明確要求。政策密集出臺的背后是破除高質(zhì)量發(fā)展體制機制障礙的深刻變革信號，營造市場化、法治化、國際化的營商環(huán)境，是中國進(jìn)一步對外開放的重要舉措，也是推進(jìn)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展、實現(xiàn)治理體系和治理能力現(xiàn)代化的內(nèi)在要求。

優(yōu)化營商環(huán)境是一項復(fù)雜的基礎(chǔ)性、系統(tǒng)性工程，需要廉潔高效的政務(wù)環(huán)境作為基礎(chǔ)(Cera 等，2019；Eddleston 等，2020)。長期以來中國在生產(chǎn)要素市場、產(chǎn)品準(zhǔn)入、新企業(yè)進(jìn)入等領(lǐng)域存在比較嚴(yán)格的政府管制，地方官員在資源配置中擁有較多權(quán)力，獲得了權(quán)力尋租的機會。由此滋生的腐敗問題對經(jīng)濟(jì)秩序產(chǎn)生了威脅，不僅扭曲了企業(yè)平等獲取要素的機會(聶輝華和李琛，2017；夏后學(xué)等，2019)，而且使政府效率下降(陳剛和李樹，2010)。十八大后我國反腐倡廉活動進(jìn)入常態(tài)化，反腐風(fēng)暴引發(fā)了社會的強烈反響，由此帶來的經(jīng)濟(jì)效應(yīng)也引起了國內(nèi)外學(xué)界的關(guān)注。2012 年12 月至2020 年6月全國共立案審查“中管干部”399 人，廳局級干部17 萬余人、縣處級干部12.5 萬人，2013 年后立案偵查貪污賄賂、瀆職侵權(quán)職務(wù)犯罪人數(shù)大幅度上升，被調(diào)查及處分的中共省級行政區(qū)黨委常委人數(shù)呈跳躍式增長，反腐力度、反腐規(guī)模和反腐涉及的官員級別較十八大之前有明顯變化。那么十八大以來反腐力度的增強對營商環(huán)境有何影響? 我們根據(jù)世界銀行歷年?全球營商環(huán)境報告? 中的便利度排名對營商環(huán)境的變化進(jìn)行初步分析，發(fā)現(xiàn)十八大前我國營商環(huán)境的全球排名僅在小范圍內(nèi)平穩(wěn)波動，十八大后我國營商環(huán)境排名逐年提高?；谶@樣的典型事實，本文以十八大反腐新政為外生沖擊，對反腐敗與營商環(huán)境之間的因果關(guān)系和優(yōu)化路徑進(jìn)行探究。

本文嘗試回答兩個關(guān)鍵問題:第一，十八大以來，反腐政策沖擊是否有利于營商環(huán)境優(yōu)化? 反腐力度的強弱差異是否意味著營商環(huán)境優(yōu)化的幅度有所差異? 第二，“打老虎”與“拍蒼蠅”這兩種反腐策略的差異是否影響反腐對營商環(huán)境優(yōu)化的提升效應(yīng)? 在研究策略上，本文根據(jù)各省市在反腐力度上的差異設(shè)計準(zhǔn)實驗，討論反腐敗與地方營商環(huán)境優(yōu)化之間的因果關(guān)聯(lián)和作用機理，這不僅豐富了營商環(huán)境問題的理論視角，也有助于反映新時期反腐效果的結(jié)構(gòu)性機制，進(jìn)而深入理解地方官員的行為邏輯，并以此明確新時期反腐工作的重點。值得注意的是，構(gòu)建親清政商關(guān)系，是營造一流營商環(huán)境的重要一環(huán)，體現(xiàn)了政治生態(tài)與商業(yè)生態(tài)的有機聯(lián)系。而腐敗行為的發(fā)生依賴公共權(quán)力、腐敗動機、腐敗機會三個必要條件，其中腐敗機會所標(biāo)識的是由于制度性安排缺陷所形成的腐敗，直接影響著腐敗動機的強弱和腐敗行為發(fā)生的概率，是腐敗行為發(fā)生最重要、最關(guān)鍵的客觀條件。因此，從制度性反腐遏制腐敗機會著眼，能夠更加真實、具體且直觀地把握影響營商環(huán)境的結(jié)構(gòu)性機制，推動全面從嚴(yán)治黨在政商領(lǐng)域取得顯著成效。

本文余下部分安排如下:第二部分系統(tǒng)梳理影響營商環(huán)境的因素的文獻(xiàn)，以此明確在全面從嚴(yán)治黨背景下反腐敗對營商環(huán)境優(yōu)化的重要意義和影響機制；第三部分介紹識別策略和實證設(shè)計；第四部分報告并分析實證結(jié)果；最后總結(jié)核心發(fā)現(xiàn)并就如何加強源頭治理、形成優(yōu)化營商環(huán)境的長效長治機制提出建議。

二、文獻(xiàn)綜述與理論分析

2001 年世界銀行正式提出“營商環(huán)境”(Doing Business)的概念來指代伴隨市場主體開展經(jīng)濟(jì)、社會活動整個過程的各種周圍境況和條件，并成立小組設(shè)計企業(yè)營商環(huán)境指標(biāo)體系，衡量各國企業(yè)運營的客觀環(huán)境。在加入WTO 之前，中國使用較多的是“投資環(huán)境”，與“營商環(huán)境”相比，“投資環(huán)境”的概念偏窄，主要在吸引企業(yè)投資的特定階段使用，而且不易與國際接軌，所以在加入WTO 之后，為了使國際社會更好地了解和接受中國的市場經(jīng)濟(jì)，中國開始使用“營商環(huán)境”一詞。2019 年10 月國務(wù)院公布?優(yōu)化營商環(huán)境條例?，將營商環(huán)境界定為市場主體在市場經(jīng)濟(jì)活動中所涉及的體制機制性因素和條件，包括政務(wù)環(huán)境、市場環(huán)境、國際化環(huán)境、法治環(huán)境、企業(yè)發(fā)展環(huán)境和社會環(huán)境等，不僅包括基礎(chǔ)設(shè)施等“硬環(huán)境”，而且強調(diào)市場化、法治化、便利化、國際化的“軟環(huán)境”。

營商環(huán)境與經(jīng)濟(jì)發(fā)展息息相關(guān)，2018 年政府工作報告明確指出，優(yōu)化營商環(huán)境就是解放生產(chǎn)力、提高競爭力，營商環(huán)境的好壞直接決定了一個國家或地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的質(zhì)量和速度，良好的營商環(huán)境能夠促進(jìn)城市經(jīng)濟(jì)發(fā)展(董志強等，2012)，提高外商直接投資水平，促進(jìn)企業(yè)創(chuàng)新；不良的營商環(huán)境會損害企業(yè)績效，提高企業(yè)信貸成本(周澤將等，2020)，營商環(huán)境的重要性不言而喻。然而影響營商環(huán)境的因素較為復(fù)雜，依據(jù)制度理論(Institutional Theory)，對于新興經(jīng)濟(jì)體和轉(zhuǎn)型經(jīng)濟(jì)體而言，扶持政策、稅收待遇、監(jiān)管水平、政治關(guān)系等正式制度與非正式制度對營商環(huán)境都至關(guān)重要(Cera 等，2019)。腐敗作為一種非正式制度，也對營商環(huán)境的優(yōu)化起到促進(jìn)或制約作用。已有文獻(xiàn)發(fā)現(xiàn)反腐新政作為打擊腐敗的重要手段，具有優(yōu)化公司治理結(jié)構(gòu)、提升企業(yè)經(jīng)營績效以及促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長的積極作用(王茂斌和孔東民，2016；汪鋒等，2018)，對企業(yè)創(chuàng)新、地方尋租、稅收待遇也具有顯著影響(黨力等，2015；夏后學(xué)等，2019；Cera 等，2019)，但影響方向有“沙子”和“潤滑劑”兩種截然不同的觀點?！吧匙印崩碚撜J(rèn)為腐敗是經(jīng)濟(jì)增長的主要障礙(Achim，2017)，“潤滑劑”理論認(rèn)為不完善的市場化體制往往無法實現(xiàn)資源的有效配置，而腐敗可能有助于加速形式化流程，幫助企業(yè)繞開政府的無效率管制(黃玖立和李坤望，2013)。

那么反腐敗對營商環(huán)境的影響到底如何? 現(xiàn)有文獻(xiàn)未明確回答反腐敗對于中國營商環(huán)境究竟是“沙子”還是“潤滑劑”的問題，缺少評估反腐影響的直接證據(jù)。因此，本文利用十八大以來的反腐行動構(gòu)造準(zhǔn)自然實驗，嘗試識別反腐敗與營商環(huán)境之間的因果關(guān)系。?優(yōu)化營商環(huán)境條例? 第八條中明確指出營商環(huán)境建設(shè)需要以市場主體和社會公眾滿意度為導(dǎo)向，營商環(huán)境建設(shè)為企業(yè)和公眾服務(wù)。黨的十九大進(jìn)一步強調(diào)，要激發(fā)和保護(hù)企業(yè)家精神，鼓勵更多社會主體投身創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)?！按航喯戎?，企業(yè)和公眾對營商環(huán)境的感知最敏銳，也最深刻。因此本文除了評估反腐敗對營商環(huán)境的影響，也從企業(yè)、公眾兩類影響主體出發(fā)，討論反腐敗如何通過激發(fā)市場主體活力和社會創(chuàng)造潛力，為營造良好的營商環(huán)境打下堅實基礎(chǔ)(見圖1)。

圖1 理論框架圖

首先，從企業(yè)主體來看，營商環(huán)境一方面為企業(yè)經(jīng)營提供“土壤”，另一方面又需要企業(yè)深度參與，鼓勵企業(yè)家創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)來持續(xù)優(yōu)化營商環(huán)境。而企業(yè)家創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)受到制度環(huán)境的深刻影響，經(jīng)營過程中常常會面臨腐敗問題。腐敗的“潤滑劑”效應(yīng)指出，企業(yè)家在創(chuàng)業(yè)過程中可以通過賄賂政府官員來克服面臨的官僚障礙，但“沙子”效應(yīng)也明確指出腐敗會損害企業(yè)家精神(Dutta 和Sobel，2016)，降低創(chuàng)業(yè)動力，由此嚴(yán)重?fù)p害營商環(huán)境的可持續(xù)發(fā)展。Estrin 等(2012)在55 個國家進(jìn)行的創(chuàng)業(yè)調(diào)查發(fā)現(xiàn)，減少腐敗以及加強對產(chǎn)權(quán)的保護(hù)會增加企業(yè)家創(chuàng)業(yè)，黃亮雄等(2019)發(fā)現(xiàn)反腐敗能夠提高企業(yè)家創(chuàng)業(yè)傾向，是優(yōu)化創(chuàng)業(yè)環(huán)境的重要舉措。因此在探究營商環(huán)境的動態(tài)可持續(xù)發(fā)展時，需要從長遠(yuǎn)視角考慮企業(yè)創(chuàng)業(yè)意愿的提升為營商環(huán)境帶來的助推作用。此外，營商環(huán)境是企業(yè)經(jīng)營活動的一個綜合性生態(tài)系統(tǒng)，涵蓋但不限于創(chuàng)新環(huán)境建設(shè)，而創(chuàng)新環(huán)境的改善能夠釋放區(qū)域營商環(huán)境的活力與吸引力，是決定城市營商環(huán)境競爭力的關(guān)鍵因素(李志軍等，2019)。腐敗影響的不僅是地區(qū)創(chuàng)業(yè)傾向，其所增加的非生產(chǎn)性活動支出也會對企業(yè)的創(chuàng)新投入產(chǎn)生擠出效應(yīng)，破壞企業(yè)的創(chuàng)新活動(Mauro，1995)。而反腐政策的出臺能夠有效遏制腐敗，通過打擊行賄與受賄行為來縮小政府和企業(yè)之間的尋租空間，使企業(yè)減少非生產(chǎn)性的資金投入，進(jìn)而調(diào)整企業(yè)投資結(jié)構(gòu)以進(jìn)行研發(fā)創(chuàng)新(黨力等，2015)，并在區(qū)域內(nèi)形成知識溢出效應(yīng)，增強同地區(qū)其他企業(yè)的創(chuàng)新活動(田利輝和王可第，2020)，釋放區(qū)域營商環(huán)境的活力與吸引力。

其次，從公眾主體來看，消費者市場是生產(chǎn)者市場及整個經(jīng)濟(jì)活動為之服務(wù)的最終市場，營商環(huán)境的好壞依賴于公眾主體的積極參與，是營商環(huán)境建設(shè)的重要推動力量。已有研究發(fā)現(xiàn)，腐敗帶來的不公平感會降低公眾的政治信任(岳磊和劉乾，2020)，公平感知越低，越不利于營商環(huán)境的發(fā)展。值得探究的是，當(dāng)腐敗已經(jīng)傷害了公眾的公平感知和政治信任后，反腐政策究竟能在多大程度上挽回政治信任，是否真的能提高公眾的公平感知? Anokhin 和Schulze (2009)發(fā)現(xiàn)反腐政策能夠提高公眾對國家和市場機構(gòu)的信任水平，這種信任促進(jìn)了正常貿(mào)易的發(fā)展和復(fù)雜經(jīng)濟(jì)活動的協(xié)調(diào)。但根據(jù)赫茨伯格的雙因素理論(Two-factor Theory)①雙因素理論亦稱“激勵—保健理論”，由美國心理學(xué)家赫茨伯格于1959 年提出。他把企業(yè)中關(guān)于工作的因素分為激勵因素和保健因素。激勵因素是指使人得到滿足和激勵的因素。保健因素是指容易使人產(chǎn)生意見和消極行為的因素。激勵因素強調(diào)一些工作因素能導(dǎo)致滿意感，而保健因素則只能防止產(chǎn)生不滿意感。該理論認(rèn)為不滿意的對立面是沒有不滿意。，“不滿意”的對立面是“沒有不滿意”(Alshmemri等，2017)，腐敗對公眾的公平感知帶來負(fù)面影響，并不意味著反腐政策會使公眾滿意，提高公平感知和政治信任。

最后，在分析公眾公平感知和政治信任的同時，不能忽略輿論的重要影響。公眾對于腐敗的感知主要來自媒體報道，然而媒體報道是把“雙刃劍”，在引導(dǎo)公眾觀念方面可能發(fā)揮積極作用，使公眾形成反腐敗判斷，也可能發(fā)揮消極作用，使公眾對反腐力度和腐敗程度之間有認(rèn)知差異，產(chǎn)生腐敗嚴(yán)重的感受(孫宗鋒和楊麗天晴，2016)，進(jìn)而削弱反腐敗政策對于營商環(huán)境的影響。因此本文從公眾視角出發(fā)探討公平感知和政治信任兩條傳導(dǎo)路徑，并考察反腐輿論在其中的調(diào)節(jié)作用。

總結(jié)來看，已有文獻(xiàn)認(rèn)為制度是影響營商環(huán)境的重要因素，但較少分析具體制度對于營商環(huán)境的作用效果。政府行為在營商環(huán)境中處于核心地位，而腐敗在其中又具有代表性意義，因此可以由反腐敗切入討論政府行為的變化對營商環(huán)境帶來的影響，挖掘其作用機制和傳導(dǎo)路徑，從而彌補目前營商環(huán)境研究缺乏以政府行為為代表的宏觀分析視角的不足。

三、識別策略與數(shù)據(jù)描述

(一)識別策略

本文基于營商環(huán)境水平在十八大反腐敗新政前后存在明顯斷點的典型事實，討論十八大以來反腐力度的加大與營商環(huán)境的改善之間是否具有必然聯(lián)系。統(tǒng)計發(fā)現(xiàn)各省市在十八大反腐新政之后，反腐力度的變化存在顯著差異，以前反腐力度大的地區(qū)在受到十八大反腐沖擊后反腐力度依然相對較大，而以前反腐力度較低的地區(qū)在受到反腐新政沖擊后，反腐力度雖然有所提升，但依然相對較小。①因篇幅所限，本文省略了相應(yīng)統(tǒng)計圖，感興趣的讀者可在?經(jīng)濟(jì)科學(xué)? 官網(wǎng)論文頁面“附錄與擴(kuò)展”欄目下載。因此，我們構(gòu)建DID 模型如下:

其中，Yit為i 省在t 年的營商環(huán)境綜合得分，通過改進(jìn)的熵值法進(jìn)行測度；treati為分組虛擬變量，當(dāng)一個省份2009—2012 年年均反腐力度大于中位數(shù)時，該變量取1，否則為0；timet為時間虛擬變量，如果是2013 年及以后，該變量取值為1，否則為0；didit為核心解釋變量；δt為時間固定效應(yīng)；μi為個體固定效應(yīng)；εit為隨機擾動項；Xit為控制變量，主要包括交通運輸便利度和對外開放。

(二)變量說明

1.被解釋變量

營商環(huán)境指數(shù)(y)。目前營商環(huán)境的測度方法尚未有統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，跨國研究中通常采用世界銀行營商環(huán)境報告中的指標(biāo)體系來衡量。考慮到數(shù)據(jù)可得性，本文借鑒李志軍等(2019)，從系統(tǒng)性角度構(gòu)建營商環(huán)境評價指標(biāo)體系，并采用熵值法計算各省份營商環(huán)境綜合得分。本文所選指標(biāo)體系體現(xiàn)以下特點:一是立足國情，體現(xiàn)中國特色。本文整體借鑒國家發(fā)改委?中國營商環(huán)境報告2020? 評價維度，秉承綜合性、科學(xué)性、可操作、可量化原則概括提煉出政府職能、人力資源、金融服務(wù)、創(chuàng)新環(huán)境、公共服務(wù)、市場環(huán)境6 個維度17 個指標(biāo)。二是對接世界銀行，具有國際可比性。本文的指標(biāo)體系完整吸收世界銀行的12 個指標(biāo)，評價計算方法與世界銀行完全一致。三是改進(jìn)了測度方法。傳統(tǒng)熵值法只適用于截面數(shù)據(jù)，為此本文采用改進(jìn)的熵值法，并用測算二級指標(biāo)熵權(quán)的方法進(jìn)一步測算一級指標(biāo)熵權(quán)，得到營商環(huán)境綜合得分。①營商環(huán)境指標(biāo)體系及具體計算過程請見?經(jīng)濟(jì)科學(xué)? 官網(wǎng)“附錄與擴(kuò)展”。

2.解釋變量

反腐政策沖擊(did)。目前常用的腐敗程度的度量方式包括腐敗感知指數(shù)(corruption perceptions index，CPI)、企業(yè)“招待費”(Cai 等，2011)、每萬人腐敗案件數(shù)量(吳一平，2008)、每萬公職人員的腐敗立案數(shù)等(范子英，2013)。根據(jù)反腐政策的推進(jìn)過程來看，查處官員人數(shù)的增長態(tài)勢通常被認(rèn)為是反腐敗成果和反腐力度加強的有效性指標(biāo)，因此本文以立案偵查貪污賄賂、瀆職侵權(quán)職務(wù)犯罪人數(shù)來衡量反腐力度，并以2009—2012 年年均反腐力度中位數(shù)劃分強反腐地區(qū)和弱反腐地區(qū)作為實驗組和對照組。

3.控制變量

?優(yōu)化營商環(huán)境條例? 將營商環(huán)境界定為市場主體在市場經(jīng)濟(jì)活動中所涉及的體制機制性因素和條件，不僅包括基礎(chǔ)設(shè)施等“硬環(huán)境”，而且強調(diào)市場化、法治化、便利化、國際化的“軟環(huán)境”?！坝箔h(huán)境”包括交通、電力、通信等在內(nèi)的基礎(chǔ)設(shè)施，“軟環(huán)境”與政策制度、法治水平、人力資本、社會環(huán)境、創(chuàng)新環(huán)境、市場環(huán)境、對外開放等密切相關(guān)(周澤將等，2020；孫群力和陳海林，2020)。由于本文的營商環(huán)境指標(biāo)體系已經(jīng)包含政府職能、人力資源、金融服務(wù)、創(chuàng)新環(huán)境、公共服務(wù)、市場環(huán)境6 個維度17 個指標(biāo)，因此在選擇控制變量的過程中，我們主要將關(guān)注點放在對營商環(huán)境有重要影響，且尚未納入指標(biāo)維度的變量上，包括:(1)交通運輸便利度，以貨物周轉(zhuǎn)量來衡量。交通運輸是提高企業(yè)經(jīng)營便利度的重要基礎(chǔ)設(shè)施，交通運輸便利度的提高能夠為商業(yè)貿(mào)易提供便利條件，促進(jìn)商業(yè)中心業(yè)態(tài)類型多樣化(劉晴等，2020)。此外，地區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施水平的提高能夠促進(jìn)產(chǎn)業(yè)集聚，吸引外來企業(yè)產(chǎn)生規(guī)模效應(yīng)，對于區(qū)域營商環(huán)境競爭力的提升具有重要作用(張睿等，2018)。(2)對外開放，以進(jìn)出口總額占GDP 比重來衡量。在全球化進(jìn)程中，對外開放為新興經(jīng)濟(jì)體市場注入活力，增加了其進(jìn)入出口市場的機會，為東道國企業(yè)帶來發(fā)展機遇(Rose-Ackerman 和Tobin，2005)。中國在對外開放過程中吸引了大量高質(zhì)量外資，國內(nèi)企業(yè)得以迅速成長，市場活力與競爭力顯著提升，營商環(huán)境得到優(yōu)化和改善(黃亮雄等，2019；徐換歌和蔣碩亮，2020)，因此本文將其作為控制變量，納入研究框架。

(三)數(shù)據(jù)來源

在測度營商環(huán)境的數(shù)據(jù)中，地方財政一般預(yù)算支出、地區(qū)生產(chǎn)總值、城鎮(zhèn)單位就業(yè)人員平均工資、普通高等學(xué)校在校學(xué)生數(shù)、年末單位從業(yè)人員數(shù)、城市天然氣供氣總量、電力消費量、衛(wèi)生機構(gòu)床位數(shù)、人均GDP、全社會固定資產(chǎn)投資來源于國家統(tǒng)計局；規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)主營業(yè)務(wù)稅金及附加、工業(yè)總產(chǎn)值來源于歷年?中國城市統(tǒng)計年鑒?；銀行業(yè)金融機構(gòu)各項存款貸款、科學(xué)支出、當(dāng)年實際使用外資金額、人均道路面積、城市供水總量來源于EPS 全球統(tǒng)計/分析平臺中的“中國金融數(shù)據(jù)庫”、“中國城市數(shù)據(jù)庫”和“中國城鄉(xiāng)建設(shè)數(shù)據(jù)庫”；創(chuàng)新能力指數(shù)來源于?中國城市和產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新力報告??？刂谱兞恐胸浳镏苻D(zhuǎn)量、進(jìn)出口總額來源于國家統(tǒng)計局。

四、實證結(jié)果及穩(wěn)健性檢驗

(一)基準(zhǔn)回歸結(jié)果

本文采用雙重差分模型來分析十八大反腐新政對于反腐力度不同地區(qū)營商環(huán)境的影響。結(jié)果如表1 所示，第(1)列表明不添加控制變量時，核心解釋變量did 在1%的水平上顯著為正，這意味著對于實驗組而言，十八大反腐行動對營商環(huán)境的影響高于控制組，即往年反腐力度較強的省份在受到反腐新政沖擊后，對營商環(huán)境的改善作用強于反腐力度較低的省份，加強反腐力度會提高對營商環(huán)境的邊際影響。表1 第(2)、(3)列顯示逐步添加控制變量后did 的估計系數(shù)有所下降，但結(jié)果依舊穩(wěn)健，進(jìn)一步說明反腐力度越大，營商環(huán)境的改善越明顯，加強反腐力度為構(gòu)建公平可信的營商環(huán)境提供了保障，在營商環(huán)境優(yōu)化過程中發(fā)揮了積極作用。

表1 基準(zhǔn)回歸結(jié)果

(二)穩(wěn)健性檢驗

1.共同趨勢檢驗

共同趨勢假設(shè)是DID 無偏估計的重要前提。為了驗證該條件是否成立，本文采用事件研究法對反腐沖擊的動態(tài)效應(yīng)進(jìn)行實證檢驗，檢驗結(jié)果如圖2 所示。結(jié)果顯示了反腐敗沖擊前后核心解釋變量did 的系數(shù)及其95%的置信區(qū)間，可以發(fā)現(xiàn)2013 年以前核心解釋變量did 的系數(shù)在0 附近波動且負(fù)向不顯著，而從2013 年開始did 的系數(shù)逐漸大于0，對營商環(huán)境綜合指數(shù)的影響持續(xù)上升且趨于顯著，滿足平行趨勢假設(shè)。這表明十八大反腐帶來的沖擊效應(yīng)存在時間滯后性以及長期效應(yīng)，對營商環(huán)境的影響由小變大且逐漸顯著，加強反腐力度有利于營商環(huán)境的可持續(xù)性改善。

圖2 共同趨勢檢驗

2.PSM-DID 估計

實驗組與對照組存在初始條件差異可能會帶來樣本選擇偏差等內(nèi)生性問題，為此本文采用傾向得分匹配法，通過Logit 模型估計傾向匹配得分，并采用核匹配方法估計權(quán)重。匹配平衡性檢驗表明①PSM-DID 匹配平衡性檢驗結(jié)果請見?經(jīng)濟(jì)科學(xué)? 官網(wǎng)“附錄與擴(kuò)展”。，匹配后實驗組與對照組在交通運輸便利度、對外開放等方面的差異顯著下降，匹配偏差絕對值均小于10，t 檢驗結(jié)果不拒絕實驗組與對照組無系統(tǒng)差異的原假設(shè)，可認(rèn)為匹配方法合理。本文在PSM 處理基礎(chǔ)上對式(2)進(jìn)行DID 檢驗，結(jié)果如表1 第(4)列所示。結(jié)果顯示匹配后變量did 的系數(shù)減小為0.0374，對于營商環(huán)境的影響依舊顯著為正，這表明反腐力度越強的地區(qū)在受到十八大反腐新政沖擊后，對營商環(huán)境的改善作用越明顯，結(jié)果與基準(zhǔn)結(jié)論一致。

3.增加控制變量檢驗

梳理文獻(xiàn)發(fā)現(xiàn)，反腐力度的內(nèi)生問題大多與政府規(guī)模、經(jīng)濟(jì)等因素相關(guān)，因而本文進(jìn)一步通過增加控制變量的方式進(jìn)行穩(wěn)健性檢驗。檢驗結(jié)果如表1 第(5)列所示，其中政府規(guī)模用政府公職人員數(shù)(lncivil)衡量，數(shù)據(jù)來自2009—2016 年?中國檢察年鑒?，經(jīng)濟(jì)因素用地區(qū)生產(chǎn)總值(lngdp)衡量，數(shù)據(jù)來自國家統(tǒng)計局。結(jié)果顯示核心解釋變量系數(shù)為0.0311，依舊正向顯著，排除了政府規(guī)模和經(jīng)濟(jì)因素可能對結(jié)果造成的影響。

4.更換時間窗檢驗

為識別十八大反腐沖擊帶來的影響是否會因為樣本考察期不同而改變，同時擔(dān)心其他政策因素會對研究結(jié)果產(chǎn)生影響，本文將原來2009—2018 年的考察期更換為2009—2017 年、2009—2016 年、2009—2015 年、2009—2014 年及2009—2013 年，通過逐年縮短時間窗口以排除其他政策的干擾，緩解由其他政策帶來的內(nèi)生性問題，確保研究結(jié)果的穩(wěn)健性。不同時間窗口的樣本回歸結(jié)果顯示，上述五個考察期內(nèi)核心解釋變量did 的系數(shù)都正向顯著，反腐力度越強對于營商環(huán)境的改善作用越明顯，證實了基準(zhǔn)結(jié)論的穩(wěn)健性。②更換時間窗檢驗估計結(jié)果請見?經(jīng)濟(jì)科學(xué)? 官網(wǎng)“附錄與擴(kuò)展”。

5.內(nèi)生性檢驗

反腐力度的強弱是監(jiān)督機制的直接表現(xiàn)，為此本文從監(jiān)督視角出發(fā)選擇工具變量，并通過兩階段最小二乘(2SLS)方法進(jìn)一步解決可能存在的內(nèi)生性問題。根據(jù)已有研究，當(dāng)人口分布于離首府較遠(yuǎn)的地方時，其對政治的了解和興趣就會降低，首府面臨的問責(zé)程度也會下降，此時公職人員更有可能利用職權(quán)謀取私人利益(Wilson，1966；Campante 和Do，2014)，因此反腐行動作為典型的監(jiān)督形式，與人口分布特征之間可能具有潛在關(guān)聯(lián)。而生存條件的適宜性是人口分布的外生來源，各省的海拔和降水量作為自然因素，既不會受到可能與當(dāng)前腐敗有關(guān)的人口規(guī)模的影響，也與營商環(huán)境無關(guān)，具有很好的外生性特征。為此本文選取各省的海拔和歷年降水量作為工具變量(IV)，用2SLS方法進(jìn)行估計。2SLS 的第一階段F 統(tǒng)計量為16.1605，表明不存在弱工具變量問題，Hansen J 統(tǒng)計量p 值為0.8259，表明工具變量外生，工具變量選擇合理。2SLS 估計結(jié)果顯示核心解釋變量did 的系數(shù)為0.4198，在1%的顯著性水平上顯著，支持加強反腐力度有利于營商環(huán)境優(yōu)化的結(jié)論。①內(nèi)生性檢驗的結(jié)果請見?經(jīng)濟(jì)科學(xué)? 官網(wǎng)“附錄與擴(kuò)展”。

6.反事實檢驗

為檢驗基準(zhǔn)回歸結(jié)果的穩(wěn)健性以及不可觀測因素對該研究結(jié)果的影響，本文采用反事實推斷法，通過1 000 次隨機設(shè)定處理組與對照組來檢驗did 估計系數(shù)的顯著性。本文報告了1 000 次隨機分配后解釋變量did 估計系數(shù)的分布及其相應(yīng)的p 值，大多數(shù)估計值的p 值大于0.1，表明隨機分配處理組與對照組時反腐沖擊對于營商環(huán)境的影響并不顯著，證明了不可觀測因素對本文估計結(jié)果基本無影響。②反事實檢驗的結(jié)果請見?經(jīng)濟(jì)科學(xué)? 官網(wǎng)“附錄與擴(kuò)展”。

五、進(jìn)一步分析

(一)影響機制檢驗

基準(zhǔn)回歸結(jié)果表明十八大反腐新政對于反腐力度不同地區(qū)營商環(huán)境的影響有顯著差異，反腐力度越強，反腐新政對營商環(huán)境的改善作用越明顯。為進(jìn)一步探究反腐敗對營商環(huán)境的影響機制，本文基于前文的理論分析，分別從企業(yè)和公眾兩類主體出發(fā)，采用中介效應(yīng)模型探究其傳導(dǎo)路徑。檢驗中介效應(yīng)常用的方法是逐步回歸法，具體檢驗步驟如下:

其中，Y 為被解釋變量，did 為核心解釋變量，M 為中介變量，X 為控制變量向量，e為殘差。

1.基于企業(yè)主體的影響路徑

本文借鑒黃亮雄等(2019)的方法，采用當(dāng)年私營企業(yè)戶數(shù)和個體戶數(shù)之和衡量地區(qū)創(chuàng)業(yè)(lnstartup)，采用技術(shù)市場成交額衡量創(chuàng)新環(huán)境(lntech)，并將二者作為中介變量進(jìn)行逐步回歸檢驗，回歸結(jié)果如表2 所示。表2 第(1)、(2)、(3)列為基于地區(qū)創(chuàng)業(yè)變量的中介效應(yīng)檢驗，分別對應(yīng)公式(3)— (5)所示的檢驗步驟。檢驗結(jié)果表明相對于反腐力度較弱的地區(qū)而言，政策沖擊對于反腐力度較強地區(qū)的創(chuàng)業(yè)影響更加顯著，估計系數(shù)為0.2423，地區(qū)創(chuàng)業(yè)對于營商環(huán)境的影響顯著為正，系數(shù)為0.0221，證實了創(chuàng)業(yè)中介機制的存在。這意味著加強反腐力度有利于提升企業(yè)家創(chuàng)業(yè)傾向，而地區(qū)創(chuàng)業(yè)的活躍又對營商環(huán)境的改善有積極影響。表2 第(1)、(4)、(5)列為基于創(chuàng)新環(huán)境變量的中介效應(yīng)檢驗，與公式(3)— (5)對應(yīng)。結(jié)果顯示政策沖擊對于反腐力度較強地區(qū)的創(chuàng)新環(huán)境并未有顯著改善作用，其背后原因可能在于，制度環(huán)境雖然是企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的重要動力和有力保障，但企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新成果的轉(zhuǎn)化及交易需要較長周期，創(chuàng)新環(huán)境的優(yōu)化過程相對緩慢。

表2 基于企業(yè)主體的影響機制檢驗

2.基于公眾主體的影響路徑

本文根據(jù)歷年各省市黨報中出現(xiàn)“腐敗”的文章數(shù)除以該報當(dāng)年文章總數(shù)來衡量反腐輿論(media)，并將其作為調(diào)節(jié)變量。如前文理論分析所述，反腐輿論是把“雙刃劍”，在反腐政策影響營商環(huán)境的過程中，反腐輿論的調(diào)節(jié)方向不確定，因此我們進(jìn)一步加入反腐輿論的二次項(sqmedia)進(jìn)行討論。本文選取歷年?中國綜合社會調(diào)查問卷? 中公眾對于社會公平感知的打分情況衡量公眾的公平感知(fairness)，通過公眾對于社會信任的打分情況衡量政治信任(trust)，并將二者作為中介變量。回歸結(jié)果如表3 所示。

表3 基于公眾主體的影響機制檢驗

(續(xù)表)

表3 第(1)列反映了反腐輿論的調(diào)節(jié)作用，結(jié)果顯示核心解釋變量did 的系數(shù)依舊顯著為正，表明反腐力度較強地區(qū)的營商環(huán)境得到更大改善。但是，反腐輿論與營商環(huán)境之間存在正U 形關(guān)系，即反腐輿論力度較小時其對營商環(huán)境有負(fù)面影響，反腐輿論力度的逐漸增強使得其對營商環(huán)境有正面促進(jìn)作用。這可能是由于反腐輿論強度較小時，關(guān)于腐敗的媒體報道會給公眾帶來反腐感知的“噪音”，造成公眾的認(rèn)知偏差，認(rèn)為腐敗程度較為嚴(yán)重；隨著反腐輿論力量的增強，公眾對于反腐力度的感知增強，進(jìn)而體現(xiàn)出優(yōu)化營商環(huán)境的作用。而研究樣本中的輿論反腐強度大多位于U 形曲線左側(cè)，因而反腐輿論與核心解釋變量的交乘項(did_media)系數(shù)顯著為負(fù)，即較弱的反腐輿論降低了反腐政策的有效性，削弱了加強反腐力度帶來的正向邊際效果。表3 第(2)、(3)、(4)列為基于公平感知變量的中介效應(yīng)檢驗，第(2)、(5)、(6)列為基于政治信任變量的中介效應(yīng)檢驗，均與公式(3)— (5)對應(yīng)，檢驗結(jié)果顯示反腐力度的增強并未顯著提高公眾的公平感知和政治信任，驗證了前文所述的“雙因素理論”，即反腐敗對于公眾而言是保健因素而不是激勵因素，保健因素只能防止產(chǎn)生不滿意感，而不能導(dǎo)致滿意。這意味著在腐敗傷害了公眾的公平感知和政治信任后，反腐力度的加強并不能挽回政治信任、提高公平感知，要想提高公眾的公平信任感還需要更多的激勵因素。但這并不代表不需要加大反腐力度，由于反腐政策的實施能夠防止公眾不滿意，因此在打造公平可信營商環(huán)境的過程中，仍需要反腐政策的支持并加強反腐斗爭的輿論宣傳。

(二)異質(zhì)性檢驗

十八大以來“既打老虎，也拍蒼蠅”的反腐策略體現(xiàn)了黨中央強烈的反腐決心。反腐規(guī)模的擴(kuò)大以及查處貪腐官員級別的上升使公眾的腐敗感知水平產(chǎn)生變化。“老虎”、“蒼蠅”一起打似乎具有策略性，但在認(rèn)識上比較模糊，公眾無法有效判斷腐敗程度和反腐努力程度，有可能會產(chǎn)生認(rèn)知差異(孫宗鋒和楊麗天晴，2016)。季程遠(yuǎn)和孟天廣(2020)將“打老虎”(對高級別官員的打擊)作為反腐敗手段中的“結(jié)構(gòu)偏好”，“拍蒼蠅”(對低級別官員的打擊)作為反腐敗手段中的“規(guī)模偏好”，證實了反腐敗的結(jié)構(gòu)偏好損害了公眾政治信任，而規(guī)模偏好提高了政治信任。在中國公眾存在差序信任格局，對中央信任度較高而對地方信任度較低的情形下，反腐規(guī)模偏好和結(jié)構(gòu)偏好在影響公眾信任的同時，是否會給營商環(huán)境帶來不同影響?

本文借鑒季程遠(yuǎn)和孟天廣(2020)，通過查詢2009—2018 年被調(diào)查及處分的中共省級行政區(qū)黨委常委名單，構(gòu)建判斷“有無老虎”的虛擬變量進(jìn)行分組，如果當(dāng)年有被調(diào)查及處分的中共省級行政區(qū)黨委常委，虛擬變量值為1，否則即為0。表4 第(1)列是虛擬變量值為0 的組，即僅有規(guī)模效應(yīng)，查處官員中不存在“老虎”，此時核心解釋變量對于營商環(huán)境的影響仍然正向顯著，did 的系數(shù)為0.0467；第(2)列是虛擬變量值為1的組，既有規(guī)模效應(yīng)又有結(jié)構(gòu)效應(yīng)，查處官員中存在“老虎”，此時核心解釋變量對于營商環(huán)境的影響系數(shù)為0.0630，表明在改善營商環(huán)境的過程中，“拍蒼蠅”的反腐手段相比于“打老虎”起到了更關(guān)鍵的作用。基層權(quán)力尋租機會較多、空間較大，“拍蒼蠅”斬斷了滋生腐敗的生態(tài)鏈，從源頭上為營商環(huán)境優(yōu)化提供了堅強保障。

為進(jìn)一步分析不同營商環(huán)境水平下，強反腐與弱反腐的邊際效果差異，本文分別選取0.1、0.5 和0.9 分位點進(jìn)行分位數(shù)回歸，回歸結(jié)果如表4 第(3)— (5)列所示。結(jié)果表明，在所有分位點處核心解釋變量對于營商環(huán)境的影響都正向顯著，即在十八大反腐行動沖擊下，反腐力度強的地區(qū)能夠更好地改善營商環(huán)境，但對營商環(huán)境條件分布兩側(cè)的改善效果小于中間部分。這意味著加強反腐力度能夠促進(jìn)全國營商環(huán)境水平的整體改善，且對中等營商環(huán)境水平的改善效果最為明顯。

表4 異質(zhì)性檢驗

六、結(jié)論與政策建議

以優(yōu)化營商環(huán)境為牽引推動全面深化改革，是推動落實構(gòu)建“雙循環(huán)”新發(fā)展格局的重要抓手和強大動力。十八大以來，一方面我國優(yōu)化營商環(huán)境的改革不斷加速，簡政放權(quán)等改革不斷深化，成為全球營商環(huán)境改善幅度最大的經(jīng)濟(jì)體之一，另一方面反腐敗也進(jìn)入了新的發(fā)展階段，反腐敗如何為這些改革創(chuàng)造良好的制度基礎(chǔ)，是一個值得深入研究的話題。本文以十八大以來反腐行動作為準(zhǔn)實驗，使用DID 模型評估反腐對地區(qū)營商環(huán)境的影響及機制。

研究結(jié)果表明:(1)反腐有利于營商環(huán)境優(yōu)化，地區(qū)反腐力度越強，對營商環(huán)境的改善作用越大，且加大反腐力度對營商環(huán)境的正向影響具有可持續(xù)性，在考慮了共同趨勢以及不可觀測因素的影響后該結(jié)論依然成立。(2)反腐通過企業(yè)和公眾兩方面主體的作用路徑影響營商環(huán)境，從企業(yè)主體來看，反腐有利于活躍地區(qū)創(chuàng)業(yè)進(jìn)而優(yōu)化營商環(huán)境；從公眾主體來看，要想提高公眾的公平信任感和滿意度進(jìn)而影響營商環(huán)境還需要更多的激勵因素。(3)反腐輿論與營商環(huán)境之間存在正U 形關(guān)系，反腐輿論較弱時其會降低反腐政策的有效性，削弱加強反腐力度帶來的正向邊際效果，對營商環(huán)境有不利影響，而加大反腐輿論工作力度有利于提升反腐效果。(4)“拍蒼蠅”的反腐策略相對于“打老虎”來說，更能增強企業(yè)和公眾的反腐獲得感，對營商環(huán)境體現(xiàn)出更積極的影響。

基于以上結(jié)論，本文提出政策建議如下:(1)構(gòu)建反腐政策網(wǎng)絡(luò)，注重基層腐敗治理。深化中央與地方政府、地方政府之間以及公私部門之間的戰(zhàn)略伙伴關(guān)系，吸納地方政府、企業(yè)、公民等治理主體，在制度反腐上達(dá)成一致目標(biāo)。對于需要保留管制的領(lǐng)域繼續(xù)加大反腐力度，擴(kuò)大反腐規(guī)模，以“拍蒼蠅”為重點實現(xiàn)基層制度反腐。(2)利用結(jié)構(gòu)式政策工具，推動構(gòu)建親清政商關(guān)系。將營商環(huán)境納入官員考核體系，強化公共問責(zé)監(jiān)督機制，進(jìn)一步加大簡政放權(quán)范圍，促進(jìn)地方政府職能由事前審批者向過程監(jiān)督者轉(zhuǎn)變，充分利用數(shù)字經(jīng)濟(jì)等新興技術(shù)，精簡審批流程，從根源消除腐敗。(3)搭建反腐輿論互動平臺，提高公眾公平感知和政治信任。在制度反腐中搭建公共信息交換平臺，開放網(wǎng)絡(luò)監(jiān)督渠道，充分調(diào)動各界力量共同參與執(zhí)行和監(jiān)督反腐敗行動，從過去單中心化的治理模式轉(zhuǎn)變?yōu)槎嘀行闹卫砟Ｊ健?/p>