李懂文，詹鵬，凌迎兵，3

(1 南京財經(jīng)大學 經(jīng)濟學院，江蘇 南京 210023；2 浙江大學 公共管理學院，浙江 杭州 310058；3 南京特殊教育師范學院，江蘇 南京 210038)

1 引言

最近幾十年，我國人口結(jié)構(gòu)發(fā)生了巨大變化，老年人口比例快速增加。根據(jù)預測，到2050年60歲及以上的老年人口有可能達到4.56億(United Nations，2019)。同時，我國的老齡化還表現(xiàn)出“未富先老”(蔡昉，2010)的特點。在這個背景下，許多文獻關(guān)注了人口老齡化背景下人口紅利減少可能引起的經(jīng)濟后果(蔡昉，2010；齊明珠，2010；逯進等，2018；汪偉，2017；Choi and Shin，2015；汪偉等，2015)，以及老年人口增加所需要的養(yǎng)老保障等問題(封進，宋錚，2006；康傳坤，2012；康傳坤，楚天舒，2014)。這兩大類研究的重點對象一個是就業(yè)年齡人口，另一個是老年人口。然而，極少有文獻關(guān)注處于二者之間的中年人群。本文重點關(guān)注的對象是中老年殘疾人，尤其是其中的中年人群。由于身體機能下降，殘疾發(fā)生概率會隨著年齡增加而增加。Meyer和Mok(2019)使用美國數(shù)據(jù)發(fā)現(xiàn)，50歲的男性戶主在工作生涯至少有一次殘疾的可能性達到36%。目前沒有看到我國同類統(tǒng)計數(shù)字，不過情況很可能相似。從殘疾人的年齡分布看，我國老年殘疾人口數(shù)遠多于年輕人。按照2006年第二次殘疾人抽樣數(shù)據(jù)推算，我國全部殘疾人口數(shù)達到8296萬人，其中60歲以上殘疾人占比達到53.2%(1)2006年之后，我國殘疾人聯(lián)合會和相關(guān)部門沒有繼續(xù)進行全國范圍內(nèi)的殘疾人調(diào)查，只是對持證殘疾人進行了多年普查。不過，老年殘疾人占比一半左右的狀況不太可能發(fā)生太大變化。(丁志宏，2008)。然而，同年我國60歲以上人口數(shù)占比為13.3%(2)根據(jù)《中國統(tǒng)計年鑒2007》“表4-7 按年齡和性別分人口數(shù)(2006年)”計算得到。，老年人殘疾發(fā)生率遠高于年輕人。

一部分殘疾人在年輕時期會獲得有限的殘疾就業(yè)政策保障，但在中年之后保障效果可能會更弱。其中一個原因是殘疾人就業(yè)保障政策的實施效果并不理想，許多殘疾人沒有得到真正的就業(yè)機會(薄嬴，丁金宏，2017；廖娟，2015)。其結(jié)果是，相同殘疾類型和程度下，中年殘疾人的處境可能更差——更容易失業(yè)或更早退出勞動力市場。然而，他們領(lǐng)取養(yǎng)老金的年齡一般都在60歲之后(女性一般55歲)。關(guān)于美國、加拿大、英國和歐盟的一些文獻發(fā)現(xiàn)，引起中年人退出勞動力市場或非自愿退休的最主要原因是殘疾和健康問題(Denton等，2013；Schuring等，2007；Pyper，2006；Blekesaune and Solem，2005；Szinovacz and Davey，2005；Morissette等，2004；Disney等，2006；Mein等，2000；Bound等，1999；Dwyer and Mitchell，1999；Shultz等，1998)。那么，從開始退出勞動力市場到領(lǐng)取養(yǎng)老金的時間段內(nèi)，他們的收入保障值得關(guān)注。

本文希望深入認識中老年殘疾人群體的收入保障特征。包括這些子問題：整體收入水平的差異多大？存在怎樣的結(jié)構(gòu)性特征？其中勞動收入差距多大？養(yǎng)老金和政府補助能夠在多大程度上彌補這個差距？來自家庭成員的經(jīng)濟支持能否彌補差距？勞動收入是個人獲得收入的主要途徑，也會間接影響老年時期的養(yǎng)老金收入。那么，殘疾人是否會過早退出勞動力市場？如果不退出，他們的勞動收入是否能夠維持在原有水平？這是充分認識殘疾人群體收入保障需求的一些基本問題。本文結(jié)果有助于進一步改善我國殘疾人保障政策，為政策改革提供更具體的參考信息。

本文后續(xù)安排如下：第二部分，簡要介紹我國殘疾人補貼政策，回顧與殘疾人收入保障有關(guān)文獻；第三部分，介紹本文主要方法；第四部分，介紹主要數(shù)據(jù)和一些基本統(tǒng)計結(jié)果；第五部分，報告本文主要模型結(jié)果，解釋中老年殘疾人和非殘疾人個人收入差異特征；第六部分，從收入構(gòu)成角度進行了解釋，并觀察來自家庭成員的收入共享和非家庭成員的私人轉(zhuǎn)移是否可以彌補差距；第七部分，重點針對勞動收入差異的擴大，從過早退出勞動力市場和勞動收入變化特征角度分別進行解釋；第八部分，總結(jié)全文。

2 我國殘疾人補助政策和已有文獻回顧

2.1 我國殘疾人補貼政策

國務院2015年9月份印發(fā)《關(guān)于全面建立困難殘疾人生活補貼和重度殘疾人護理補貼制度的意見》，決定自2016年1月1日起，在全國實施困難殘疾人生活補貼和重度殘疾人護理補貼制度。在2016年之前，我們沒有查到全國性的殘疾人補貼政策，殘疾人能夠獲得多少保障主要依賴地方政府的政策。其中，重度殘疾人補貼的主要來源是最低生活保障(簡稱低保)。另外各省市對無固定收入殘疾人、或者無法自理殘疾人也有一定的生活補貼，補貼標準不一。2019年，江蘇省南京市按照殘疾程度與是否低保家庭，可以領(lǐng)取按低保金比例25%～100%不等的困難殘疾人生活補貼(約225元～900元/月)，以及130元/月或530元/月的重度殘疾人護理補貼。安徽省宿州市困難殘疾人生活補貼標準為，一、二級殘疾人生活補貼為80元/月，三、四級殘疾人生活補貼為40元/月；重度殘疾人護理補貼按照每人每月60元的標準發(fā)放。浙江省困難殘疾人生活補貼標準按照當?shù)氐捅藴实?0%確定；重度殘疾人護理補貼標準，按照生活完全不能自理、基本不能自理、部分不能自理三檔，分別為每人每月500元、250元和125元。對符合條件的在機構(gòu)集中托養(yǎng)的殘疾人，可在上述補貼標準基礎(chǔ)上分別上浮50%。此外，一些地區(qū)的殘疾人還可以享受醫(yī)療康復費(低保定補)、子女教育補助、醫(yī)療器械補助、農(nóng)村貧困殘疾人實用技術(shù)培訓、殘疾人機動輪椅車燃油補貼、陽光家園計劃—智力、精神和重度肢體殘疾人托養(yǎng)服務等不同的補貼項目。

一個殘疾人最多可以領(lǐng)取多少政府補貼？江蘇省南京市重度殘疾人最多可以領(lǐng)取900(低保)+450(重度殘疾人生活補貼)+130(重度殘疾人護理補貼)+400(低保家庭重度殘疾人護理補貼)=1880元/月，加上低保優(yōu)惠額外增加400元左右，共計2280元/月。安徽省宿州市重度殘疾人最多可以領(lǐng)取583(低保)+80+60=723元。不同地方之間的補貼制度差異較大，不過能夠獲得重度殘疾人所有補貼的比例并不高，整體來看補貼額度都不高。這些補貼在殘疾人收入保障中能夠發(fā)揮多大作用？這也是本文希望回答的問題。

2.2 已有文獻回顧

相比收入分配有關(guān)的其他文獻，殘疾人收入保障的文獻非常少。以發(fā)達國家為研究對象的許多文獻主要是為相應國家殘疾人保障政策提供經(jīng)驗支撐。其中，最常見的研究是殘疾對收入和消費的影響，估算結(jié)果可以協(xié)助確定殘疾人補貼標準。最新的文獻是Meyer和Mok(2019)基于美國一個跨期48年面板數(shù)據(jù)的一篇高水平成果。他們從生命周期角度觀察了個人不同年齡階段發(fā)生殘疾的概率特征，同時研究了殘疾事件發(fā)生前五年與后十年的工資狀況、收入狀況和消費情況。這些估算結(jié)果幾乎都可以直接用于美國殘疾人補貼政策的制定工作。同類的文獻還包括對西班牙(Cervini-Plá等，2016)、意大利(Parodi，Sciulli，2008)、瑞典(Angelov and Eliason，2016)等國家的研究。其中Cervini-Plá等(2016)將殘疾帶來的收入沖擊分為短期部分和長期部分，并根據(jù)西班牙數(shù)據(jù)進行了測算。他們的模型和思路值得同類研究借鑒。此外，Jolly(2013)研究了殘疾對工資和收入流動性的影響，發(fā)現(xiàn)遭遇殘疾以后，向高收入組流動的概率明顯下降，留在低收入組的概率增加。

關(guān)于我國殘疾人收入分配的研究較少，目前據(jù)我們所知的只有詹鵬、李懂文(2019)。他們研究了殘疾對家庭收入結(jié)構(gòu)的影響，發(fā)現(xiàn)嚴重的男性殘疾和中青年人殘疾會使得家庭人均可支配收入分別下降12.3%和9.0%，使得人均市場收入分別下降16.6%和13.2%，并且發(fā)現(xiàn)“殘疾”狀態(tài)所對應的救濟性收入不足以彌補市場收入的下降幅度。但該研究沒有繼續(xù)在年齡分布上進行更多討論。另外一些文獻根據(jù)小范圍內(nèi)的專項調(diào)查關(guān)注了殘疾人生存狀況(鄭一平，2007)、社會經(jīng)濟地位(張興杰等，2008；劉艷虹等，2007)等問題。但這些文獻都沒有從生命周期角度進行分析，也沒有具體到特定年齡群體。

改革開放以來，我國農(nóng)村地區(qū)的扶貧攻堅工作一直是政府的重點任務。與此相關(guān)的研究也非常多。在關(guān)于其他國家的研究中，也有許多估算了殘疾對貧困影響(Parodi and Sciulli，2008；Braithwaite and Mont，2009；Filmer，2008)，以及貧困政策對于殘疾人家庭的減貧效果(Lee and Choi，2018)。整體結(jié)論是，殘疾人家庭的貧困程度普遍高于非殘疾人家庭。我國也有類似的研究。萬海遠等(2011)從收入貧困角度進行了研究。廖娟(2015)構(gòu)建了多維貧困指標，測度了殘疾人的多維貧困狀況。黃金玲、廖娟(2018)采用在歐洲國家常用的等價尺度方法重新估算了殘疾人家庭的貧困狀況。根據(jù)估算，經(jīng)過調(diào)整以后殘疾人家庭的貧困發(fā)生率提高了20%。針對殘疾人家庭特殊的經(jīng)濟需求和相對較高的貧困狀況，Braithwaite和Mont(2009)建議為殘疾人群體設計專用的貧困標準。

殘疾人更容易退出勞動力市場，殘疾和健康也是引起中年人提前進入退休狀態(tài)的最主要原因。很多被迫退出勞動力市場的弱勢群體，直接結(jié)果就是勞動收入下降。他們所獲得的替代性收入很難彌補收入下降幅度。持有殘疾人證的人在退休年齡之前可以領(lǐng)取殘疾人補貼，在特別貧困的情形下還可能有困難家庭補助，但總體額度仍然是偏低的(左停，金菁，2018；周林剛，陳永海，2017)。

殘疾人就業(yè)保障制度和殘疾人補貼制度是重要的收入保障政策。在前面一個小節(jié)，我們介紹了我國殘疾人補貼政策的基本情況。那么，殘疾人為什么應該得到更多補貼？除了人道主義和公平角度的考慮，其中也有經(jīng)濟學基礎(chǔ)。Tengstam(2014)經(jīng)過測算發(fā)現(xiàn)殘疾人家庭的收入邊際效用明顯高于非殘疾人家庭。從經(jīng)濟學經(jīng)常使用的社會福利最大化目標上看，理應為殘疾人家庭提供更多補貼。

提高殘疾人收入保障主要有三類途徑：一是，對應的社會保障；二是，提高其自身就業(yè)能力；三是，特殊的就業(yè)保障政策。Braithwaite和Mont(2009)介紹了世界銀行貧困政策中涉及的殘疾與貧困問題。盧江勇、陳功(2014)發(fā)現(xiàn)目前的社會保障制度不能減少殘疾人不確定性預期。文雯(2015)發(fā)現(xiàn)城鎮(zhèn)低保對城鎮(zhèn)殘疾人發(fā)揮了一定的減貧效果。周林剛、陳永海(2017)研究了社會保障對于消除殘疾歧視的作用，發(fā)現(xiàn)不同社會保障政策有不同的影響結(jié)果，例如低保和臨時困難救助在一定程度上強化了殘疾歧視，醫(yī)療保險和養(yǎng)老保險制度有助于消除歧視。在改善殘疾人收入保障方面，除社會保障以外，教育是提高其勞動能力的一個重要途徑。周春平(2018)研究了教育對提高殘疾人就業(yè)機會和收入水平的影響。不過教育政策的對象主要是兒童殘疾人或青年殘疾人，對于中年殘疾人的短期意義不大。就業(yè)政策是影響殘疾人通過個人努力獲得勞動收入的重要部分，然而實際效果似乎有限，目前殘疾人就業(yè)促進政策效果并不是很好(薄嬴，丁金宏，2017)。我國城鎮(zhèn)地區(qū)殘疾人就業(yè)和收入在《殘疾人就業(yè)條例》出臺前后并無顯著變化(廖娟，2015)，并且2008年《勞動合同法》雖然提升了就業(yè)弱勢群體的合同保障程度，但卻是以相對收入差距顯著擴大為代價(陳東，劉金東，2014)。

絕大部分文獻所關(guān)注的殘疾人都是一般群體或全部就業(yè)年齡群體，對于特殊年齡段的關(guān)注較少。部分文獻關(guān)注了健康對過早退出勞動力市場和過早退休的影響，然而針對殘疾人的英文研究文獻很少，中文文獻更少。許多國家過早退休的主要原因是健康、殘疾或工作非自愿中斷。在我國，必須55歲或60歲才可以領(lǐng)取養(yǎng)老金，沒有自愿退休或非自愿退休的情況。然而，在領(lǐng)取養(yǎng)老金之前被迫退出勞動力市場的情況很可能普遍存在。這些人不能提早領(lǐng)取養(yǎng)老金，殘疾保障又不夠多，結(jié)果是收入保障會比一般的弱勢群體更差。然而，鮮有文獻關(guān)注這個問題。在討論怎么做的時候，需要首先了解“是什么”?，F(xiàn)有文獻還不足以回答我國殘疾人群體收入保障是什么狀況的問題。本文在已有文獻基礎(chǔ)上，對相關(guān)問題進行系統(tǒng)性整理，致力于充分認識我國殘疾人的收入保障特征，希望為相關(guān)的具體政策提供經(jīng)驗基礎(chǔ)。

3 研究方法

3.1 驗證殘疾人過早出現(xiàn)收入下滑

為了驗證殘疾人可能過早出現(xiàn)收入下滑、工資暴跌的現(xiàn)象，我們主要采用兩種實證方法來識別。一是在傳統(tǒng)明瑟方程基礎(chǔ)上，將年齡和年齡平方變量更改為年齡組虛擬變量，同時增加年齡組虛擬變量與殘疾虛擬變量的交互項。二是采用斷點回歸方法，逐一選擇不同年齡作為斷點，檢驗斷點附近是否有顯著差異。

第一種方法的基本模型如下：

(1)

第二種方法斷點回歸(RD)。它利用規(guī)則上的非連續(xù)特征，認為當驅(qū)動變量等于或大于某個閾值時，因變量的非連續(xù)變動可以視作是由分組變量的改變引起的。它在本文的基本思想是，在沒有外生因素影響時，樣本的各種收入應該是隨年齡而平滑變化的，在某個年齡前后，如果發(fā)現(xiàn)個人工資收入、養(yǎng)老金收入、轉(zhuǎn)移收入、政府補貼收入、家庭人均純收入等收入有斷點，我們認為這些差距是外生的因素帶來的(3)相似的做法可見鄒紅，喻開志(2015)關(guān)于退休與城鎮(zhèn)家庭消費的研究。。本文想探尋殘疾人和非殘疾人的各種收入斷點在哪里，其差距有多大。定義point為斷點，則：

(2)

其中，Di為處理變量，此處表示是否超過驅(qū)動變量的值，等于1 表示超過，否則為0；xi表示受訪者的年齡。Di是xi的確定性函數(shù)，在給定xi的情況下，可將Di視為常數(shù)，不可能與任何變量有關(guān)系，Di獨立于(y0i,y1i)，滿足可忽略性假定。顯然，Di是年齡xi的非連續(xù)函數(shù)，假如60歲為斷點，即無論xi如何接近60，Di都不會發(fā)生變化，直到xi等于60。變量xi稱作驅(qū)動變量。

接下來用如下方程進行回歸：

Yi=α+ρDi+f(xi)+εi

(3)

3.2 尋找勞動收入過早下滑的原因

殘疾人勞動收入隨年齡增加快速下降的原因有兩個方面，一是被迫退出勞動力市場，二是仍然留在勞動力市場，但勞動收入大幅下降。其中，檢驗殘疾人是否會過早退出勞動力市場的主要方法是LOGIT、PROBIT和線性概率(LPM)模型。這是用于被解釋變量為0-1變量的三種常用模型形式。檢驗在勞動力市場的勞動收入差距是在傳統(tǒng)明瑟方程基礎(chǔ)上增加殘疾和年齡交互項的線性回歸模型。

驗證殘疾人是否更早退出勞動力市場的模型

(4)

驗證殘疾人在勞動力市場的待遇是否更低的模型與方程(1)相似，不過所選用的樣本數(shù)據(jù)去掉了勞動收入為0的樣本個體。

4 數(shù)據(jù)和基本事實

4.1 數(shù)據(jù)

本文的數(shù)據(jù)來自北京大學社會調(diào)查中心中國健康與養(yǎng)老追蹤調(diào)查項目組2015年的追訪數(shù)據(jù)(下稱CHARLS數(shù)據(jù))。因為樣本中高齡老人的人數(shù)比較少，并且收入來源特征差異較大，為了避免干擾本文的重點對象的估計結(jié)果，我們僅保留了45-75歲的中老年人。經(jīng)過數(shù)據(jù)整理，共有10558個人樣本。根據(jù)問卷中健康狀況模塊的題目：您是否有下列殘疾問題？①軀體殘疾；②大腦受損/智力缺陷；③失明或半失明；④聾或半聾；⑤啞或嚴重口吃。將選擇其中任意一個選項的個人標記為殘疾人，其所在的家庭標記為殘疾人家庭。根據(jù)統(tǒng)計，共得到殘疾人樣本1372個。為了數(shù)據(jù)結(jié)果盡可能更有代表性，本文根據(jù)2015年國家統(tǒng)計局1%人口抽樣調(diào)查的性別-年齡分布和CHARLS項目組提供的原始權(quán)重重新構(gòu)造了權(quán)重。本文所有結(jié)果都是經(jīng)過加權(quán)的結(jié)果。

圖1 殘疾人與非殘疾人的個人收入對比，按年齡分組

圖2 殘疾人與非殘疾人的收入構(gòu)成對比，按年齡分組

4.2 一些基本事實

圖1報告了不同年齡殘疾人和非殘疾人個人總收入情況。圖2報告了收入構(gòu)成情況。可以注意到三個明顯現(xiàn)象：

一是，在所有年齡段殘疾人的收入水平都低于非殘疾人。從收入構(gòu)成看，殘疾人在所有年齡段的勞動收入和養(yǎng)老金收入都低于非殘疾人。勞動收入從45歲開始就表現(xiàn)出明顯差別，一直持續(xù)到60歲以后。結(jié)合圖2，非殘疾人在50-55歲年齡組已經(jīng)開始領(lǐng)取一部分養(yǎng)老金收入，然而殘疾人在50-55歲年齡組的養(yǎng)老金收入幾乎為零，在60歲才開始明顯增加。這里的基本問題是，殘疾人勞動收入下降更快，然而養(yǎng)老金收入領(lǐng)取更晚。

二是，60歲之前，非殘疾人的個人收入逐漸下降，60歲之后趨于平緩；然而，殘疾人收入下降一直持續(xù)到65-70歲年齡組，不過70歲之后有所上升。結(jié)合收入構(gòu)成的變化(圖2)，非殘疾人和殘疾人的勞動收入都按比例下降，在60歲附近的下降趨勢相似。然而，非殘疾人的養(yǎng)老金收入在60歲跳躍式增加，并在60歲之后緩慢增加；然而殘疾人的養(yǎng)老金收入在60歲之后沒有明顯增加，在70歲之后才開始略微增加。這里可能的問題是，老年殘疾人的養(yǎng)老金收入可能存在保障不足。

三是，殘疾人收入下降速度最快發(fā)生在45-50年齡組與50-55年齡組之間，而非殘疾收入下降速度最快發(fā)生在50-55年齡組之后。這說明，殘疾人在中年時期(55歲之前)似乎更早進入老年狀況，并且殘疾人在老年時期的收入狀況遠差于非殘疾人。結(jié)合圖2，出現(xiàn)這個結(jié)果的主要原因是兩個方面的累加：一是，殘疾人在45-55歲之間勞動收入下降更快，在圖2中出現(xiàn)了非常明顯的缺口；二是，他們領(lǐng)取養(yǎng)老金的收入的年齡段更靠后，55歲之后的養(yǎng)老金收入才開始增加。其結(jié)果是，在50-55歲年齡組會出現(xiàn)在一個缺口。這是我們在引言部分根據(jù)我國當前相關(guān)制度背景猜測的結(jié)果，相關(guān)數(shù)據(jù)初步驗證了這個可能性。

2015年我國還沒有建立全國范圍內(nèi)的殘疾人生活補貼和護理補貼制度，殘疾人補貼主要依賴地方政府政策。從數(shù)據(jù)結(jié)果看，殘疾人相關(guān)補貼額度非常低，在其他收入來源中的份額幾乎可以忽略不計。在這樣的情況下，中老年殘疾人的收入保障情況是很差的。

5 中老年殘疾人和非殘疾人的差異

5.1 個人收入差距的年齡特征

圖3 殘疾人與非殘疾人的個人收入差距，未取對數(shù)數(shù)據(jù)來源：根據(jù)CHARLS2015計算得到。

圖4 殘疾人與非殘疾人的個人收入差距，對收入取對數(shù)數(shù)據(jù)來源：根據(jù)CHARLS2015計算得到。說明：圖中估計結(jié)果是經(jīng)過了轉(zhuǎn)換的相對收入變化幅度，轉(zhuǎn)換公式為

圖3和圖4都是根據(jù)方程(1)估計得到，它們的被解釋變量分別是個人收入和個人收入的對數(shù)。當個人收入不取對數(shù)時(圖3)，系數(shù)估計值反映了殘疾在不同年齡段引起的絕對收入下降幅度。當對個人收入取對數(shù)時，系數(shù)估計值反映了殘疾所引起的相對收入變化①。對解釋變量取對數(shù)除在解釋方面的差異外，另外一個情況是每個數(shù)據(jù)在估算中的權(quán)重會發(fā)生變化。由于普通最小二乘估計方法(OLS)是對條件均值的估計，一些數(shù)值較大的數(shù)在不取對數(shù)時對結(jié)果的影響較大，取對數(shù)以后對結(jié)果的影響會減弱。如果確實存在部分數(shù)值較大的情況，取對數(shù)和不取對數(shù)兩種情況的系數(shù)估計值符號方向可能會發(fā)生變化。此時，取對數(shù)的結(jié)果更多地反映了絕對收入較低群體的特征，不取對數(shù)的結(jié)果更多地反映了絕對收入較高群體的特征。

從估計結(jié)果可以注意到，在50-55歲殘疾人的個人收入明顯低于非殘疾人，45-50歲年齡組內(nèi)和55-60歲年齡組內(nèi)的差異都不顯著。60-70歲之間，殘疾人和非殘疾人的個人收入差距繼續(xù)擴大，直到70歲之后略有縮小。從這個結(jié)果看，中年殘疾人和老年殘疾人都存在明顯的收入保障不足問題。這兩個時期的收入來源存在較大差異，因而這表明勞動收入和養(yǎng)老金收入對于殘疾人都不夠友好。

從取對數(shù)的結(jié)果看(圖4)，基本結(jié)論與不取對數(shù)的情況是一致的。50-55歲殘疾人的個人收入明顯較低，65-70歲殘疾人的個人收入也明顯較低，不過顯著性水平略低于圖3中的情況。這兩個模型基本可以證實殘疾人在中年時期和老年人時期都存在收入保障水平較低的問題。

5.2 根據(jù)斷點回歸方法的進一步驗證

驗證殘疾人過早出現(xiàn)收入下跌的另一個實證方法是借助斷點回歸思想。對于我們要討論的問題，相關(guān)結(jié)果的含義是，如果在某個年齡作為斷點的模型結(jié)果顯著，說明在這個年齡前后出現(xiàn)了收入暴跌。例如，我國有強制退休政策，普通人的工資在60歲附近很可能出現(xiàn)大幅下降，以60歲作為斷點的統(tǒng)計檢驗很可能會非常顯著。然而，如果提前退出勞動力市場或提前遭遇收入下滑，這個斷點出現(xiàn)的年齡點會早于60歲。

表1整合了不同模型檢驗統(tǒng)計量顯著性的P值?？梢宰⒁獾剑簹埣踩说某霈F(xiàn)斷點的年齡普遍早于非殘疾人。殘疾人出現(xiàn)斷點的年齡大約在55歲和56歲左右，然而非殘疾人出現(xiàn)斷點的時間均在56歲之后。如果被解釋變量不取對數(shù)，非殘疾人斷點處統(tǒng)計顯著的年齡是57-59歲，如果取對數(shù)，斷點處統(tǒng)計顯著的年齡是60-63歲。結(jié)合我國退休政策，非殘疾人的結(jié)果基本符合預期。然而，殘疾人出現(xiàn)斷點的年齡點太早了。

表1 個人收入的斷點回歸結(jié)果匯總表

5.3 殘疾事件的暫時性影響和持久性影響

殘疾事件發(fā)生后的短期內(nèi)，可能產(chǎn)生更高的醫(yī)療和照料支出，以及產(chǎn)生更高的收入下降。Cervini-Plá等(2016)曾使用西班牙的長期面板數(shù)據(jù)研究發(fā)現(xiàn)，殘疾發(fā)生后的暫時性收入下降確實高于持久性收入下降幅度。本文主要使用的CHARLS2015是截面數(shù)據(jù)，即使加上前兩輪調(diào)查數(shù)據(jù)時間跨期也很短，很難直接衡量發(fā)生殘疾之后的動態(tài)特征。本文采用了一個變通做法將暫時性影響剔除，從而得到持久性影響的大體估計結(jié)果。此結(jié)果可以在一定程度上評估“暫時性影響”的差異性。具體做法是將核心變量“是否殘疾”改為“是否在2014年及其之前有殘疾”，并去掉“2015年發(fā)生殘疾”的樣本，即僅考慮2014年及其之前發(fā)生殘疾的情況。

研究發(fā)現(xiàn)(4)因為篇幅所限，本部分結(jié)果沒有報告。有興趣的讀者可以與作者聯(lián)系。，第一，兩組結(jié)果的年齡特征在整體上沒有明顯差異，這意味著排除“殘疾事件”的短期影響，本文結(jié)論仍然是穩(wěn)健的。第二，殘疾和非殘疾人之間的差異主要體現(xiàn)在50-55歲年齡段。其他年齡段也有略微影響，但因為統(tǒng)計上不顯著，討論的意義不大。如果排除2015年發(fā)生殘疾的樣本(即剔除殘疾的短期影響)，50-55歲殘疾和非殘疾人的勞動收入略微縮小了一定幅度。相對差距也是在這個年齡段縮小了一定幅度，因為篇幅原因沒有報告。這個結(jié)果表明，殘疾事件在短期內(nèi)確實會引起勞動收入產(chǎn)生更大幅度的下降。

我們采取同樣方法也觀察在養(yǎng)老金收入和政府補貼收入的影響。研究發(fā)現(xiàn)，殘疾事件的短期影響在養(yǎng)老金收入差異中沒有顯著表現(xiàn)；殘疾和非殘疾人在50-55歲政府補貼的差異主要來自殘疾事件的短期影響——剔除2015年殘疾人之后，50-55歲殘疾和非殘疾人的政府補貼收入幾乎沒有差異。

6 來自收入構(gòu)成的初步解釋

6.1 個人收入來源的變化

引起個人收入變化的直接原因是，收入來源構(gòu)成在中年和老年時期發(fā)生了快速變化。我們主要觀察其中個人勞動收入、養(yǎng)老金收入和其他政府補貼收入的變化特征。其中，勞動收入既包括雇員形式的工資性收入，也包括自我經(jīng)營或從事理財活動獲得的其他個人收入。估計方法與前面相似，根據(jù)方程(1)進行估計，并將被解釋變量換成對應的收入來源。

(1)勞動收入在50-55歲下降尤其明顯。根據(jù)圖5，個人勞動收入在45-50歲還沒有明顯差距，但50-55歲差距突然拉大，55-60歲年齡組又開始變?yōu)椴伙@著。60歲之后一直處于不顯著的狀態(tài)。無論是否對勞動收入取對數(shù)，基本特征都是一樣的。這說明，個人勞動收入下降是引起中年時期殘疾人收入保障水平明顯較低的直接原因。在老年時期，勞動收入的額度已經(jīng)很小，自然已經(jīng)不會再產(chǎn)生較強的影響。在50-55歲年齡段，殘疾人的勞動收入比非殘疾人低7843元左右，在統(tǒng)計上非常顯著。如果對收入取對數(shù)，殘疾人的勞動收入比非殘疾人低了72%。無論從絕對數(shù)額還是相對差距看，差異都非常大。這是我們需要迫切關(guān)注中年人殘疾人收入保障的重要原因。

圖5 殘疾人與非殘疾人的個人勞動收入差距 數(shù)據(jù)來源：根據(jù)CHARLS2015計算得到 說明：(b)圖估計結(jié)果是經(jīng)過了轉(zhuǎn)換的相對收入變化幅度，轉(zhuǎn)換公式為

(2)養(yǎng)老金收入不能彌補勞動收入下降的缺口，并且在老年時期造成了收入差距。個人養(yǎng)老金收入在年齡分布上的走勢與勞動收入幾乎完全相反。這是符合現(xiàn)實規(guī)律的。不過，殘疾人與非殘疾人養(yǎng)老金收入的差距隨著年齡增長持續(xù)擴大。其差距在60歲以后開始在統(tǒng)計上顯著，65-70歲年齡組的差距尤其明顯。在55-60歲，殘疾人和非殘疾人養(yǎng)老金收入差距大約為2816元，在65-70歲擴大到5535元。這是引起個人收入在老年時期產(chǎn)生巨大差距的直接原因。

背后的問題是，殘疾人沒有獲得更多養(yǎng)老金，反而更低。由于我國養(yǎng)老金制度是統(tǒng)賬結(jié)合形式，個人賬戶部分取決于個人年輕時期繳納的養(yǎng)老保障費用。殘疾人在年輕時期的勞動參與率和工資率都普遍較低，養(yǎng)老金繳納額度顯然會更低。由于殘疾人家庭的收入水平普遍較低(詹鵬、李懂文，2019)，他們?nèi)绻麉⒓泳用窕攫B(yǎng)老保險制度，所選擇的檔位也相對較低。其結(jié)果是，無論是來自城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險還是居民基本養(yǎng)老保險，殘疾人在老年時期的養(yǎng)老金收入會顯而易見地低于非殘疾人。

(3)政府補貼額度太低，不足以彌補前述收入來源引起的差異。模型結(jié)果顯示，殘疾人的政府補貼收入高于非殘疾人，并且在45-50歲之間較為顯著。這說明地方政府看到了殘疾人收入保障不足問題，向殘疾人提供了額外保障。然而還存在兩個問題，一是保障水平太低，在勞動收入和養(yǎng)老金收入的巨大差異下能發(fā)揮的作用太小。即便在差異最大的45-50歲年齡段，平均差距只有708元，與50-55歲勞動收入的差距7843元相比只有不到10%，缺口太大。二是，得到這些補貼的人主要是50歲以下的殘疾人，50歲以上的殘疾人并沒有明顯獲得更多保障。

圖6 殘疾人與非殘疾人的個人養(yǎng)老金收入差距 數(shù)據(jù)來源：根據(jù)CHARLS2015計算得到 說明：(b)圖估計結(jié)果是經(jīng)過了轉(zhuǎn)換的相對收入變化幅度，轉(zhuǎn)換公式為

圖7 殘疾人與非殘疾人的政府補貼收入差距 數(shù)據(jù)來源：根據(jù)CHARLS2015計算得到 說明：(b)圖估計結(jié)果是經(jīng)過了轉(zhuǎn)換的相對收入變化幅度，轉(zhuǎn)換公式為

6.2 來自家庭成員和非家庭成員的收入能否彌補差距？

個人收入不一定對應著個人實際的生活狀態(tài)。反映生活狀態(tài)的更好指標是家庭人均收入，這也是貧困發(fā)生率、收入基尼系數(shù)等重要統(tǒng)計指標的計算依據(jù)?！凹彝ト司杖搿卑男畔⑹?，即便殘疾人個人收入不高，如果其他家庭成員的收入較高，那么殘疾的影響會被削弱。本文中家庭人均收入與個人收入的差值部分是家庭成員的收入共享。從邏輯上，“殘疾”會間接影響其他家庭成員的收入，也會間接影響非家庭成員對殘疾人家庭的私人轉(zhuǎn)移行為。不過，在因果邏輯之外，殘疾人個人收入和家庭人均收入之間還存在自選擇問題，例如低收入家庭發(fā)生殘疾的概率可能更高。無論來自何種機制，家庭人均收入的估計結(jié)果都能夠作為“殘疾”是否應得到社會關(guān)注的重要依據(jù)。

理論上，如果個人以外的其他經(jīng)濟來源能夠彌補差距，殘疾和非殘疾人的家庭人均收入差距應該在統(tǒng)計上不顯著。然而根據(jù)圖8的估計結(jié)果，其估計結(jié)果仍然是很顯著的，而且年齡特征與前文的個人收入結(jié)果極為相似。未取對數(shù)的結(jié)果幾乎與個人收入結(jié)果相同；對收入取對數(shù)以后，60歲之前兩類人群的走勢特征相似，但60歲之后在60-65歲兩類人群的家庭人均收入差距更大、在統(tǒng)計上更顯著。這說明，其他家庭成員的經(jīng)濟來源并沒有發(fā)揮彌補差距的作用，反而進一步加大了老年時期兩類人群的差距。為什么會加大？很可能是因為自選擇問題太強，即存在這樣的現(xiàn)象：發(fā)生殘疾時理應需要更多其他經(jīng)濟幫助，然而實際上非常微弱；殘疾人家庭的經(jīng)濟狀況遠差于非殘疾人家庭(5)由于本文的研究重點不在于殘疾對私人轉(zhuǎn)移和家庭內(nèi)部收入共享的影響，并且篇幅有限制，本文沒有進一步深入研究此部分的邏輯關(guān)系。歡迎有興趣的讀者與作者進一步討論相關(guān)問題。。

圖8 殘疾人與非殘疾人的家庭人均收入差距 數(shù)據(jù)來源：根據(jù)CHARLS2015計算得到 說明：(b)圖估計結(jié)果是經(jīng)過了轉(zhuǎn)換的相對收入變化幅度，轉(zhuǎn)換公式為

7 進一步探索：產(chǎn)生勞動收入差距的個人原因

引起殘疾人在中年時期收入提前快速下降的原因有兩個方面：一是有可能提前被迫退出勞動力市場。它一方面與相應的就業(yè)保障政策實施不到位有關(guān)，另一方面也可能因為殘疾人的勞動能力過早減弱。二是即使留在勞動力市場，其收入仍然可能明顯低于非殘疾人。如果這個原因作用更強，那么即使有很好的勞動保障政策，殘疾人勞動收入在中年時期提前下降的情況仍然難以避免。

7.1 殘疾人更早退出勞動力市場

表2報告了樣本數(shù)據(jù)中殘疾人和非殘疾人勞動收入大于0的樣本分布情況。表3報告了根據(jù)三類模型估計得到的勞動參與率年齡差異。

表2 殘疾人和非殘疾人在不同年齡組的勞動參與比例

首先，可以注意到，隨著年齡增長，勞動參與比例逐漸降低。45-50歲非殘疾人中63.68%的勞動收入大于0， 60歲之后不足22%。殘疾人在45-50歲勞動收入大于0的比例是54.13%，與非殘疾人的差距約9.4個百分點，60歲之后不足17%?？傮w上我國老年人的勞動參與率并不高，并且在中年時期下降速度很快。

對于殘疾人與非殘疾人的差距，我們主要觀察表3中“殘疾”變量的系數(shù)估計值與“殘疾*年齡祖”交互項系數(shù)估計值之和?？梢宰⒁獾?，殘疾人在50-55歲退出勞動力市場的概率略高于非殘疾人。當使用線性概率模型時，交互項“殘疾*[50,55)”是顯著的，表明在相應年齡段內(nèi)，殘疾人的勞動參與概率明顯低于非殘疾人。55歲以后兩類人群的差距縮小，主要因為非殘疾人在55歲之后也開始快速退出勞動力市場。

表3 殘疾人和非殘疾人的勞動參與率差異估計結(jié)果

當使用LOGIT模型和PROBIT模型時，這個交互項在統(tǒng)計上不顯著，不過仍然能夠在一定程度支持前述觀點。主要是因為在標準誤差不多的情況下，“殘疾*[50,55)”的系數(shù)估計值明顯比其他幾個交互項更小。雖然不能在5%或10%的顯著性水平下顯著，但仍然可以認為存在微弱的差異。

7.2 殘疾人勞動能力下降更快，即使沒有退出勞動力市場，收入也更低

我們僅保留仍然在勞動力市場的樣本進行模型分析。圖9是經(jīng)過整理的相關(guān)結(jié)果?？梢苑浅Ｃ黠@地注意到，如果仍然留在勞動力市場，殘疾人在50歲之后勞動能力下降更快，收入下降幅度遠高于非殘疾人。根據(jù)圖9結(jié)果，對于仍然在獲得勞動收入的人，45-50歲兩類群體的勞動收入差距還不顯著，但50-55歲突然增大，55-60歲略有縮小，然后在60-65歲繼續(xù)擴大。無論是否對收入取對數(shù)，這個特征都非常明顯。這意味著，即使殘疾人就業(yè)保障政策完美地有效實施，寄希望于中年殘疾人靠勞動收入縮小與非殘疾人差距是不太可能的。此時，額外的殘疾人補貼政策是必需的支持政策。

圖9 殘疾人與非殘疾人的個人勞動收入差距，勞動收入大于0的個人 數(shù)據(jù)來源：根據(jù)CHARLS2015計算得到 說明：(b)圖估計結(jié)果是經(jīng)過了轉(zhuǎn)換的相對收入變化幅度，轉(zhuǎn)換公式為

8 總結(jié)和討論

本文根據(jù)中國健康與養(yǎng)老追蹤調(diào)查(CHARLS)2015年數(shù)據(jù)研究了中老年殘疾人的收入保障問題。研究發(fā)現(xiàn)，殘疾人在50-55歲期間會遭遇較為明顯的個人收入下降，主要原因是個人勞動收入相比非殘疾人提前下跌，然而養(yǎng)老金收入的領(lǐng)取年齡點更靠后。研究還發(fā)現(xiàn)，殘疾人獲得了更多來自政府的轉(zhuǎn)移支付，但遠遠不足以彌補勞動收入的下降幅度；并且，來自非同住家庭成員的轉(zhuǎn)移支付和家庭成員的共享收入也不能彌補差距。根據(jù)對勞動收入的進一步研究發(fā)現(xiàn)，殘疾人相比非殘疾人更早退出勞動力市場；不過，即使留在勞動力市場，他們能夠獲得的勞動收入也明顯低于非殘疾人。

根據(jù)本文的研究發(fā)現(xiàn)，主要有兩方面啟示：一是，殘疾人就業(yè)幫扶政策還有待完善。根據(jù)統(tǒng)計數(shù)據(jù)，2012年之后殘疾人就業(yè)人數(shù)和就業(yè)比例都趨于下降，殘疾人就業(yè)類型中由政府主導的就業(yè)形勢占比不高(凌迎兵，白先春，2016)。我國殘疾人就業(yè)政策還有較大的完善空間。本文結(jié)果關(guān)注了最不容易被關(guān)注的中年殘疾人，他們相比非殘疾人更早退出勞動力市場，即便留在勞動力市場的收入也更低。如何保障這部分群體的就業(yè)和收入？一方面需要繼續(xù)加強政府主導的就業(yè)形式在殘疾人就業(yè)中的重要性；另一方面需要重視殘疾人因為競爭力較弱在勞動力市場遭遇排擠的問題。真正形成完善的殘疾人就業(yè)保障體系可能需要較長時間的努力。二是，殘疾人補貼政策和養(yǎng)老保障政策還有待細化。當前我國殘疾人補貼政策主要以殘疾嚴重程度確定，并且各地區(qū)制定了不同的補貼標準?？偟膩碚f補貼水平都較低。當前我國為殘疾人加入基本養(yǎng)老保險提供了一些便利，不過殘疾人的參保率仍然遠低于非殘疾人(凌迎兵，白先春，2016)，從本文結(jié)果看養(yǎng)老保障水平也相對較低。并且殘疾人在中年時期的收入缺口還可能導致一系列社會問題。2019年十九屆四中全會提出“完善覆蓋全民的社會保障體系……健全殘疾人幫扶制度”。當前，深入研究我國殘疾人收入狀況和生活狀況的學術(shù)文獻還不多，這對于更快更好解決殘疾人保障問題是不夠的，期待之后有更多高質(zhì)量殘疾人調(diào)查數(shù)據(jù)和殘疾人相關(guān)文獻。

附表 中老年殘疾人的收入差距，年齡效應估計結(jié)果

(續(xù)附表)