佟麗華

一、中國企業(yè)境外經營人權合規(guī)的意義

在經濟全球化的時代，企業(yè)可以通過全球供應鏈對世界范圍內不同群體的權利產生影響。一個大企業(yè)的健康發(fā)展能給數以萬計的人帶去福祉，但一個大企業(yè)惡劣的工作環(huán)境、生產的假冒偽劣產品或者自身的崩盤破產也可能給數以萬計的人帶去痛苦和傷害。2008年，聯(lián)合國人權與跨國公司和其他工商企業(yè)問題秘書長特別代表調查了320起工商業(yè)侵犯人權的案例，“在絕大多數案例中，超過100人的權利受到了影響……在一些案例中，一起侵犯人權的事件甚至可能影響60,000人的權利”1聯(lián)合國人權理事會：《增進和保護所有人權、公民、政治、經濟、社會和文化權利，包括發(fā)展權：人權與跨國公司和其他工商企業(yè)問題秘書長特別代表的報告》，A/HRC/8/5/Add.2，2008年，附錄“Corporations and Human Rights: A Survey of the Scope and Patterns of Alleged Corporate-Related Human Rights Abuse”，第12、33段。。也正因如此，與工商業(yè)與人權有關的國內外規(guī)范與標準快速發(fā)展起來，這意味著中國企業(yè)在境外經營的過程中，需要在人權方面承擔更多的道德責任及合規(guī)義務。

在實踐中，中國企業(yè)所遇到的人權風險越來越日?；碗s化。2021年初，美國等西方國家以侵犯人權為由對新疆棉花貿易進行打壓，這標志著對中國而言，人權議題將不再僅僅是政治議題，還是深刻影響經濟發(fā)展的問題。在境外，中國企業(yè)面對此類風險的可能性更大：2011年，南非境內多家中國紡織工廠因支付的工資低于當地最低工資標準而遭受數百萬人民幣罰單。1沈乎、韓薇：《華商挑戰(zhàn)南非集體工資談判》，載財新網2011年12月23日，http://topics.caixin.com/2011-12-23/100341920_all.html。2017年，位于美國塞班島的四家中國承包商和分包商因非法使用勞工、工傷、拖欠工資等問題承擔了一系列民事、行政和刑事責任，支付了數千萬美元罰款和賠償金。2戴高城：《塞班島“黑工”風波：中冶國際和南京倍立達卷入，F(xiàn)BI插手》，載澎湃網2017年5月17日，https://www.thepaper.cn/newsDetail_forward_1683311。2018年，一位在肯尼亞經營摩托車業(yè)務的中國高管在私下談話中辱罵當地人為“猴子”，這一事件在網絡上迅速傳播并引起了當地民眾的嚴重不滿，該男子也因此被肯尼亞移民局驅逐出境。3《當面侮辱肯尼亞人“都是猴子”，中國男子被驅逐出境》，載觀察者網2018年9月7日，https://www.guancha.cn/internation/2018_09_07_471187.shtml。

中國企業(yè)在境外經營的過程中所面臨的人權風險，將隨著中國加快“走出去”的步伐而變得越來越不可忽視。據商務部統(tǒng)計，截至2019年，中國對外直接投資流量已連續(xù)八年居全球前三。“已有2.75萬家中國企業(yè)在境外188個國家（地區(qū)）設立4.4萬家境外分支機構，年末境外企業(yè)員工總數374.4萬人，其中雇用外方員工226.6萬人，占60.5%，較上年末增加38.9萬人?！?中華人民共和國商務部：《中國對外投資合作發(fā)展報告2020》，2020年，第4、159頁， http://images.mofcom.gov.cn/fec/202102/20210202162924888.pdf。在中國深度參與對外投資的背景下，中國企業(yè)必須加強境外經營人權合規(guī)建設，“否則將面對不可預計的經濟和品牌風險，并有可能使企業(yè)的人權責任問題上升為國際關系事件”5梁曉暉：《工商業(yè)與人權：中國政策理念的轉變與業(yè)界實踐的互動研究》，載《國際法研究》2018年第6期，第18頁。。

目前，關注中國企業(yè)境外經營人權影響的研究多以企業(yè)社會責任為主題，并指出中國企業(yè)在境外經營的社會風險和道德責任。6參見張中元：《中國海外投資企業(yè)社會責任：現(xiàn)狀、規(guī)范與展望》，載《國際經濟合作》2015年第12期，第68—72頁；田冠軍、鄭靈曦：《“一帶一路”倡議下國有企業(yè)境外投資社會責任監(jiān)管體系構建》，載《財會月刊》2019年第5期，第171—176頁。但隨著工商業(yè)與人權領域的發(fā)展，企業(yè)尊重人權已經不再僅僅是一種社會責任，而是成為了得到普遍認可的國際規(guī)范，落實到了越來越多國家的國內法律政策之中。因此，有必要梳理中國企業(yè)境外經營人權合規(guī)所需要遵循的國際規(guī)范與標準、問題與現(xiàn)狀，以及加強此方面建設的方案與舉措。在國際形勢錯綜復雜的背景下，研究中國企業(yè)境外經營的人權合規(guī)問題顯得十分有意義。這個議題的背后，既有出于國家利益博弈的斗爭考量，也有企業(yè)必須關注的工商業(yè)與人權領域的發(fā)展對其提出的新要求。遺憾的是，當前國內很多企業(yè)家既不了解這種國際斗爭形勢的復雜性，也不了解工商業(yè)與人權議題的基本理念和知識。

二、中國企業(yè)境外經營人權合規(guī)的國際規(guī)范及實踐

20世紀90年代開始，“工商業(yè)與人權”逐漸成為國際社會關注的熱點話題，特別是跨國公司對人權的影響得到了廣泛關注。1參見楊松才：《論〈聯(lián)合國工商業(yè)與人權指導原則〉下的公司人權責任》，載《廣州大學學報（社會科學版）》2014年第11期，第19—25頁。管轄與跨國執(zhí)法不便所導致的治理真空，使得工商業(yè)對人權的負面影響在企業(yè)海外投資、境外經營活動中尤為突出。2梁曉暉：《工商業(yè)與人權——從法律規(guī)制到合作治理》，北京大學出版社2019年版，第154頁。為了改善這一局面，國際社會開展了數十年的探索，逐漸形成了一個多方參與的治理格局：既有聯(lián)合國等國際組織推動制定的國際規(guī)范與標準，也有各國的相關法律政策，而這一領域跨國爭議解決的實踐也在不斷豐富。

對于中國企業(yè)而言，深入了解當前工商業(yè)與人權領域的治理格局十分必要。只有了解了這一格局，中國企業(yè)才能認識到自己所肩負的人權合規(guī)義務與責任，并邁出加強人權合規(guī)建設的第一步。

（一）工商業(yè)與人權領域的國際自愿性規(guī)范

關于企業(yè)尊重人權的責任，聯(lián)合國和其他國際組織已經推動形成了豐富的國際標準，并得到了廣泛支持和應用。對于境外經營的企業(yè)來說，這些自愿性規(guī)范是國際社會針對工商業(yè)與人權議題達成的最大共識，而且已經被部分國家吸納、轉化為其國內法，因此需要對此有充分了解。

1.“全球契約”和《指導原則》：聯(lián)合國推動自愿性規(guī)范的發(fā)展

在工商業(yè)與人權領域，聯(lián)合國推動制定了兩項重要的自愿性規(guī)范。1999年1月，時任聯(lián)合國秘書長科菲·安南在達沃斯世界經濟論壇年會上提出“全球契約”（Global Compact）計劃，呼吁全世界的商業(yè)領袖遵守一套共同價值和原則。3Ko fi Annan, Secretary-General Proposes Global Compact on Human Rights, Labour, Environment, in Address to World Economic Forum in Davos, Press Release SG/SM/6881, 1 February 1999, https://www.un.org/press/en/1999/19990201.sgsm6881.html.2000年7月，“全球契約”在聯(lián)合國總部正式啟動，其內容由人權、勞工標準、環(huán)境及反腐敗四個方面的十項基本原則組成，第一項原則就是“企業(yè)應支持和尊重對國際公認的人權的保護”。4“全球契約”的內容參見https://www.unglobalcompact.org/what-is-gc/mission/principles。2011年，聯(lián)合國進一步推出了更加完善的《工商業(yè)與人權：實施聯(lián)合國“保護、尊重和補救”框架指導原則》（以下簡稱《指導原則》）?！吨笇г瓌t》受到了聯(lián)合國人權理事會的核可5聯(lián)合國人權理事會：《人權與跨國公司和其他工商企業(yè)：人權理事會通過的決議》，A/HRC/RES/17/4，2011年。，并經人權理事會投票一致通過6Radu Mares、張萬洪：《工商業(yè)與人權的關鍵議題及其在新時代的意義——以聯(lián)合國工商業(yè)與人權指導原則為中心》，載《西南政法大學學報》2018年第2期，第44頁。。根據《指導原則》，“公司有責任尊重人權”7聯(lián)合國人權理事會：《工商企業(yè)與人權：實施聯(lián)合國“保護、尊重和補救”框架指導原則》，A/HRC/17/31，2011年，“指導原則導論”第6段。。這一責任的履行不僅要求企業(yè)采取《指導原則》所列的措施，也意味著國家應當履行國際法上保護人權的義務，包括通過立法、司法、執(zhí)法等各種機制，敦促企業(yè)采取必要措施。

聯(lián)合國主導的這兩項國際自愿性規(guī)范都具有廣泛影響，受到了各國政府、企業(yè)的歡迎與支持。截至2021年5月，“全球契約”已有來自160多個國家的17,426個參與者，其中有13,606家是企業(yè)。1“全球契約”的名單參見https://www.unglobalcompact.org/what-is-gc/participants?！叭蚱跫s”還建立了69個地方網絡2“全球契約”的地方網絡參見https://www.unglobalcompact.org/engage-locally/about-local-networks。，中國地方網絡的運營由中國企業(yè)聯(lián)合會負責3“全球契約中國網絡”有關信息參見其官方網站，http://www.gcchina.org.cn/。。而《指導原則》的影響則更為廣泛和深遠。國際雇主組織、經濟合作與發(fā)展組織（以下簡稱經合組織）、國際標準化組織以及國際金融公司等在制定相關政策時均借鑒了《指導原則》，歐盟、東南亞國家聯(lián)盟、非洲聯(lián)盟、美洲國家組織等也在地區(qū)性倡議中采用了《指導原則》。4參見聯(lián)合國人權理事會：《工商企業(yè)與人權：實施聯(lián)合國“保護、尊重和補救”框架指導原則》，A/HRC/17/31，2011年，“指導原則導論”第7段。另參見梁曉暉：《工商業(yè)與人權——從法律規(guī)制到合作治理》，北京大學出版社2019年版，“自序”第9頁，腳注⑤。截至2021年5月，59個國家已經公布或者正在制定相關的國家行動計劃，以落實《指導原則》中的相關要求。5相關國家名單參見聯(lián)合國人權理事會網站，https://www.ohchr.org/EN/Issues/Business/Pages/NationalActionPlans.aspx。中國也在聯(lián)合國人權理事會上表示支持《指導原則》，同意“在商業(yè)活動中尊重和保護人權，國家、企業(yè)、司法部門應當相互合作，各負其責”6整理自聯(lián)合國視頻資料，http://www.un.org/webcast/unhrc/archive. asp?go=110616。轉引自梁曉暉：《工商業(yè)與人權：中國政策理念的轉變與業(yè)界實踐的互動研究》，載《國際法研究》2018年第6期，第7頁。。

2.其他國際組織推動工商業(yè)與人權領域國際標準的發(fā)展

除了聯(lián)合國主導的“全球契約”、《指導原則》，其他國際組織也在不斷發(fā)展或改善自己制定的國際標準，并受到各國政府以及很多跨國公司的高度關注。1976年，經合組織通過了《跨國企業(yè)準則》（以下簡稱《準則》）。2011年5月，《準則》進行了最新一次修訂，新增了“人權”一章，并由經合組織當時的42個國家通過。7Organization for Economic Co-Operation and Development, OECD Guidelines for Multinational Enterprises, 2011 Edition, “Forward”, paras. 5, 6, https://www.oecd.org/daf/inv/mne/48004323.pdf.在“人權”內容之外，《準則》還包括了信息公開、就業(yè)和勞資關系、環(huán)境、打擊行賄、索賄和敲詐勒索、消費者的權益、科學技術、競爭、稅收等內容，較為全面、細致地對企業(yè)境外經營人權合規(guī)提出了指引?！稖蕜t》的序言開篇就寫道：“這些準則為全球背景下開展負責任的商業(yè)行為提供了符合適用法律和國際公認標準的自愿原則和標準。《準則》是唯一一個經過多邊商定且各國政府承諾推廣的針對負責任商業(yè)行為的綜合性守則?！?Organization for Economic Co-Operation and Development, OECD Guidelines for Multinational Enterprises, 2011 Edition, “Forward”, para. 1, https://www.oecd.org/daf/inv/mne/48004323.pdf.《準則》還建立了獨特的實施機制，由加入國設立的國家聯(lián)絡點（National Contact Points）協(xié)助企業(yè)等主體采取適當措施來進一步落實《準則》，并為解決實際問題搭建仲裁和調解的平臺。9See Organization for Economic Co-Operation and Development, OECD Guidelines for Multinational Enterprises,2011 Edition, “Forward”, para. 3, https://www.oecd.org/daf/inv/mne/48004323.pdf.截至2021年4月，經合組織的49個加入國都建立了自己的聯(lián)絡點。10OECD, Contact Details of the National Contact Points for Responsible Business Conduct—April 2021, https://mneguidelines.oecd.org/ncp-contact-list-april-2021.pdf.

一些國際非政府組織制定的標準也為企業(yè)進行人權合規(guī)提供了幫助。例如，由國際社會責任組織（Social Accountability International）負責的SA8000標準在全球企業(yè)社會責任領域具有重要影響。SA8000標準以《世界人權宣言》、國際勞工組織公約、國際人權條約、其他國際人權和勞動規(guī)范、國內勞動法為基礎，旨在保護企業(yè)組織內部和供應鏈上雇員的權利。2014年，SA8000標準進行了最新一次修訂，明確將聯(lián)合國《指導原則》列為各組織應尊重的規(guī)范性文件。1Social Accountability International, Social Accountability 8000 International Standard, June 2014, p. 5, https://saintl.org/wp-content/uploads/2020/02/SA8000Standard2014.pdf.除此之外，國際標準化組織（International Standard Organization）于2010年發(fā)布了社會責任指南標準ISO 26000，內容包括組織管理、人權、勞工實踐、環(huán)境、公平運營、消費者權益、社區(qū)參與和發(fā)展等七個領域。在ISO 26000中，“尊重人權”既是企業(yè)社會責任的七大核心議題之一，也是企業(yè)履行社會責任的基本原則。2參見梁曉暉：《工商業(yè)與人權：中國政策理念的轉變與業(yè)界實踐的互動研究》，載《國際法研究》2018年第6期，第7頁。

（二）形成之中的工商業(yè)與人權條約

人權本來是美好的，但由于這個概念背后摻雜了太多的政治因素，雙重或多重標準問題突出，以致斗爭和互相指責阻礙了人權事業(yè)的發(fā)展。原來西方一些國家的人權責難主要針對中國政府，隨著中國企業(yè)“走出去”的進程加快，中國經濟在國際上的影響力越來越大，人權領域的斗爭與爭議也必定波及經濟領域，很多中國企業(yè)也必將面臨人權領域的大量挑戰(zhàn)。

過去，聯(lián)合國在工商業(yè)與人權領域締結整體性國際公約的努力曾因爭議太大而宣告失敗，3參見聯(lián)合國大會：《經濟及社會理事會的報告》，A/47/446，1992年。目前該領域尚無專門條約，相關國際標準散見于上述“全球契約”、《指導原則》、《準則》等，同時也來源于《世界人權宣言》以及國際人權公約。4參見聯(lián)合國人權事務高級專員辦事處網站，https://www.ohchr.org/EN/Issues/Business/Pages/InternationalStandards.aspx?！妒澜缛藱嘈浴酚?948年12月10日在聯(lián)合國大會通過并頒布，這一綱領性文件反映了二戰(zhàn)后人類社會思考的成果，具有重大的歷史性意義。此外，聯(lián)合國九項核心人權公約分別是《經濟、社會及文化權利國際公約》《公民權利和政治權利國際公約》《消除一切形式種族歧視國際公約》《消除對婦女一切形式歧視公約》《禁止酷刑和其他殘忍、不人道或有辱人格的待遇或處罰公約》《保護所有移徙工人及其家庭成員權利國際公約》《殘疾人權利公約》《兒童權利公約》和《保護所有人免遭強迫失蹤國際公約》。基于上述國際人權公約建立的條約機構與人權理事會設立的特別程序等共同對于工商業(yè)與人權問題負有一定的監(jiān)督和推動的職能。

2014年，聯(lián)合國人權理事會通過第26/9號決議，成立“跨國公司和其他工商企業(yè)與人權的關系問題不限成員名額政府間工作組”（以下簡稱工作組），旨在擬訂“關于跨國公司和其他工商企業(yè)與人權關系的具有法律約束力的國際文書”。5聯(lián)合國人權理事會：《擬訂關于跨國公司和其他工商企業(yè)與人權關系的具有法律約束力的國際文書》，A/HRC/26 /L.22，2014年。這一舉措受到各國高度關注。2018年10月，工作組第四次會議在日內瓦舉行。工作組主席（厄瓜多爾）在前三次會議基礎上推出法律文書“零草案”1OEIGWG, Legally Binding Instrument to Regulate, in International Human Rights Law, the Activities of Transnational Corporations and Other Business Enterprises, Zero Draft 16.7.2018, https://www.ohchr.org/Documents/HRBodies/HRCouncil/WGTransCorp/Session3/DraftLBI.pdf.，這標志著國際社會對工商業(yè)與人權的治理由“軟法”（《指導原則》）向“硬法”（公約）方向又邁出了關鍵一步。各方就零草案主要內容進行了充分討論，中國代表團也提出了很多建設性意見。2020年，工作組又推出了“在國際人權法中規(guī)范跨國公司和其他工商企業(yè)活動的具有法律約束力的文書”第二版修訂草案2OEIGWG, Legally Binding Instrument to Regulate, in International Human Rights Law, the Activities of Transnational Corporations and Other Business Enterprises, OEIGWG Chairmanship Second Revised Draft 06.08.2020, https://www.ohchr.org/Documents/HRBodies/HRCouncil/WGTransCorp/Session6/OEIGWG_Chair-Rapporteur_second_revised_draft_LBI_on_TNCs_and_OBEs_with_respect_to_Human_Rights.pdf.。

（三）工商業(yè)與人權領域國際規(guī)范的落實

1.人權盡責法案在各國的發(fā)展

根據聯(lián)合國的《指導原則》，企業(yè)尊重人權的核心任務之一就是制定人權盡責程序3聯(lián)合國人權理事會：《工商企業(yè)與人權：實施聯(lián)合國“保護、尊重和補救”框架指導原則》，A/HRC/17/31，2011年，第15條。，各國（地區(qū)）往往通過制定國內人權盡責法案落實這一要求。目前，歐洲多個國家已經出臺或開始制定有關強制性人權盡責的國內立法；4United Nationsl Office of the High Commisioner for Human Rights, Mandatory Human Rights Due Diligence Regimes—Some Key Considerations, June 2020, para. 3, https://www.ohchr.org/Documents/Issues/Business/MandatoryHR_Due_Diligence_Key_Considerations.pdf.歐盟也正在擬定一項新的指令，強制要求受各成員國法律管轄的企業(yè)或在歐盟成員國境內注冊成立的企業(yè)承擔人權盡責義務。5European Parliament Committee on Legal Affairs, Draft Report with Recommendations to the Commission on Corporate Due Diligence and Corporate Accountability, 2020/2129(INL), 9 November 2020, https://www.europarl.europa.eu/doceo/document/JURI-PR-657191_EN.pdf.值得企業(yè)注意的是，相當一部分人權盡責立法會產生域外效力。法案可能要求本國公司對其境外子公司、轉包商、供應商等商業(yè)伙伴進行人權盡職調查，間接影響境外公司的經營；這些法案還可能直接對境外公司提出進行人權盡職調查的要求。6European Commission, Study on Due Diligence Requirements through the Supply Chain, Final Report, 2020,p. 206, https://www.europarl.europa.eu/meetdocs/2014_2019/plmrep/COMMITTEES/DROI/DV/2020/06-22/Studyonduediligencerequirements_EN.pdf.

例如，法國2017年頒布了《母公司和承包商的盡責調查法》。根據該法，一些大型公司（公司或集團員工超過10,000人），無論其總部是否位于法國境內，都必須采取人權盡責措施，識別、防范自身以及供應鏈中的人權風險，否則就可能為此承擔賠償責任。7French Commercial Code, Art. L. 225-102-4.2019年5月，荷蘭通過了《預防童工謹慎責任法案》。根據該法案，向荷蘭消費者提供產品或服務的公司，無論其是否在荷蘭境內注冊，均必須實施人權盡職調查，防止自己或自己的供應鏈存在使用童工的現(xiàn)象。8Wet Zorgplicht Kinderarbeid, Artikel 4 Verklaring.在經濟全球化加劇的背景下，企業(yè)更有可能作為國際供應鏈中的一環(huán)而直接或間接地受到人權盡責法案規(guī)制的影響。強制性人權盡責法案的域外效力，讓中國企業(yè)境外經營的合規(guī)環(huán)境變得更加復雜，人權風險增加，這需要引起有關企業(yè)的高度注意。

2.跨國爭議解決實踐不斷豐富

隨著工商業(yè)對人權的影響越來越具有全球性，相關的爭議解決實踐也不斷涌現(xiàn)，包括跨國訴訟和國際仲裁。工商業(yè)與人權領域的國際規(guī)范通過國內法院的訴訟在爭議解決中得到間接實現(xiàn)，這使得企業(yè)境外經營的人權合規(guī)風險更加真實。

在跨國訴訟方面，與人權合規(guī)有關的跨境訴訟不斷出現(xiàn)新形式，被侵害人的救濟途徑正在不斷拓展。例如，子公司在境外侵犯人權后，原告可能到母公司所在國法院起訴。2008年，殼牌石油公司的一家分公司被控在西非國家尼日利亞的產油區(qū)尼日爾河三角洲地區(qū)，污染了兩個村莊的土地和水源。2021年1月，歷經13年后，荷蘭海牙上訴法院判決殼牌分公司應對此承擔責任并對當地村民予以經濟補償。1Diederik Baazil & Laura Hurst, Shell Loses Dutch Court Case Over Nigeria Oil Spills, Bloomberg (29 January 2021), https://www.bloombergquint.com/business/dutch-court-orders-shell-nigeria-to-compensate-for-oil-spills.2019年，在“韋丹塔訴隆博韋”（Vedanta Resources PLC and anotherv.Lungowe and others）一案中，原告認為英國母公司韋丹塔公司對其贊比亞子公司沒有盡到盡責義務，子公司的開采行為造成贊比亞一個村子嚴重的環(huán)境污染，對此，英國最高法院已經作出裁定認為有權管轄該案。2Vedanta Resources PLC and another (Appellants) v. Lungowe and others (Respondents), [2019] UKSC 20, 10 April 2019.轉引自封婷婷：《母國規(guī)制跨國公司的域外人權義務》，中國政法大學2020年碩士學位論文，第63—64頁。再如，國際金融機構也可能因其被資助方侵犯人權的行為而被起訴。2015年11月，印度漁民和農民就國際金融公司（IFC）資助的印度古吉拉特邦塔塔蒙德拉（Tata Mundra）工廠對環(huán)境造成的損害向美國聯(lián)邦法院提起訴訟。2019年2月27日，美國最高法院裁定，國際金融公司若作為私主體參與市場活動，則可以在美國被起訴。本案是此類國際金融機構第一次因為資助工程項目而被提起訴訟。雖然國際金融公司最終是否要承擔責任還沒有定論，但該判決已經使其不再享有絕對的豁免權。3Budha Ismail Jam v. International Finance Corp., No. 17-1011.

另一個值得注意的新現(xiàn)象發(fā)生在國際仲裁領域。如果國際組織與企業(yè)達成有約束力的協(xié)議，有關國際組織可能根據該協(xié)議向國際仲裁機構申請仲裁。2013年，孟加拉國一處大廈倒塌，多家成衣制造廠被掩埋，1,100多位工人喪生。這些成衣制造廠多是某國際品牌服裝公司的供應商，該國際品牌服裝公司在事發(fā)前明知工廠條件惡劣卻不改善。事后，兩家國際工會依據其與全球200多個服裝品牌和零售商簽署的《孟加拉國消防與建筑安全協(xié)議》，要求該國際品牌服裝公司承擔責任。由于該國際品牌服裝公司并未重視這份協(xié)議及兩家國際工會所提要求，當地工廠條件仍未顯著改善。于是在2016年，兩家國際工會根據這份協(xié)議提起仲裁。這是國際上首次根據一份工商業(yè)與人權協(xié)議而提起的仲裁。通過仲裁，該國際品牌服裝公司被迫付款改造了150個位于孟加拉的工廠，支付了至少230萬美元的和解金。1Bangladesh Accord Arbitration Cases—Resulting in Millions-of-Dollars in Settlements—Officially Closed,IndustriALL Global Union (18 July 2018), http://www.industriall-union.org/bangladesh-accord-arbitration-casesresulting-in-millions-of-dollars-in-settlements-officially.

三、中國企業(yè)境外經營人權合規(guī)的問題

（一）潛在人權合規(guī)風險未引起足夠重視

根據聯(lián)合國人權與跨國公司和其他工商企業(yè)問題秘書長特別代表所做的調查，工商業(yè)可以對所有種類的人權產生影響，包括十余項勞工權利以及若干非勞工權利。2聯(lián)合國人權理事會：《增進和保護所有人權、公民、政治、經濟、社會和文化權利，包括發(fā)展權：人權與跨國公司和其他工商企業(yè)問題秘書長特別代表的報告》，A/HRC/8/5/Add.2，2008年，第2—3頁。另參見梁曉暉：《工商業(yè)與人權——從法律規(guī)制到合作治理》，北京大學出版社2019年版，第9—10頁。中國企業(yè)在境外經營的過程中，已經出現(xiàn)了不少在當地侵犯上述權利的“前車之鑒”。在勞工權利方面，企業(yè)的影響可能涉及同工同酬權、享有安全工作環(huán)境的權利、享受公正和合適報酬的權利等。3聯(lián)合國人權理事會：《增進和保護所有人權、公民、政治、經濟、社會和文化權利，包括發(fā)展權：人權與跨國公司和其他工商企業(yè)問題秘書長特別代表的報告》，A/HRC/8/5/Add.2，2008年，第2頁。對于中國企業(yè)而言，勞工問題一直是其境外經營面臨的最大風險來源之一，其中既包括中國傳統(tǒng)勞資關系在陌生環(huán)境中引發(fā)的棘手問題，也包括中國企業(yè)與當地員工因政策法規(guī)和文化環(huán)境不同而產生的誤解、摩擦和沖突。除本文第一部分已經列舉的塞班島中企拖欠工資、南非中企所發(fā)工資低于當地最低標準、肯尼亞中企高管歧視肯尼亞員工三個案例之外，還有不少損害其他勞工權利的案例。例如，2013年，中國國有石油企業(yè)中國石油化工股份有限公司（以下簡稱中國石化）的一家加拿大子公司的建筑工地發(fā)生坍塌事故，兩名中國工人遇難。4趙青、楊士龍：《加拿大一油砂礦工地發(fā)生坍塌事故兩中國工人遇難》，載中央政府門戶網站2007年4月26日，http://www.gov.cn/yjgl/2007-04/26/content_596726.htm。因事發(fā)前未能確保兩名工人的安全，該子公司被責令支付上百萬加元的罰款。5《中石化因儲油罐坍塌事故被罰150萬加元》，載Upstream網站2013年3月5日，https://www.upstreamonline.com/cn/----150-/1-1-1148271。這筆罰款總額是加拿大艾伯塔省歷史上數額最大的工傷安全罰款。

在平等權、健康權等非勞工權利方面，中國企業(yè)也發(fā)生過損害他人權利的案例。例如，2015年，一家肯尼亞的中餐館老板夜間禁止非洲顧客進店，被指種族歧視，因而引起了眾怒，招致肯尼亞網民在社交媒體上用“#noblacksallowed”的標簽表達不滿。6Euan McKirdy, Chinese Restaurant Owner in Kenya Arrested after “No Africans” Uproar, CNN (25 March 2015),https://edition.cnn.com/2015/03/25/africa/kenyan-chinese-restaurant-discrimination-arrest/index.html.在環(huán)境保護領域，也曾有中國企業(yè)在海外因人權合規(guī)問題引發(fā)巨大爭議，并給公司造成了很大損失。2013年8月13日，乍得政府檢查了中國石油天然氣股份有限公司（以下簡稱中國石油）在乍得當地一個油田的開采活動，發(fā)現(xiàn)中國石油在開采原油時違背了乍得環(huán)境法規(guī)，要求中國石油賠償12億美元。雙方協(xié)商失敗后，乍得政府稱，基于雙方合同條款，決定將此爭議訴諸國際商會仲裁院。因爭議升級，乍得在2014年8月取消了授予中國石油的5項勘探許可。2014年10月，中國石油同意支付4億美元作為此次環(huán)境糾紛的和解金。1《乍得：中石油同意4億美元和解環(huán)境糾紛》，載新浪財經2014年10月28日，http://finance.sina.com.cn/stock/usstock/c/20141028/105520662449.shtml。盡管中國企業(yè)在境外人權合規(guī)問題上已經付出了巨大的成本，然而，現(xiàn)在準備“出?！钡脑S多中國企業(yè)仍然沒有意識到應該重視人權合規(guī)建設問題。

（二）國內法律政策仍需細化與落實

在宏觀政策層面，中國已經逐漸意識到企業(yè)境外經營所要面對的人權挑戰(zhàn)。2019年，中國與其他近40國在《第二屆“一帶一路”國際合作高峰論壇圓桌峰會聯(lián)合公報》中呼吁“一帶一路”合作的所有市場參與方履行企業(yè)社會責任，遵守聯(lián)合國的“全球契約”。2《第二屆“一帶一路”國際合作高峰論壇圓桌峰會聯(lián)合公報（全文）》，載新華網2019年4月27日，http://www.xinhuanet.com/world/2019-04/27/c_1124425237.htm。在《國家人權行動計劃（2016—2020）》中，中國也提出“推動中國海外企業(yè)在對外經貿合作、援助、投資中遵守駐在國法律，履行社會責任”，“支持和鼓勵企事業(yè)單位加強人權教育、培訓，培育人權文化，在境內外投資中將尊重和保障人權作為決策的重要考慮因素”。3中華人民共和國國務院新聞辦公室：《國家人權行動計劃（2016—2020）》，載中華人民共和國國務院新聞辦公室網站2016年9月29日，http://www.scio.gov.cn/wz/Document/1492804/1492804.htm。而在最近一次參與聯(lián)合國工商業(yè)與人權條約的磋商時，中國代表團在提交的書面意見中寫道：“目前，中國正在研究制定新一期（2021—2025年）‘國家人權行動計劃’，我們將在該計劃中強化工商業(yè)與人權的內容，以更好地規(guī)劃和指導中國的工商業(yè)與人權政策和實踐?！?《出席跨國公司與人權問題法律文書政府間工作組第六次會議發(fā)言要點》，https://www.ohchr.org/Documents/HRBodies/HRCouncil/WGTransCorp/Session6/GeneralStatements/States/China_General_Statements_Preamble_Article1_and_2.doc。

在具體的規(guī)范層面，中國出臺了一系列部門規(guī)章和部門規(guī)范性文件。2014年，商務部發(fā)布《境外投資管理辦法》，明確提出“企業(yè)應當要求其投資的境外企業(yè)遵守投資目的地法律法規(guī)……履行社會責任，做好環(huán)境、勞工保護……促進與當地的融合”5《境外投資管理辦法》第20條。。2017年，國家發(fā)展和改革委員會（以下簡稱發(fā)改委）發(fā)布《企業(yè)境外投資管理辦法》6《企業(yè)境外投資管理辦法》第41條。，國務院國有資產監(jiān)督管理委員會（以下簡稱國資委）發(fā)布《中央企業(yè)境外投資監(jiān)督管理辦法》，發(fā)改委、商務部、中國人民銀行、外交部和中華全國工商業(yè)聯(lián)合會（以下簡稱全國工商聯(lián)）聯(lián)合發(fā)布《民營企業(yè)境外投資經營行為規(guī)范》。2018年，商務部、中國人民銀行、國資委、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會、中國證券監(jiān)督管理委員會、中國保險監(jiān)督管理委員會、國家外匯管理局（以下簡稱外匯局）聯(lián)合發(fā)布《對外投資備案（核準）報告暫行辦法》。這些文件從督促企業(yè)履行社會責任的角度出發(fā)，涉及員工權益、社區(qū)融合、生態(tài)保護等內容，對企業(yè)加強境外經營人權合規(guī)建設均有促進作用。

為了能給企業(yè)境外經營人權合規(guī)提供更多指導，我國也已經開發(fā)了一些國家標準和指引。2013年，商務部、環(huán)境保護部發(fā)布了《對外投資合作環(huán)境保護指南》，這是中國首個指導境外經營的企業(yè)履行社會責任的文件。2015 年，中國以社會責任指南標準ISO 26000為基礎制定了中國國家標準GB/T 36000—2015《社會責任指南》，在“社會責任原則”部分提出了“尊重人權”原則1參見中華人民共和國國家標準GB/T 36000—2015《社會責任指南》，中國標準出版社2015年版，“引言”。，明確了人權合規(guī)在企業(yè)經營中的重要性。此外，商務部針對具體國別發(fā)布了《對外投資合作國別（地區(qū)）指南》。2018年，國家質量監(jiān)督檢驗檢疫總局、國家標準化管理委員會發(fā)布了GB/T 35770—2017《合規(guī)管理體系指南》，發(fā)改委、外交部、商務部、中國人民銀行、國資委、外匯局、全國工商聯(lián)隨后聯(lián)合發(fā)布了《企業(yè)境外經營合規(guī)管理指引》。后者明確了合規(guī)的含義是指符合“法律法規(guī)、國際條約、監(jiān)管規(guī)定、行業(yè)準則、商業(yè)慣例、道德規(guī)范和企業(yè)依法制定的章程及規(guī)章制度等”2國家發(fā)展改革委、外交部、商務部、人民銀行、國資委、外匯局、全國工商聯(lián)聯(lián)合印發(fā)的《企業(yè)境外經營合規(guī)管理指引》（發(fā)改外資〔2018〕1916號），第3條。，并對企業(yè)合規(guī)管理的方針、范圍、架構、程序等提出了比較全面和精細的建議，以期幫助企業(yè)建立一套有效的合規(guī)管理體系。

（三）中國企業(yè)境外經營人權合規(guī)的困境

中國企業(yè)在境外經營的過程中正面對著巨大的風險，盡管上述不斷發(fā)展的法律政策給予了企業(yè)更多的指引和制約，但尚不能解決中國企業(yè)境外經營人權合規(guī)的困境。這其中有來自政策、企業(yè)、行業(yè)等多方面的原因。在政策方面，目前國內的標準指引稍顯籠統(tǒng)，對企業(yè)提出的具體、細化的要求較少，對“人權”的定義與闡釋也不足。此外，聯(lián)合國《指導原則》中的一些內容還未體現(xiàn)在國家人權行動計劃或其他政策中，特別是與供應鏈管理、人權盡責等企業(yè)具體機制建設有關的政策，這也使得中國企業(yè)缺乏動力與方向來進行人權合規(guī)建設。

從企業(yè)自身的角度來說，中國企業(yè)缺乏對人權合規(guī)的基礎性、框架性認知。中國企業(yè)對于工商業(yè)與人權的發(fā)展與動態(tài)不夠了解，與國際上其他企業(yè)、國家缺乏交流。例如，截至2021年5月，在聯(lián)合國“全球契約”17,000多個參與方中，只有471個來自中國，僅占2.7%。3“全球契約”參與方名單參見https://www.unglobalcompact.org/what-is-gc/participants。大量中國企業(yè)可能完全不了解工商業(yè)與人權領域最基本的原則。交流、學習的缺乏，一方面讓許多企業(yè)家不清楚海外經營過程中的人權風險點，例如勞工待遇、環(huán)境保護、種族歧視、性別歧視、消費者權益保障等，造成經濟或名譽損失；另一方面也導致其對如何逐步完善自身的人權合規(guī)建設沒有經驗，無法有效調整自身的人權風險。

從行業(yè)的角度來說，行業(yè)協(xié)會商會應該發(fā)揮更積極的作用。目前，我國僅有為數不多的組織在農業(yè)、采礦、對外承包、紡織等領域制定了與人權相關的行業(yè)標準，而能夠制定國際標準的行業(yè)協(xié)會商會等組織更是鳳毛麟角。在供應鏈全球化的背景下，制定有競爭力、信服力的行業(yè)標準需要依托廣闊的國際視野，但在工商業(yè)與人權領域，我國行業(yè)協(xié)會商會缺乏對外交流與學習。盡管“全球契約”的聯(lián)絡點設在行業(yè)協(xié)會商會，而且“全球契約”本身也提供社會組織參與的機會，但中國的行業(yè)協(xié)會商會、社會組織的參與度依然很低。

將企業(yè)境外經營人權合規(guī)從書面的法律規(guī)定、標準指引，落實到行動上的改變與提升，還有很長的路要走。只有政府、企業(yè)、行業(yè)協(xié)會商會等深刻意識到在海外投資中應當堅持誠信經營原則、避免不當競爭行為、保障員工合法權益、注重生態(tài)環(huán)境保護、尊重當地公序良俗、履行必要社會責任，才能樹立中國投資者的良好形象。

四、加強中國企業(yè)境外經營人權合規(guī)建設的措施

人權合規(guī)建設不是社會對工商業(yè)主體的“道德綁架”，而是手握巨大資源的企業(yè)對社會發(fā)展與建設所負有的不可推卸的責任。從推進企業(yè)境外經營人權合規(guī)建設的角度，本文有以下幾點建議。

第一，站在構建人類命運共同體的高度學習和理解工商業(yè)與人權議題。當前疫情仍在很多國家肆虐，甚至無法在短期內看到完全遏制疫情的前景。在疫情給人類社會帶來普遍考驗的時候，人類并未更加團結，反而加深了隔閡與仇恨。人類社會不僅面臨著疫情的沖擊，還面臨著貧富差距、物種滅絕、氣候惡化、恐怖主義等多種共同的威脅。習近平總書記在聯(lián)合國日內瓦總部所做的關于構建人類命運共同體的演講，今天來看，更具有偉大的現(xiàn)實意義。人類社會要應對共同的挑戰(zhàn)，企業(yè)家們也要關注普通人尤其是弱勢人群的福祉。人類的命運休戚與共，中國共產黨和政府要秉承為人民服務的宗旨，成為推動工商業(yè)與人權協(xié)同發(fā)展的典范；中國的企業(yè)家們要秉承中華文明的美德，成為遵守、尊重人權的典范，成為在國際社會弘揚人類文明的典范，為企業(yè)健康可持續(xù)發(fā)展奠定根基。

第二，加強對企業(yè)境外經營人權合規(guī)的宣傳普及，強化企業(yè)的風險意識。由于國內外的輿論存在一定差距，容易導致中國企業(yè)家到境外開展經營活動時作出錯誤的決策。對此，行業(yè)協(xié)會商會等企業(yè)平臺應對相關企業(yè)負責人及其所有員工開展培訓工作，讓更多中國企業(yè)家了解國際社會以及相關國家關注的工商業(yè)與人權重點領域，以提升中國企業(yè)參與全球競爭的能力。2018年中興事件促使中國企業(yè)家認真思考合規(guī)建設。在支付10億美元天價罰款的基礎上，中興公司還要接納美國派駐的特別合規(guī)協(xié)調員和合規(guī)監(jiān)察官，承受為期10年的出口合規(guī)計劃重建和運行監(jiān)控。以陳瑞華教授為代表的中國法學專家開始大聲疾呼，中國企業(yè)要重視自身的合規(guī)建設。1參見陳瑞華：《中興公司的專項合規(guī)計劃》，載《中國律師》2020年第2期，第87—90頁。應當說，近幾年來，越來越多的中國企業(yè)開始重視合規(guī)建設，但在其合規(guī)建設的內容中，人權合規(guī)顯然是一個薄弱環(huán)節(jié)，甚至處于空白狀態(tài)，有些企業(yè)甚至從未聽說過工商業(yè)與人權、全球契約等基本概念。

第三，中國企業(yè)應了解國際層面工商業(yè)與人權的發(fā)展與動態(tài)。當前，我國企業(yè)對工商業(yè)與人權議題在國際社會以及各個國家的發(fā)展趨勢缺乏了解。這使得企業(yè)“走出去”后無法盡到有效的注意義務，難以應對復雜的國際形勢，面臨大量不確定的風險。其實，各國企業(yè)可能面臨很多共同的人權挑戰(zhàn)，應該加強交流和學習。例如，韓國企業(yè)在境外經營中同樣出現(xiàn)了不少人權風險，面臨企業(yè)對供應鏈的責任感不強、人權盡責流于形式、域外執(zhí)法存在不便、受害者的救濟途徑稀少等問題。2參見［韓］徐昌祿、［韓］南承憲：《韓國海外經營企業(yè)的工商業(yè)與人權案例研究：挑戰(zhàn)和一個新的國家行動計劃》，張偉、吳華兵譯，載《人權》2018年第6期，第89—96頁。而聯(lián)合國“全球契約”就是一個各方交流、學習良好實踐的平臺，1梁曉暉：《工商業(yè)與人權——從法律規(guī)制到合作治理》，北京大學出版社2019年版，第137頁。其已經發(fā)布《將人權融入商業(yè)管理指南》2Business Leaders Initiative on Human Rights, Office of the High Commissioner for Human Rights & United Nations Global Compact, A Guide for Integrating Human Rights into Business Management, 2006, https://d306pr3pise04h.cloudfront.net/docs/issues_doc%2Fhuman_rights%2FResources%2Fguide_hr.pdf.《人權影響評價與管理指南》3International Business Leaders Forum, International Finance Corporation & United Nations Global Compact，Guide to Human Rights Impact Assessment and Management, 2010, https://d306pr3pise04h.cloudfront.net/docs/issues_doc%2Fhuman_rights%2FGuidetoHRIAM.pdf.《兒童權利與企業(yè)原則》4UNICEF & the UN Global Compact and Save the Children, Children’s Rights and Business Principles, 2012,https://www.unicef.org/media/96136/file/Childrens-Rights-Business-Principles-2012.pdf.等一系列操作指南，可以幫助企業(yè)更好地將人權規(guī)范融入商業(yè)實踐之中。

第四，加強工商業(yè)的行業(yè)自律，讓行業(yè)標準引領企業(yè)可持續(xù)發(fā)展。目前，我國一些行業(yè)協(xié)會商會已經制定了境外經營的行業(yè)標準。例如，2012年，商務部指導中國對外承包工程商會編制的《中國對外承包工程行業(yè)社會責任指引》正式發(fā)布，這是中國對外承包工程行業(yè)的首部自愿性社會責任標準；中國紡織工業(yè)聯(lián)合會發(fā)布了《CSC9000T中國紡織服裝企業(yè)社會責任管理體系》和《中國紡織服裝行業(yè)負責任海外投資指引》。這些行業(yè)指引都推動了相關企業(yè)更加重視境外經營的人權合規(guī)建設。但是還有大量中國行業(yè)、企業(yè)沒有這方面的意識，在“走出去”的過程中缺乏學習也缺乏指導。今后，行業(yè)協(xié)會商會等主體應多開展企業(yè)境外經營人權合規(guī)方面的交流，由行業(yè)協(xié)會商會組織制定、推出相關標準，帶動整個行業(yè)健康發(fā)展。

第五，逐步完善企業(yè)境外經營的人權合規(guī)機制。例如，企業(yè)應當健全自己的供應鏈管理機制。歐洲多個國家制定了法案，強制企業(yè)實施人權盡責程序；歐盟也計劃在近期推出有關強制性人權盡責的指令。應當看到的是，企業(yè)加強供應鏈管理已成大勢所趨，而這些人權盡責法案也使得境外經營的企業(yè)客觀上要面對更多規(guī)制，需要企業(yè)及時學習和了解。此外，企業(yè)還應當建立健全內部申訴和處理機制，及時為人權受到侵害的一方提供救濟，這是《指導原則》所強調的企業(yè)尊重人權的一個重要方式。5參見Radu Mares、張萬洪：《工商業(yè)與人權的關鍵議題及其在新時代的意義——以聯(lián)合國工商業(yè)與人權指導原則為中心》，載《西南政法大學學報》2018年第2期，第45—49頁。中國企業(yè)家了解國際工商業(yè)與人權的常識，依法依規(guī)嚴格要求企業(yè)的境外經營行為，不僅能樹立企業(yè)良好的國際形象，也能夠樹立起中國負責任的大國形象。

五、結論

隨著國際社會對工商業(yè)與人權議題研究的深入以及實踐的發(fā)展，企業(yè)給人權帶來的廣泛影響和嚴峻挑戰(zhàn)已經成為一個全球共識。2020年，在世界經濟論壇成立50周年之際，新的《達沃斯宣言》指出：“企業(yè)的目的是讓所有利益相關者參與到共享和持續(xù)的價值創(chuàng)造中。在創(chuàng)造這種價值的過程中，企業(yè)不僅為股東服務，而且為所有利益相關者——員工、客戶、供應商、當地社區(qū)和整個社會服務?！睘榱藢崿F(xiàn)這一目的，企業(yè)需要“將對人權的尊重融入到整個供應鏈中”。1Klaus Schwab, Davos Manifesto 2020: The Universal Purpose of a Company in the Fourth Industrial Revolution,World Economic Forum (2 December 2019), https://www.weforum.org/agenda/2019/12/davos-manifesto-2020-theuniversal-purpose-of-a-company-in-the-fourth-industrial-revolution.

需要特別注意的是，當前世界正經歷著百年未有之巨變，中國經濟必將與全球經濟進行更深度的融合。中國企業(yè)只有更健康、可持續(xù)地發(fā)展，才更有能力參與全球競爭，中華民族才能真正實現(xiàn)偉大復興。如果中國企業(yè)家對于國際工商業(yè)與人權發(fā)展的背景、復雜形勢以及基本知識缺乏了解，有可能招致在某個領域發(fā)展的嚴重阻礙。因此，重視企業(yè)境外經營的人權合規(guī)問題，對國家和很多企業(yè)來說都是非常迫切和必要的。