唐成千

摘? ?要：中國利率市場化的推進(jìn)、金融開放程度的擴大、金融科技和互聯(lián)網(wǎng)金融的興起等變化深刻改變了中國商業(yè)銀行的發(fā)展環(huán)境，商業(yè)銀行在面臨著重大機遇的同時，也面臨著日益激烈的競爭。面對新形勢，加強戰(zhàn)略成本管理便成為商業(yè)銀行增強核心競爭力、獲取長期競爭優(yōu)勢的重要手段。本文結(jié)合價值鏈、戰(zhàn)略定位和成本動因三種分析工具，詳細(xì)分析了商業(yè)銀行加強戰(zhàn)略成本管理的方法路徑，提出了在新形勢下商業(yè)銀行戰(zhàn)略成本管理的實施要點。

關(guān)鍵詞：新形勢;商業(yè)銀行;戰(zhàn)略成本管理;金融科技

DOI：10.3969/j.issn.1003-9031.2021.06.007

中圖分類號：F830.33文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A? ? ? ? ? ?文章編號：1003-9031（2021）06-0066-06

一、引言

近年來，中國利率市場化快速推進(jìn)，金融業(yè)的開放逐漸擴大，金融科技、互聯(lián)網(wǎng)金融快速興起，大數(shù)據(jù)、人工智能、區(qū)塊鏈等技術(shù)在金融行業(yè)里逐漸有了越來越多的應(yīng)用，這給傳統(tǒng)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)模式和經(jīng)營理念造成了極大的沖擊。在這種情況下，商業(yè)銀行必須改變傳統(tǒng)落后的管理理念和管理方法，將成本管理與戰(zhàn)略管理相結(jié)合，以適應(yīng)不斷發(fā)展變化的環(huán)境和客戶需求來提高商業(yè)銀行的核心競爭力。

20世紀(jì)80年代，英國學(xué)者肯尼斯·西蒙茲正式提出了戰(zhàn)略成本管理的思想，他從企業(yè)在市場競爭中的地位這一角度對戰(zhàn)略成本管理進(jìn)行了探討。后來美國學(xué)者邁克爾·波特出版了《競爭優(yōu)勢》和《競爭戰(zhàn)略》兩本書，詳細(xì)介紹了運用價值鏈分析法進(jìn)行戰(zhàn)略成本分析的方法。美國管理會計學(xué)者杰克·桑克和戈文德瑞亞于1993年出版了《戰(zhàn)略成本管理》一書，對成本信息在戰(zhàn)略管理的不同階段所發(fā)揮的作用進(jìn)行研究。

戰(zhàn)略成本管理是將成本管理和戰(zhàn)略管理有機結(jié)合形成的一種成本管理模式，是一種全面、前瞻的綜合成本管理。戰(zhàn)略成本管理是管理人員通過運用專業(yè)的管理辦法，協(xié)調(diào)、整合內(nèi)部各種資源，并結(jié)合外部環(huán)境的變化，使得企業(yè)能夠?qū)崿F(xiàn)其所制定的戰(zhàn)略目標(biāo)。戰(zhàn)略成本管理通過以戰(zhàn)略觀念來審視企業(yè)內(nèi)外部各種信息，分析市場行情、自身特點和競爭對手信息，全方位、全過程進(jìn)行成本管理，實現(xiàn)企業(yè)的既定發(fā)展戰(zhàn)略。

國內(nèi)關(guān)于戰(zhàn)略成本管理的研究起步比較晚，最近才逐漸豐富起來。20世紀(jì)90年代中期我國開始將作業(yè)成本法（ABC）引入到企業(yè)成本管理中來，一些學(xué)者編輯并出版了關(guān)于戰(zhàn)略成本管理的專著。樂艷芬于2006年出版了《戰(zhàn)略成本管理與企業(yè)競爭優(yōu)勢》一書，比較分析了國際知名企業(yè)的成本管理方法，深刻而詳盡地闡述了競爭優(yōu)勢與戰(zhàn)略管理之間的關(guān)系。整體來看，國內(nèi)學(xué)者的研究與實證研究相結(jié)合的比較少，且國內(nèi)戰(zhàn)略成本管理理論方面的研究也相對滯后于業(yè)務(wù)實踐。

商業(yè)銀行戰(zhàn)略成本管理以商業(yè)銀行獲得持久的競爭優(yōu)勢為核心，從戰(zhàn)略的角度有效地進(jìn)行成本管理，為客戶創(chuàng)造最大價值，取得競爭優(yōu)勢。商業(yè)銀行戰(zhàn)略成本管理并不否定銀行傳統(tǒng)的成本管理理念，而是在其基礎(chǔ)上對其進(jìn)行發(fā)展。特別是金融科技、互聯(lián)網(wǎng)金融等催生了新的金融服務(wù)模式和業(yè)務(wù)形態(tài)，商業(yè)銀行需要新的戰(zhàn)略管理，傳統(tǒng)的成本管理需要向新的戰(zhàn)略成本管理方向轉(zhuǎn)變。商業(yè)銀行的戰(zhàn)略成本管理具有創(chuàng)新性、開放性、競爭性、全面性和信息的多樣性等特點，是在原有的傳統(tǒng)成本管理的基礎(chǔ)上發(fā)展起來的，但與傳統(tǒng)的成本管理有著本質(zhì)的區(qū)別。本文結(jié)合新形勢下環(huán)境背景，探討如何將戰(zhàn)略成本管理方法應(yīng)用到中國商業(yè)銀行的成本管理中來，使得商業(yè)銀行在日益激烈的競爭中贏得優(yōu)勢，促進(jìn)商業(yè)銀行健康、持續(xù)的發(fā)展。

二、商業(yè)銀行戰(zhàn)略成本管理的分析工具

在戰(zhàn)略成本管理理論中，Shank模式是較為成熟和完善的一種模式。本文將基于Shank模式，結(jié)合利率市場化、金融科技興起等新形勢，討論商業(yè)銀行如何進(jìn)行有效戰(zhàn)略成本管理。

（一）價值鏈分析

商業(yè)銀行價值鏈?zhǔn)怯商峁┙鹑诋a(chǎn)品或金融服務(wù)而發(fā)生的一系列價值生產(chǎn)作業(yè)構(gòu)成的，每一種金融產(chǎn)品或金融服務(wù)都有其特有的價值鏈。商業(yè)銀行價值鏈分析是分析價值鏈中對于商業(yè)銀行金融產(chǎn)品成本和差異化服務(wù)有重要戰(zhàn)略影響的各種活動的結(jié)構(gòu)化分析方法，通過分析可以得出如何將商業(yè)銀行內(nèi)部資源與其所處的外部環(huán)境相結(jié)合，實現(xiàn)成本的降低和戰(zhàn)略目標(biāo)的實現(xiàn)，優(yōu)化資源配置。價值鏈分析包括行業(yè)價值鏈分析、內(nèi)部價值鏈分析和競爭對手價值鏈分析三方面。

行業(yè)價值鏈分析是將所有企業(yè)作為一個整體來考慮，從最初的投入到最后的產(chǎn)品和服務(wù)的產(chǎn)出之間所有的價值形成、轉(zhuǎn)移環(huán)節(jié)所構(gòu)成的一條價值鏈。商業(yè)銀行行業(yè)價值鏈分析既要考慮到上游的供應(yīng)者，如存款者，也要考慮到下游的購買者，如貸款者、金融服務(wù)接受者等。近年來，利率市場化的推進(jìn)、金融科技和互聯(lián)網(wǎng)金融的興起，改變了原有的商業(yè)銀行在行業(yè)價值鏈中的位置，商業(yè)銀行需要結(jié)合新的形勢變化而在行業(yè)價值鏈中重新定位。對于價值鏈上游的資金供應(yīng)者，商業(yè)銀行可以向客戶提供差異化、特色化的存款、理財?shù)犬a(chǎn)品，對于價值鏈下游的金融產(chǎn)品和服務(wù)的購買者，商業(yè)銀行可以借助網(wǎng)上銀行、手機銀行甚至新媒體等平臺，加強網(wǎng)絡(luò)營銷，提供有針對性的金融產(chǎn)品和服務(wù)。

商業(yè)銀行內(nèi)部價值鏈分析的目的是為了找出商業(yè)銀行最基本的價值鏈，提高增加價值的作業(yè)的運作效率，減少乃至消除不增加價值的作業(yè)量。商業(yè)銀行內(nèi)部價值鏈可分為基本活動價值鏈和輔助活動價值鏈，其中基本活動價值鏈分析主要包括市場營銷、業(yè)務(wù)處理、風(fēng)險管理、客戶服務(wù)等方面。新形勢下，商業(yè)銀行的市場營銷要借助于金融科技的手段，加強對不同客戶群體需求和特征的分析，精準(zhǔn)把握客戶的需求，提供差異化的金融產(chǎn)品和服務(wù)，提高精準(zhǔn)營銷的能力，推動線上“獲客、活客、留客”。業(yè)務(wù)處理要提高智能化、自動化水平，這不僅可以提高業(yè)務(wù)處理的準(zhǔn)確性，也能夠提高業(yè)務(wù)處理的速度，節(jié)省大量的人力勞動，實現(xiàn)減員增效，控制成本。風(fēng)險管理方面要加強宏觀經(jīng)濟政策方面的研究，預(yù)判風(fēng)險點，重視金融大數(shù)據(jù)技術(shù)的應(yīng)用，培養(yǎng)優(yōu)質(zhì)客戶，優(yōu)化業(yè)務(wù)流程?？蛻舴?wù)方面要借助金融科技提供高效、及時的金融服務(wù)，拓展金融服務(wù)的范圍。輔助活動價值鏈分析主要包括基礎(chǔ)設(shè)施、人力資源管理、研究開發(fā)、采購等方面。商業(yè)銀行的基礎(chǔ)設(shè)施要與時俱進(jìn)，為銀行的經(jīng)營管理提供必要的支持;人力資源管理方面，要優(yōu)化激勵機制設(shè)計，加強人才的招錄與培訓(xùn)工作，打造一支適應(yīng)新形勢下金融業(yè)務(wù)發(fā)展需要的高素質(zhì)人才隊伍;研究開發(fā)方面，要對政策、市場、技術(shù)、產(chǎn)品等進(jìn)行深入分析，為經(jīng)營管理提供理論指引、技術(shù)支持和行動指南。采購管理方面，提高采購管理的精細(xì)化、集約化水平，提高采購效率，節(jié)約采購成本。

商業(yè)銀行競爭對手價值鏈分析可以更加清楚的了解競爭對手的成本管理狀況，以及自身相對的成本管理水平，從而確定自身的成本優(yōu)勢和劣勢。隨著中國金融市場的發(fā)展和金融科技的興起，商業(yè)銀行面臨的競爭對手也日益多樣化、多元化。證券、保險、期貨、信托等行業(yè)或逐漸部分代替商業(yè)銀行的功能，或在部分產(chǎn)品服務(wù)上與商業(yè)銀行的產(chǎn)品服務(wù)相重合。所有這些因素的出現(xiàn)都加劇了商業(yè)銀行面臨的原本就已經(jīng)非常激烈的競爭環(huán)境。商業(yè)銀行要重點分析這些競爭對手價值鏈中影響自身核心競爭力的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，學(xué)習(xí)對手的優(yōu)勢環(huán)節(jié)，彌補自身的短板，在不影響產(chǎn)品和服務(wù)質(zhì)量的前提下盡量降低價值鏈上各個環(huán)節(jié)的成本，增強自身的競爭優(yōu)勢。

（二）戰(zhàn)略定位分析

商業(yè)銀行需要制定一個與目標(biāo)相匹配的基本戰(zhàn)略，以在激烈的競爭中脫穎而出。戰(zhàn)略定位分析的過程就是商業(yè)銀行通過對自身條件、外部經(jīng)營環(huán)境、競爭對手以及產(chǎn)品生命周期等的分析，進(jìn)而確定商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標(biāo)的過程。商業(yè)銀行戰(zhàn)略定位分析主要包括行業(yè)戰(zhàn)略分析、市場戰(zhàn)略定位分析和競爭戰(zhàn)略分析三種。

商業(yè)銀行要進(jìn)行正確的戰(zhàn)略定位，對其所處行業(yè)的競爭環(huán)境進(jìn)行分析是非常重要的。通常來說，行業(yè)戰(zhàn)略分析要重點考慮影響行業(yè)發(fā)展前景的四種力量：行業(yè)現(xiàn)有的競爭、新加入者威脅、供應(yīng)者的議價能力和購買者的議價能力。當(dāng)前，中國經(jīng)濟金融環(huán)境發(fā)生了很大的變化，各種類型的商業(yè)銀行數(shù)量和規(guī)模日益增加，金融科技興起，互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)大量出現(xiàn)，商業(yè)銀行需要在金融科技領(lǐng)域和其它商業(yè)銀行以及互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)展開競爭。同時，利率市場化的推進(jìn)在一定程度上弱化了商業(yè)銀行的壟斷能力，供應(yīng)者有機會選擇利率更高的產(chǎn)品，而客戶對于商業(yè)銀行貸款的依賴程度出現(xiàn)下降的趨勢，利率市場化的推進(jìn)使得購買者有更多的機會選擇低利率的產(chǎn)品，特別是互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展增加了購買者的融資渠道，提高了購買者的議價能力。

商業(yè)銀行在市場經(jīng)營中必須要確定自身的市場戰(zhàn)略定位，這就需要商業(yè)銀行詳細(xì)分析市場的構(gòu)成，然后確定自己的目標(biāo)市場。商業(yè)銀行進(jìn)行戰(zhàn)略定位首先要明確自身的狀況，人們通常使用SWOT方法來進(jìn)行分析。商業(yè)銀行所處的外部經(jīng)營環(huán)境對商業(yè)銀行未來的發(fā)展也是非常重要的，通常用PEST分析法分析外部經(jīng)營環(huán)境，它從政治、經(jīng)濟、社會、文化、技術(shù)等方面分析對商業(yè)銀行未來發(fā)展的重要影響因素。商業(yè)銀行在經(jīng)過對自身所具備的條件和所處的外部經(jīng)營環(huán)境進(jìn)行分析之后，可從總體戰(zhàn)略和具體策略兩方面進(jìn)行戰(zhàn)略定位。在總體戰(zhàn)略方面，商業(yè)銀行應(yīng)基于新形勢下金融環(huán)境的實際情況，充分考慮所擁有的各種資源和約束條件，確定與自身實力和外部環(huán)境相適應(yīng)的市場戰(zhàn)略定位，以實現(xiàn)商業(yè)銀行長久競爭力的形成;在具體策略方面，商業(yè)銀行可以從內(nèi)部和市場兩個方面入手進(jìn)行定位分析，要建立同業(yè)務(wù)發(fā)展需要相適應(yīng)的內(nèi)部組織架構(gòu)，適應(yīng)市場的變化和金融科技進(jìn)步，同時要構(gòu)造與市場需求相匹配的服務(wù)平臺，適應(yīng)金融科技的發(fā)展所帶來的市場需求變化。

商業(yè)銀行需要通過競爭戰(zhàn)略來取得競爭優(yōu)勢，競爭優(yōu)勢的基本戰(zhàn)略是成本領(lǐng)先戰(zhàn)略、差異領(lǐng)先戰(zhàn)略及兩者衍生出目標(biāo)聚焦戰(zhàn)略。商業(yè)銀行成本領(lǐng)先戰(zhàn)略是商業(yè)銀行通過規(guī)模經(jīng)濟或者其它嚴(yán)格的成本控制等手段，在提供相同或相似的產(chǎn)品服務(wù)的情況下，由于低成本而獲得相比于競爭對手的競爭優(yōu)勢。商業(yè)銀行差異領(lǐng)先戰(zhàn)略是通過為客戶提供良好的服務(wù)等方式向客戶提供獨特的、受客戶歡迎的產(chǎn)品來創(chuàng)造競爭優(yōu)勢。目標(biāo)聚焦戰(zhàn)略指商業(yè)銀行將自身的經(jīng)營活動集中于整個市場中的某一個狹窄的部分，在成本上或差異化上取得優(yōu)勢。

（三）成本動因分析

在戰(zhàn)略成本管理中，成本動因是重要的理論基礎(chǔ)。從微觀的角度來講，就是和企業(yè)的具體生產(chǎn)作業(yè)相關(guān)的成本動因，即經(jīng)營性作業(yè)成本動因，從宏觀的角度來講，就是戰(zhàn)略成本動因。影響企業(yè)成本的因素最主要的并不是傳統(tǒng)意義上的成本動因，而是戰(zhàn)略的成本動因。美國學(xué)者瑞利認(rèn)為戰(zhàn)略成本動因包括結(jié)構(gòu)性成本動因和執(zhí)行性成本動因兩種類型。

商業(yè)銀行的結(jié)構(gòu)性成本動因是指能夠決定商業(yè)銀行基礎(chǔ)經(jīng)濟結(jié)構(gòu)的成本動因，對于商業(yè)銀行競爭優(yōu)勢的形成有重大的影響。結(jié)構(gòu)性成本動因一般包括規(guī)模、學(xué)習(xí)與溢出、技術(shù)和地理位置等方面。商業(yè)銀行規(guī)模的大小影響著商業(yè)銀行的規(guī)模經(jīng)濟效應(yīng)，較大的規(guī)模也有利于提升商業(yè)銀行抗風(fēng)險、抗沖擊的能力，且大型商業(yè)銀行有能力投資于金融科技等前沿領(lǐng)域，當(dāng)然商業(yè)銀行也并非規(guī)模越大越好，而要適度;目前新的金融環(huán)境中出現(xiàn)了新的技術(shù)和新的市場機遇，如各種形式的金融產(chǎn)品創(chuàng)新、新基建、新零售等，商業(yè)銀行需要加強自身的學(xué)習(xí)能力建設(shè)，以求在不斷變化的環(huán)境中保持競爭優(yōu)勢;技術(shù)的高低影響著提供金融產(chǎn)品和服務(wù)的方式、效率、成本及客戶的滿意度等。商業(yè)銀行尤其是大型商業(yè)銀行要特別注重金融科技對于商業(yè)銀行發(fā)展轉(zhuǎn)型的引領(lǐng)作用，使其在給客戶帶來更便捷、更高效的服務(wù)的同時實現(xiàn)成本的節(jié)約;要重點布局國家重點規(guī)劃區(qū)域，搶抓重要戰(zhàn)略機遇，同時借金融科技的興起發(fā)展線上業(yè)務(wù)。

商業(yè)銀行執(zhí)行性成本動因與商業(yè)銀行的執(zhí)行作業(yè)程序相關(guān)，它是以結(jié)構(gòu)性成本動因為前提，對商業(yè)銀行的影響各不相同，它主要有產(chǎn)能運用模式、聯(lián)系、全面質(zhì)量管理和員工向心力等方面。產(chǎn)能運用模式是商業(yè)銀行在規(guī)模既定的情況下，為了提高經(jīng)營效率而采取的有效措施，包括技術(shù)上的升級和管理方式上的改進(jìn)等，商業(yè)銀行需要加強技術(shù)進(jìn)步的引領(lǐng)和管理方式的更新;商業(yè)銀行價值鏈中充滿了內(nèi)部各種價值活動之間的聯(lián)系，商業(yè)銀行需要認(rèn)識到這種聯(lián)系并予以協(xié)調(diào)、優(yōu)化，改善成本狀況;全面質(zhì)量管理的目的是以最小的成本獲得最佳的產(chǎn)品質(zhì)量，商業(yè)銀行需要在成本投入和收益之間實現(xiàn)平衡;商業(yè)銀行需要加強對員工的關(guān)心，提高員工對單位的認(rèn)同感、責(zé)任感和向心力，從而實現(xiàn)成本的節(jié)約。

綜上所述，商業(yè)銀行的結(jié)構(gòu)性成本動因和執(zhí)行性成本動因性質(zhì)是不同的。結(jié)構(gòu)性成本動因分析主要是為了解決決策管理層面的問題，它所要求的是戰(zhàn)略結(jié)構(gòu)層面如何才能達(dá)到“最優(yōu)”的問題;執(zhí)行性成本動因分析是在商業(yè)銀行既定的基礎(chǔ)經(jīng)濟結(jié)構(gòu)下研究如何提高執(zhí)行性成本因素的能動性和協(xié)調(diào)它們之間的配合，來實現(xiàn)價值鏈成本的降低，是實現(xiàn)戰(zhàn)略性的“最佳”效果。

三、商業(yè)銀行戰(zhàn)略成本管理的實施要點

戰(zhàn)略成本管理的實施對于商業(yè)銀行長期競爭力的形成具有重大意義，面對新的競爭環(huán)境和發(fā)展形勢，商業(yè)銀行加強戰(zhàn)略成本管理便成為增強競爭力的重要手段。目前中國商業(yè)銀行面臨金融科技興起、利率市場化等一系列挑戰(zhàn)。本文結(jié)合戰(zhàn)略成本管理理論中較為成熟的Shank模式，詳細(xì)論述了在新形勢下商業(yè)銀行基于價值鏈分析、戰(zhàn)略定位分析和成本動因分析的戰(zhàn)略成本管理應(yīng)用問題，為商業(yè)銀行實施戰(zhàn)略成本管理指明方向。

（一）加強對政策、法規(guī)、市場、環(huán)境、客戶等的研究，制定前瞻性戰(zhàn)略規(guī)劃

商業(yè)銀行往往會追求見效快、周期短的業(yè)務(wù)，這會造成短期利益和長遠(yuǎn)利益、局部利益和整體利益的沖突，而國家政策的變動、市場環(huán)境的改變等都會影響商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)發(fā)展。商業(yè)銀行需要對相關(guān)的因素進(jìn)行深入的研究，制定具有前瞻性的戰(zhàn)略規(guī)劃，在資源配置、風(fēng)險規(guī)避、經(jīng)營策略等方面進(jìn)行優(yōu)化調(diào)整，促進(jìn)商業(yè)銀行長期競爭力的形成。

（二）牢固樹立戰(zhàn)略成本管理的觀念

戰(zhàn)略成本管理以獲得長期競爭優(yōu)勢為目標(biāo)，使成本管理成為商業(yè)銀行獲得競爭優(yōu)勢的重要因素，是一種預(yù)防性、競爭性的成本管理。商業(yè)銀行要通過卓有成效的戰(zhàn)略成本管理來鞏固和擴大競爭優(yōu)勢，避免成本的發(fā)生，通過持續(xù)不斷的管理努力來建立比競爭對手更高水平的成本管理體系。

（三）根據(jù)環(huán)境的發(fā)展變化來調(diào)整商業(yè)銀行的價值鏈

戰(zhàn)略成本管理的實施要充分考慮商業(yè)銀行的經(jīng)營環(huán)境，根據(jù)環(huán)境的變化來調(diào)整經(jīng)營策略。商業(yè)銀行在產(chǎn)品和服務(wù)的設(shè)計、開發(fā)、營銷、供應(yīng)及輔助等環(huán)節(jié)要加強改進(jìn)，放大自身的優(yōu)勢環(huán)節(jié)，同時彌補自身的短板，使商業(yè)銀行的價值鏈與自身所處的經(jīng)營環(huán)境相適應(yīng)。

（四）確定與自身實力和外部環(huán)境相符的戰(zhàn)略定位

只有正確的戰(zhàn)略定位才能夠創(chuàng)造和保持競爭優(yōu)勢，因此，商業(yè)銀行需要對所處的行業(yè)進(jìn)行全面的分析，了解行業(yè)中不同價值鏈環(huán)節(jié)中有關(guān)各方的力量對比和現(xiàn)有的競爭程度，然后根據(jù)自身的優(yōu)勢和劣勢、面臨的機遇和威脅、所處的政治經(jīng)濟文化環(huán)境等確定所采用的市場戰(zhàn)略。

（五）根據(jù)戰(zhàn)略目標(biāo)加強成本動因的管理

商業(yè)銀行的成本通過成本動因而產(chǎn)生，商業(yè)銀行需要以加強成本動因的管理為突破口創(chuàng)造成本優(yōu)勢，將結(jié)構(gòu)性成本動因和執(zhí)行性成本動因統(tǒng)籌考慮，理順次序，互相協(xié)調(diào)。

（六）通過金融科技賦能加快轉(zhuǎn)型發(fā)展

金融科技的應(yīng)用可以幫助商業(yè)銀行把握住重要的戰(zhàn)略機遇，提高商業(yè)銀行業(yè)務(wù)處理的效率，節(jié)省商業(yè)銀行大量的人力勞動，增加商業(yè)銀行客戶服務(wù)的便捷性和舒適性。金融科技帶動商業(yè)銀行轉(zhuǎn)型是全方位、全方面的，包括思想、定位、組織、經(jīng)營、服務(wù)和渠道等方面的轉(zhuǎn)型，而科技賦能對于客戶行為和商業(yè)銀行價值創(chuàng)造的方式也將帶來明顯的改變。商業(yè)銀行只有把握住金融科技發(fā)展的新趨勢、新動向和新特點，方能夠在數(shù)字化、智能化轉(zhuǎn)型當(dāng)中脫穎而出，立于不敗之地。

（責(zé)任編輯：孟潔）

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