陳 輝 中央財經(jīng)大學(xué)中國精算研究院

“十四五”時期是我國由全面建成小康社會向基本實現(xiàn)社會主義現(xiàn)代化邁進的關(guān)鍵時期，“十四五”規(guī)劃是站在這一歷史起點上，開啟全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化新征程的第一個五年規(guī)劃，是適應(yīng)社會主要矛盾歷史性變化新要求的第一個五年規(guī)劃。黨的十九屆五中全會站在黨和國家事業(yè)發(fā)展全局的高度，描繪了面向未來的“十四五”以及2035 年遠景發(fā)展藍圖，審議通過了《中共中央關(guān)于制定國民經(jīng)濟和社會發(fā)展第十四個五年規(guī)劃和二〇三五年遠景目標(biāo)的建議》（以下簡稱《規(guī)劃建議》），提出了“十四五”時期經(jīng)濟社會發(fā)展指導(dǎo)思想和必須遵循的原則。

2020年12月9日，李克強主持國務(wù)院常務(wù)會議，研究部署了如何促進保險擴面提質(zhì)穩(wěn)健發(fā)展，如何滿足人民群眾多樣化需求。對照《規(guī)劃建議》，對中國保險業(yè)而言，“十四五”期間關(guān)鍵是要回答三個問題：一是如何實現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展，即“高質(zhì)量保險”問題；二是如何助力經(jīng)濟社會的可持續(xù)發(fā)展，即“可持續(xù)保險”問題；三是如何聚焦“高質(zhì)量”與“可持續(xù)”，即“保險業(yè)的變革與發(fā)展”問題。

一、高質(zhì)量保險

（一）高質(zhì)量發(fā)展

改革開放以來，經(jīng)過四十多年的高速發(fā)展，我國經(jīng)濟步入新的運行軌道、進入新常態(tài)。從1978 年到2011 年，我國經(jīng)濟在三十多年的時間里保持了年均9.8%、接近兩位數(shù)的高速增長。2012 年以來，經(jīng)濟增速換擋，國內(nèi)生產(chǎn)總值同比增速下降至6%～8%。可以看出，經(jīng)濟由高速增長向中高速增長轉(zhuǎn)換的新常態(tài)是一個客觀事實，也是一種發(fā)展規(guī)律和大趨勢（如圖1所示，數(shù)據(jù)來源于國家統(tǒng)計局）。

邁克爾·波特在《國家競爭戰(zhàn)略》一書中提出，國家經(jīng)濟發(fā)展可分為四個階段，即生產(chǎn)要素導(dǎo)向階段、投資導(dǎo)向階段、創(chuàng)新導(dǎo)向階段和富裕導(dǎo)向階段。2014年11月9日，在亞太經(jīng)合組織（APEC）工商領(lǐng)導(dǎo)人峰會上，習(xí)近平總書記系統(tǒng)地闡述了中國經(jīng)濟的“新常態(tài)”，并概括指出中長期內(nèi)我國經(jīng)濟的運行趨勢：在速度上，“從高速增長轉(zhuǎn)為中高速增長”；在結(jié)構(gòu)上，“經(jīng)濟結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化升級”；在動力上，“從要素驅(qū)動、投資驅(qū)動轉(zhuǎn)向創(chuàng)新驅(qū)動”。從總體看，我國保險業(yè)也將進入“新常態(tài)”，意味著發(fā)展模式和發(fā)展能力將出現(xiàn)“換擋”和“迭代”的基本趨勢，即保險業(yè)的發(fā)展將不再是粗放式的快速發(fā)展，而是具有內(nèi)涵價值的創(chuàng)造性發(fā)展，發(fā)展將更有效率、質(zhì)量、價值和意義。同時，傳統(tǒng)的發(fā)展能力已不能適應(yīng)未來保險業(yè)發(fā)展的需要，科技和制度創(chuàng)新將成為未來發(fā)展能力的核心內(nèi)涵。

“高質(zhì)量發(fā)展”是2017 年中國共產(chǎn)黨第十九次全國代表大會首次提出的新表述，表明中國經(jīng)濟由高速增長階段轉(zhuǎn)向高質(zhì)量發(fā)展階段。《規(guī)劃建議》16 次提及“高質(zhì)量”，如“我國已轉(zhuǎn)向高質(zhì)量發(fā)展階段”“創(chuàng)新能力不適應(yīng)高質(zhì)量發(fā)展要求”“以推動高質(zhì)量發(fā)展為主題”等。隨著中國經(jīng)濟從高速增長進入高質(zhì)量發(fā)展的新階段，為了更好地服務(wù)于實體經(jīng)濟，中國保險業(yè)也急需向高質(zhì)量發(fā)展轉(zhuǎn)變。

（二）高質(zhì)量保險

從經(jīng)濟學(xué)的基礎(chǔ)理論看，所謂質(zhì)量，是指產(chǎn)品能夠滿足實際需要的使用價值特性。進入高質(zhì)量發(fā)展新時代，體現(xiàn)經(jīng)濟發(fā)展的本真性質(zhì)，即對滿足人民日益增長的美好生活需要的使用價值面即供給側(cè)的關(guān)注，將變得尤為重要，受到更大關(guān)切（金碚，2018）。

因此，與高速增長階段主要以工具理性為動力的機制不同，高質(zhì)量發(fā)展階段必須有更具本真價值理性的新動力機制，即更自覺地主攻能夠更直接體現(xiàn)人民向往目標(biāo)和經(jīng)濟發(fā)展本真目的的發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)。這種新動力機制的供給側(cè)是創(chuàng)新引領(lǐng)，需求側(cè)則是人民向往。

基于經(jīng)濟學(xué)的基礎(chǔ)理論，所謂高質(zhì)量保險，正是要形成和強化能夠推動保險業(yè)高質(zhì)量發(fā)展的新動力機制。從根本上說，這種新動力機制的內(nèi)在要求就是市場經(jīng)濟工具理性與經(jīng)濟發(fā)展本真理性的有效契合。

1.市場經(jīng)濟工具理性

從市場經(jīng)濟的商品二重性角度觀察，由高速增長轉(zhuǎn)向高質(zhì)量發(fā)展，就是經(jīng)濟運行的目標(biāo)和動力機制從主要側(cè)重于以交換經(jīng)濟（貨幣單位）計算的產(chǎn)品總量增加，轉(zhuǎn)向更加注重產(chǎn)品和經(jīng)濟活動的使用價值及其質(zhì)量合意性。當(dāng)然，這也絕不是說，轉(zhuǎn)向高質(zhì)量發(fā)展階段，交換價值就不重要了。以交換價值所體現(xiàn)的市場經(jīng)濟的工具理性機制仍然具有重要意義，還將發(fā)揮重要作用。具體到保險業(yè)，保費收入、保險密度、保險深度、保險業(yè)總資產(chǎn)和凈資產(chǎn)、保險資金運用余額、保障倍數(shù)等仍然是重要指標(biāo)，關(guān)系到保險是否或能否有效運行并取得進步。但是，進入高質(zhì)量發(fā)展新時代，體現(xiàn)保險發(fā)展的本真性質(zhì)，即對滿足人民日益增長的美好生活需要的使用價值面即保險供給側(cè)的關(guān)注，將變得尤為重要，受到更多關(guān)注。

?圖1 2012年以來中國經(jīng)濟由高速增長向中高速增長轉(zhuǎn)換

2.經(jīng)濟發(fā)展本真理性

“人類發(fā)展的本真復(fù)興，實質(zhì)上就是要在生產(chǎn)力高度發(fā)達的基礎(chǔ)上實現(xiàn)工具理性與人類價值目標(biāo)的契合。也就是要不失經(jīng)濟發(fā)展的本質(zhì)目的，并以工具理性的可行性和有效性，來達成人類發(fā)展的本真價值目標(biāo)，這才能使人類發(fā)展回歸其本真理性的軌道。從這一意義上說，今天人類發(fā)展仍然處于‘蒙昧’時代，尚未實現(xiàn)本真理性的主導(dǎo)，因而必須進行第二次啟蒙，以實現(xiàn)其本真復(fù)興?！保ń痦盏?，2017）

如果說在政治上要“不忘初心、牢記使命”，那么在經(jīng)濟上則要“不失本真，勿忘質(zhì)量”。具體到保險業(yè)，改革開放四十多年來，中國保險業(yè)取得了快速的發(fā)展，已經(jīng)成為全球第二大保險市場主體，保險發(fā)展的本真性將越來越多地體現(xiàn)在使用價值側(cè)的不斷進步，即保險產(chǎn)品的質(zhì)量面的日益改善。

高質(zhì)量保險，就是通過認識保險深層本質(zhì)、把握保險深層發(fā)展規(guī)律、建立保險深層對稱結(jié)構(gòu)，建構(gòu)精準(zhǔn)保險模式，準(zhǔn)確預(yù)測保險發(fā)展趨勢，精準(zhǔn)達到預(yù)期發(fā)展目標(biāo)，使保險效益最大化與保險可持續(xù)發(fā)展有機結(jié)合起來。

二、可持續(xù)保險

（一）可持續(xù)發(fā)展

20世紀(jì)60年代，人類在經(jīng)歷了一系列重大環(huán)境公害事件之后，開始積極反思和總結(jié)傳統(tǒng)經(jīng)濟發(fā)展模式的弊端。1961 年聯(lián)合國通過了關(guān)于“發(fā)展”問題的第一個決議——《聯(lián)合國發(fā)展十年》。該決議提出，單純的經(jīng)濟增長不等于發(fā)展，發(fā)展本身除了“量”的增長要求以外，更重要的是要在總體“質(zhì)”的方面有所提高和改善。1972 年召開的聯(lián)合國人類環(huán)境會議通過的《人類環(huán)境宣言》指出：“為了在自然界里取得自由，人類必須利用知識在同自然合作的情況下建設(shè)一個較好的環(huán)境?！比祟惌h(huán)境會議開創(chuàng)了環(huán)境保護事業(yè)的新紀(jì)元。此后，一系列類似會議相繼召開，并促進了聯(lián)合國環(huán)境規(guī)劃署等多個全球性機構(gòu)的建立（孫新章，2012）。

1980 年，世界自然保護聯(lián)盟、聯(lián)合國環(huán)境規(guī)劃署和世界野生動物基金會共同發(fā)表的《世界自然保護大綱》提出：“沒有使千百萬人得以脫貧的發(fā)展，自然保護的目標(biāo)難以實現(xiàn)；發(fā)展與自然保護相互依存，發(fā)展需要以呵護地球為前提。”1982年，在聯(lián)大第48次全會上通過了《世界自然憲章》，提出“人類是自然的一部分，生命有賴于自然系統(tǒng)的功能維持不斷”。1983年世界環(huán)境與發(fā)展委員會（WECD）成立，并在1987 年發(fā)布了經(jīng)過4年研究和充分論證的報告——《我們共同的未來》，其中提出“環(huán)境與人類活動密不可分。環(huán)境是人類生存之所，發(fā)展是人類在此寓所內(nèi)改善生存狀況的行為”。該報告還提出了可持續(xù)發(fā)展（Sustainable Development）的定義，即“既滿足當(dāng)代人的需要，又不對后代人滿足其需要的能力構(gòu)成危害的發(fā)展”，這一定義隨之得到廣泛認可。

1989 年，聯(lián)合國環(huán)境與發(fā)展會議（UNEP）專門為“可持續(xù)發(fā)展”的定義和戰(zhàn)略通過了《關(guān)于可持續(xù)發(fā)展的聲明》，認為可持續(xù)發(fā)展的定義和戰(zhàn)略主要包括四個方面的含義：（1）走向國家和國際平等；（2）要有一種支援性的國際經(jīng)濟環(huán)境；（3）維護、合理使用并提高自然資源基礎(chǔ)；（4）在發(fā)展計劃和政策中納入對環(huán)境的關(guān)注和考慮。

總之，可持續(xù)發(fā)展就是建立在社會、經(jīng)濟、人口、資源、環(huán)境相互協(xié)調(diào)和共同發(fā)展的基礎(chǔ)上的一種發(fā)展，其宗旨是既相對滿足當(dāng)代人的需求，又不對后代人的發(fā)展構(gòu)成危害。

（二）可持續(xù)保險

全球金融業(yè)為貫徹落實聯(lián)合國2030 可持續(xù)發(fā)展目標(biāo)（Sustainable Development Goals,SDGs），相繼提出了可持續(xù)金融、可持續(xù)保險等概念，聯(lián)合國環(huán)境規(guī)劃署金融倡議組織（UNEP FI）先后倡導(dǎo)了針對銀行業(yè)的《負責(zé)任銀行原則》（Principles for Responsible Banking，PRB）、針對資產(chǎn)管理者的《負責(zé)任投資原則》（Principles for Responsible Investment，PRI）以及針對保險業(yè)的《可持續(xù)保險原則》（Principles for Sustainable Insurance，PSI）。

可持續(xù)保險，英文由Sustainable 和Insurance 兩個單詞組成，同樣是跨界整合。第一個領(lǐng)域是Sustainable Development，涉及環(huán)境與社會的可持續(xù)發(fā)展；第二個領(lǐng)域是Insurance，涉及保險價值創(chuàng)造、風(fēng)險治理以及資源配置的效率（陳輝，2020）?？沙掷m(xù)保險將保險和可持續(xù)發(fā)展結(jié)合在一起，旨在將保險導(dǎo)入人類可持續(xù)發(fā)展的重要領(lǐng)域，如環(huán)境污染責(zé)任保險、巨災(zāi)保險、突發(fā)公共衛(wèi)生事件公共責(zé)任保險、普惠保險等。

《可持續(xù)保險原則》包括四項原則，旨在為全球保險業(yè)提供一個應(yīng)對環(huán)境、社會和管制（Environmental, Social and Governance,ESG）風(fēng)險與機遇的實踐框架。

原則1：關(guān)于核心業(yè)務(wù)。要求保險公司將與保險業(yè)務(wù)相關(guān)的ESG議題決策過程，包括保險公司要在董事會和高管層面達成與ESG相關(guān)的戰(zhàn)略，在營銷、承保、風(fēng)控、理賠和資管全流程納入ESG的考慮。

原則2：關(guān)于客戶和業(yè)務(wù)伙伴。要求保險公司與客戶和業(yè)務(wù)伙伴共同努力，提升對ESG議題的認識，管理相關(guān)風(fēng)險，尋求解決方案。對保險公司來說，業(yè)務(wù)伙伴包括供應(yīng)商、再保險公司和保險經(jīng)紀(jì)公司等。

原則3：關(guān)于監(jiān)管機構(gòu)及其他主要利益相關(guān)方。要求保險公司與政府、監(jiān)管機構(gòu)和其他主要利益相關(guān)方合作，促進全社會在ESG問題上的廣泛行動。這些主要利益相關(guān)方涉及面廣，有政府間組織、非政府組織、行業(yè)協(xié)會，還有科研機構(gòu)和媒體。

原則4：關(guān)于信息披露。要求保險公司展示問責(zé)機制和透明度，定期披露在實施《可持續(xù)保險原則》方面的進展，并與客戶、監(jiān)管機構(gòu)、評級機構(gòu)等開展對話。

可持續(xù)保險，就是將ESG 理念嵌入保險業(yè)務(wù)中，以負責(zé)任和前瞻性的方式完成保險價值鏈中的所有活動，在保險產(chǎn)品的開發(fā)設(shè)計和承保過程中充分考慮ESG有關(guān)因素，降低承保風(fēng)險；同時，通過開發(fā)創(chuàng)新解決方案，將多元保險業(yè)務(wù)與聯(lián)合國可持續(xù)發(fā)展目標(biāo)（SDGs）進行對標(biāo)與融合，為環(huán)境、社會和經(jīng)濟可持續(xù)發(fā)展做出貢獻，推動全球?qū)崿F(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。

三、聚焦“高質(zhì)量”與“可持續(xù)”

“十三五”期間，對中國保險業(yè)而言，是全面市場化發(fā)展的五年，是快速發(fā)展的五年。在這一發(fā)展時期，一方面，我國保險業(yè)實現(xiàn)了快速和跨越式發(fā)展，成為全球第二大保險市場；另一方面，傳統(tǒng)的粗放式發(fā)展的問題和矛盾也容易凸顯。隨著黨的十九大明確繼續(xù)全面對外開放和深化改革的目標(biāo)，實現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展成為重要戰(zhàn)略，保險業(yè)的發(fā)展也將進入全面深化改革時期，這意味著過去的發(fā)展和經(jīng)營管理模式難以為繼，不改革、不創(chuàng)新，就可能被時代淘汰。創(chuàng)新，更多表現(xiàn)為本質(zhì)和根本創(chuàng)新，修修補補的創(chuàng)新往往無濟于事；改革，更加迫在眉睫，直接關(guān)系到公司的生死存亡，刻不容緩，時不我待。

2019 年末，中國銀保監(jiān)會發(fā)布《關(guān)于推動銀行業(yè)和保險業(yè)高質(zhì)量發(fā)展的指導(dǎo)意見》（銀保監(jiān)發(fā)〔2019〕52 號），提出：“到2025 年，實現(xiàn)金融結(jié)構(gòu)更加優(yōu)化，形成多層次、廣覆蓋、有差異的銀行保險機構(gòu)體系。公司治理水平持續(xù)提升，基本建立中國特色現(xiàn)代金融企業(yè)制度。個性化、差異化、定制化產(chǎn)品開發(fā)能力明顯增強，形成有效滿足市場需求的金融產(chǎn)品體系。信貸市場、保險市場、信托市場、金融租賃市場和不良資產(chǎn)市場進一步健全完善。重點領(lǐng)域金融風(fēng)險得到有效處置，銀行保險監(jiān)管體系和監(jiān)管能力現(xiàn)代化建設(shè)取得顯著成效?！?/p>

聚焦保險業(yè)高質(zhì)量發(fā)展，要認識保險十大屬性及其背后的十維空間（陳輝，2020）。一是要正確認識保險業(yè)和保險屬性的關(guān)系。理清保險的國家屬性、社會屬性、經(jīng)濟屬性、金融屬性、思想屬性、風(fēng)險屬性、科技屬性、數(shù)據(jù)屬性、歷史屬性、未來屬性；重點是理解保險屬性的微觀、中觀、宏觀變化，以及這些變化背后的歷史邏輯；目標(biāo)是實現(xiàn)中國保險業(yè)由高速增長階段轉(zhuǎn)向高質(zhì)量發(fā)展階段。二是要正確認識保險業(yè)和保險空間的關(guān)系。明晰保險的國家空間、社會空間、經(jīng)濟空間、金融空間、思想空間、風(fēng)險空間、科技空間、數(shù)據(jù)空間、歷史空間、未來空間；重點是理解保險屬性和非保險屬性的相互制約，理順政策、法制、制度框架等對保險業(yè)發(fā)展產(chǎn)生影響的外部環(huán)境；目標(biāo)是使保險的密度、深度、廣度等與我國的社會、經(jīng)濟、文化、體制沿革相適宜，提升保險發(fā)揮作用的空間。

聚焦可持續(xù)保險，要將“可持續(xù)發(fā)展”作為保險業(yè)發(fā)展的重要任務(wù)，要認識保險是一個可加強全社會可持續(xù)發(fā)展意識和實現(xiàn)經(jīng)濟可持續(xù)發(fā)展的強有力的中介。以新冠肺炎疫情為例，在保險服務(wù)突發(fā)公共衛(wèi)生安全事件風(fēng)險管理過程中，應(yīng)當(dāng)將“可持續(xù)發(fā)展”作為核心訴求、工作重點和基本原則，推動保險理論、模式、技術(shù)和服務(wù)的創(chuàng)新。從社會管理的視角看，保險服務(wù)可持續(xù)發(fā)展，可以分為三類主體，包括政府、企業(yè)和家庭。

可以說，保險業(yè)高質(zhì)量發(fā)展是實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的根本途徑，可持續(xù)發(fā)展是實現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展的必由之路。在微觀上，高質(zhì)量發(fā)展和可持續(xù)發(fā)展要建立在保險業(yè)經(jīng)營效率的提高之上；在中觀上，要重視保險業(yè)結(jié)構(gòu)包括產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、市場結(jié)構(gòu)、區(qū)域結(jié)構(gòu)等的升級，把寶貴資源配置到最需要的地方；在宏觀上，則要與國家經(jīng)濟社會均衡同步發(fā)展。